279 FINANSIERINGSDEL 2011 2014
280
281 FINANSIERINGSDEL Finansieringsanalysen består av förändringar i kassaflödet i stadens och affärsverkens ordinarie verksamhet och investeringar samt i finansieringsverksamheten. Finansieringsanalysen har gjorts upp för ekonomiplanperioden i enlighet med de uppgifter som budgeterats i driftsekonomin, investeringarna och de finansiella posterna. Finansieringsanalysens struktur och innehåll Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde utgörs av de anslag som budgeterats i intern finansiering och investeringar för budget- och ekonomiplanperioden. De faktorer som ingår i internt tillförda medel presenteras i resultaträkningen, och i finansieringsanalysen medtas bara årsbidraget som visar överskottet i internt tillförda medel från den ordinarie verksamheten. De internt tillförda medlen bildas av årsbidraget ur resultaträkningsdelen, affärsverkens rörelseöverskott/- underskott, extraordinära utgifter och inkomster samt korrektivposter i finansieringen, vilka hämtas ur resultaträkningsdelen. Kassaflödet för investeringarnas del utgörs i investeringsdelen av anskaffningsutgifter för anläggningstillgångar medan inkomsterna utgörs av investeringarnas finansieringsandelar samt inkomster från försäljning av anläggningstillgångar. Affärsverkens inverkan på stadens finansieringsanalys Stadens budget omfattar inte anslag för affärsverkens investeringar. År 2011 utgjordes affärsverkens investeringar i Vanda av bruttoinvesteringar på 3,2 milj. euro (nettoinvesteringar 3,1 milj. euro) enligt Mellersta Nylands räddningsverks investeringsplan och av Affärsverket mun- och tandhälsas investeringar i lös egendom (40 000). Affärsverkens investeringar i anläggningstillgångar presenteras jämsides med stadens finansieringsanalys och förenade med stadens finansieringsanalys. Kassaflödet för finansieringens del består av förändringar i utlåningen, lånestocken, det egna kapitalet och övriga förändringar i likviditeten. I förändringar i utlåningen ingår lån som staden beviljat samt placeringar och lånefordringar. Som förändringar i utlåningen presenteras ökningar och minskningar av lån separat. I förändringar i lånestocken ingår en uppskattning av hur stora långfristiga lån staden tar under budgetåret, dvs. ökningen i lånemängden. Minskningar i långfristiga lån anger en uppskattning av hur stora amorteringar av långfristiga lån som görs under budgetåret. Fonderna Fondernas inverkan inkluderas i stadens finansieringsanalys. Vanda stads fonder är Bostadslånefonden, Marja-Vandafonden, Fonden för social kreditgivning och Skadefonden. Ändringar i fonder presenteras i stadens resultaträkning.
282 FINANSIERINGSKALKYL STADEN OCH AFFÄRSVERKEN 1000 Euro Staden + fonderna BDG 2011 Affärsverken BDG 2011 Totalt BDG 2011 Kassaflödet i verksamheten Årsbidrag 36 595 1 631 38 225 Extraordinära poster 0 0 0 Korrektivposter till internt tillförda medel -22 128-12 -22 139 Kassaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter -207 026-3 225-210 251 Finansieringsandelar för investeringsutgifter 150 120 270 Försäljningsinkomster av anläggningstillgångar 36 128 12 36 139 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde -156 281-1 474-157 756 Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i utlåningen Ökning i lånefordringar -2 947 0-2 947 Minskning i lånefordringar 500 0 500 Förändringar i lånebeståndet Ökning av långfristiga lån 220 000 0 220 000 Minskning av långfristiga lån -52 000 0-52 000 Förändring av kortfristiga lån 0 0 0 Förändringar i eget kapital Övriga förändringar av likviditeten Förändringar av fordringar, lån till staten -20 000 0-20 000 Kassaflödet för finansieringens del 145 553 0 145 553 Förändring av likvida medel -10 728-1 474-12 203 Nettoupplåning 168 000 0 168 000
283 FINANSIERINGSKALKYL STADEN OCH AFFÄRSVERKEN 1000 Euro BS 2009 BDG2010 BDG2011 EP 2012 EP 2013 EP 2014 Kassaflödet i verksamheten Årsbidrag 57 132 33 263 38 225 56 688 80 582 96 367 Extraordinära poster 0 0 0 0 0 0 Korrektivposter till internt tillförda medel -18 076-20 987-22 139-29 316-34 934-36 353 Kassaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter -125 814-126 228-210 251-202 739-174 309-158 695 Finansieringsandelar för investeringsutgifter 3 563 6 666 270 860 715 0 Försäljningsinkomster av anläggningstillgångar 21 660 20 987 36 139 41 316 46 934 40 353 Verksamhetens och invest. kassaflöde -61 534-86 299-157 756-133 191-81 012-58 328 Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i utlåningen Ökning i lånefordringar -3 049-4 958-2 947-3 149-3 047-3 060 Minskning i lånefordringar 704 660 500 551 500 500 Förändringar i lånebeståndet Ökning av långfristiga lån 160 000 146 000 220 000 155 000 155 000 105 000 Minskning av långfristiga lån -43 327-38 000-52 000-31 000-132 000-55 000 Förändring av kortfristiga lån 6 475 0 0 0 0 0 Förändringar i eget kapital Övriga förändringar av likviditeten Förändringar av fordringar, lån till staten 2 525 0-20 000 0 50 000 0 Kassaflödet för finansieringens del 123 328 107 996 145 553 121 402 70 453 47 440 Förändring av likvida medel 61 793 21 697-12 203-11 789-10 559-10 888 Nettoupplåning 116 673 108 000 168 000 124 000 23 000 50 000
284 KOMPLETTERANDE UPPGIFTER VANDA STAD OCH AFFÄRSVERKEN BS 2009 BDG2010 NDN2011BDG2011 EP 2012 EP 2013 EP 2014 Invånarantal 31.12 *) 197 636 199 830 202 011 202 011 204 186 206 348 208 601 - nativitetsöverskott *) 1 594 1 582 1 574 1 574 1 563 1 552 1 546 - nettomigration *) 600 600 600 600 600 700 700 Inkomstskattesats 18,50 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 Fastighetsskattesats - allmän 0,90 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 - stadigvarande bostadshus 0,30 0,32 0,32 0,32 0,32 0,32 0,32 - kraftverk 2,50 2,85 2,85 2,85 2,85 2,85 2,85 - obebyggd byggplats 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 Verksamhetsutgifter M 1 305 1 361 1 501 1 503 1 499 1 497 1 513 Verksamhetsbidrag M -821-887 -925-926 -935-944 -958 Skatteinkomster M 764 784 825 828 867 905 942 Statsandelar M 111 130 133 133 136 139 142 Årsbidrag M 57 32 36 38 57 81 96 Avskrivningar M 72 65 68 68 75 82 91 Årsbidrag % av avskrivningarna 79 % 49 % 53 % 56 % 76 % 99 % 105 % Investeringar M 126 127 214 210 203 174 159 Internt tillförda medel för invest. % 55 % 32 % 19 % 20 % 33 % 59 % 78 % Ändring i lån M 123 63 168 168 124 23 50 Lånebelopp per 31.12. M 717 780* 948 948 1 072 1 095 1 145 Lånestock /asukas 3 628 3 903 4 693 4 693 5 250 5 307 5 489 Verksamhetsutgifter / invånare 6 603 6 811 7 430 7 440 7 341 7 255 7 253 Skatteinkomster / invånare 3 866 3 923 4 084 4 099 4 246 4 386 4 516 Statsandelar / invånare 562 651 658 658 666 674 681 Årsbidrag / invånare 288 160 178 188 279 393 460 Totala utgifter M 1 431 1 488 1 715 1 713 1 702 1 671 1 672 *)Prognosuppgift