Verksamhetsuppföljning 2013 Kvistofta Församling
2 Verksamhetsuppföljning Innehåll Kyrkoherden har ordet sidan 3 Kyrkorådets ordförande har ordet sidan 4 Mål för Kvistofta Församling sidan 5 Ekonomisk sammanfattning sidan 6 Verksamhetsplan, mål på verksamhetsnivå Grundläggande uppgift sidan 7 Övrig kyrklig verksamhet sidan 12 Styrning och ledning sidan 13 Stödjande verksamhet sidan 14 Begravningsverksamhet sidan 16 Sammanställning av verksamheter 2013 sidan 17 Investeringsuppföljning och större underhåll 2013 sidan 18 Rapporter Flerårsresultat jmf med budget sidan 19 Resultatsammanställning begravningsverksamhet sidan 20 Församlingsverksamhetens och begravningsverksamhetens resultat 2013 sidan 21 Vart tog pengarna vägen- analys sidan 22 2013 har en ny verksamhetsindelning enligt modell för verksamhetsindelning. Jämförelser med tidigare år på verksamhetsnivå är därför inte möjligt.
3 Kyrkoherden har ordet 2013 har varit ett spännande och utmanande år. Vi började året med uppdrag från kyrkofullmäktige att genomföra planerad verksamhet och samtidigt göra en allmän besparing på över 500 000 kronor. Vid årets slut kan vi konstatera att vi lyckades genom att alla medvetet har ansträngt sig. Ordinarie personal har fördelat om arbetet vid vakanser och sjukdom. Vi fick också möjligheten till förstärkning genom att anställa en diakoniassistent 50 % vid en tjänstledighet inom diakonin. Året har också präglats av kyrkovalet i september, där församlingen för första gången hade en enda lista i det lokala valet. En del undrande reaktioner har uttryckts för att vi enbart har en lista. Våra förtroendevalda vill visa på enheten i att alla har som mål att arbeta för församlingens bästa, med alla åldrars behov för ögonen då beslut fattas om budget och verksamhet. I det lokala valet fanns möjligheten att kryssa en kandidat man verkligen önskade som ledamot i Kvistofta församlings kyrkofullmäktige. I valen till stiftsstyrelsen och kyrkomötet fanns många nomineringsgrupper att välja mellan. Vi har haft en varierad verksamhet för alla åldrar i församlingen. Småbarnscafé för hemmavarande föräldrar med små barn, läxläsningshjälp, skolbarnsverksamhet, körer för alla åldrar, bibelstudiegrupp, internationellt arbete, konfirmationsläsning under både terminstid och sommarlov, ledarskola och ungdomsverksamhet, Musik i sommarkväll, gudstjänster för alla åldrar, Café Fritt fram för äldre, enskilda samtal och socialt stöd för de som vänt sig till församlingen och bett om hjälp. Under hösten har vi påbörjat, om än i liten skala, en reflektion och kartläggning av möjligheten att utveckla erbjudande om fördjupning i kristen tro för vuxna. En ny verksamhet introducerades för äldre genom att vi startade en seniorkör, Stämbandet. Vid årets slut fastlades budgeten för kommande år, där ett generöst arv till diakonin medförde att våra förtroendevalda beslutade att utvidga och säkra bemanningen inom diakonin med hjälp av avkastningen på arvet. Vi kan se framtiden an med både tillförsikt och hopp, genom att vi har så många goda medarbetare. Anställda, volontärer och församlingsbor som gemensamt arbetar för ett gott och meningsfullt församlingsliv. Rydebäck den 19 februari 2014 Anna Eklund Kyrkoherde
4 Kyrkorådets ordförande har ordet Sedan förra kyrkovalet, 2009, har de gamla församlingarna Kvistofta, Glumslöv, Bårslöv och Fjärestad slagits samman till Kvistofta Församling. Denna sammanslagning diskuterades mycket och många var oroliga för att just deras församling skulle försvinna i den stora församlingen. Jag upplever att denna oro har visat sig vara obefogad. Kyrkogrupperna gör ett viktigt arbete och bidrager med en positiv utveckling i alla hörn av vår församling. Valet 2013 var speciell på många sätt. Vi förtroendevalda ansåg att kyrkans uppdrag var så väsentligt att vi bestämde oss för att gå fram med en gemensam lista utan eventuella partitillhörigheter. Kandidaternas partitillhörighet fann vi vara av mindre intresse. Det väsentliga är att vi alla har ett gemensamt mål, att utveckla den Kristna kyrkans arbete med huvuduppdraget. GUDSTJÄNST, UNDERVISNING, DIAKONI och MISSION. Diakonin är en viktig verksamhet och vi är mycket tacksamma över det generösa arvet som vi fick. Det möjliggör att vi har kunnat säkra diakonins verksamhet framöver. När jag blickar tillbaka på 2013 känner jag både glädje och stolthet över att få leda Kvistofta församlings kyrkoråd. Vi har en enastående personal och många frivilliga medarbetare som gör ett fantastiskt arbete för att utveckla vår församling i enighet med vårt Kristna uppdrag. Olle Wredström
5 Mål för Kvistofta församling Gudstjänst Vi har som mål att fira gudstjänster där det kristna budskapet är tydligt genom att - fira gudstjänst på olika dagar och olika tider - fira olika typer av gudstjänster - de gudstjänstformer vi har ska främja delaktighet och engagemang för alla i gudstjänsten Undervisning Vi har som mål att erbjuda undervisning för alla åldersgrupper genom att - skapa mötesplatser för människor där samtal kan föras - dela kristen tro och kristet liv i olika former, med olika uttryckssätt Diakoni Vi har som mål att - skapa mötesplatser och förutsättningar för gemenskap - ge stöd där människor är i livet - eftersträva ett diakonalt förhållningssätt i församlingens gudstjänster och undervisning - se till individens behov i församlingens verksamhet Mission Vi har som mål att - som en del av den världsvida kyrkan, bära ut evangelium genom att fira gudstjänst, erbjuda undervisning och leva i diakoni. - leva i GUD.
6 Ekonomisk sammanfattning Årets resultat Församlingen visar ett positivt resultat för verksamhetsåret på 1 323 tkr vilket är 1 443 tkr bättre än budgeterat. Detta kan bland annat härledas till vakanser inom personalkåren. Vi har under 2013 inte haft full bemanning inom kyrkomusiken, diakonin, församlingshemsvaktmästarna och barnverksamheten. Vi har fått tillbaka 367 tkr från Fora från 2007 och 2008 års inbetalningar. Budgeterat resultat 2013-120 tkr Resultat 2013 1 323 tkr Kyrkoavgiften 2013 var 96 öre och begravningsavgiften var 22 öre. Begravningsverksamheten Budgeterat resultat 2013-361 tkr Resultat 2013-721 tkr Begravningsverksamhetens ackumulerade resultat är -964 tkr. Den negativa avvikelsen mot budget, uppgående till -361 tkr, är hänförlig till mer utfört arbete på kyrkogårdarna än planerat såsom avloppskostnader till kyrkogården, renovering av omklädningsrum och tillgänglighetsanpassning av kyrkogården. Utgående ackumulerat resultat i förhållande till begravningsavgiften är 16 %( -4 %). Målkapital Eget kapital 31/12-2012 Årets resultat Summa eget kapital Målkapital Eget kapital utöver målkapital 33 931 tkr 1 323 tkr 35 254 tkr 22 000 tkr 13 254 tkr Under 2013 har vi bokfört enligt den nya verksamhetsplanen, vilket innebär att vi fokuserar mer på kärnverksamheten inom kyrkan och kan göra bättre analyser på vad kärnverksamheten kostar.
7 Verksamhetsuppföljning på verksamhetsnivå Grundläggande uppgift - församlingsverksamhet Vår vision och programförklaring Visionen för hela församlingsarbetet och all kommunikation är att människor ska bli sedda, berörda och engagerade. Verksamhetsgemensamt Budget 2013 15 233 tkr Utfall 2013 15 379 Kyrkoavgiften: Budget 13 18 998 tkr Resultat 13 19 128 tkr Ekonomisk utjämning: Budget 13-2 167 tkr Resultat 11-2 197 tkr Kyrko- och begravningsavgiften beräknas på det preliminära taxeringsutfallet i september. Budgeten fastställs först i oktober och därför kan det slutliga taxeringsutfallet inte följas när budgeten beslutas. Prästlönetillgångarna är stiftelseliknande förmögenheter. 50 % av avkastningen går till andelsägande församlingar och 50 % går till det inomkyrkliga utjämningssystemet. Kvistofta församling har 1 268 andelar och utdelningen för 2013 beräknas till 300 kr/andel. Under verksamhetsgemensamt har vi haft odefinierbar pott på +518 tkr som har lagts in som en kommande besparing. Budgetberedningen bedömer att personalkostnader inte kommer att nå upp till sin budgeterade nivå pga. till exempel kommande sjukskrivningar, föräldraledigheter eller uppsägningar på egen begäran. Kyrkoavgiften blev 130 tkr mer än budgeterat och den odefinierbara potten på +518 tkr sparade vi in på framför allt personalkostnader genom vakanser inom diakonin, kyrkomusiker, barnverksamheten och församlingshemsvaktmästarna. Volontärverksamhet Budget 2013-55 tkr Utfall 2013-35 Kontinuerlig rekrytering, utbildning och fortbildning av församlingens volontärer. På grund av att vår socionom varit föräldraledig större delen av terminen har inte allt anslag använts och våra kyrkogruppers kostnader har hållit sig inom budget.
8 Gudstjänster Budget 2013-2 887 tkr Utfall 2013-2 954 erbjuda gudstjänster på olika dagar och olika tider erbjuda olika typer av gudstjänster fira gudstjänster där det kristna budskapets kärna är tydlig de gudstjänstformer vi har skall befrämja delaktighet och engagemang för alla i gudstjänsten. Tacksägelsedagen På grund av att den ökade semesterlöneskulden bokfördes på gudstjänster blev utfallet högre än budgeterat. Genomsnittlig kostnad( ej fastighetskostnader) per gudstjänst 9 650 kr. Kyrkliga handlingar Budget 2013-611 tkr Utfall 2013-429 Vi vill vid livets särskilda tillfällen finnas till för människor i alla åldrar och skapa rum för människors sorg och glädje i ord, ton och handling utifrån evangeliet om Jesus Kristus. Kostnaderna för ljus och blommor mm har hållit sig inom budget. Barnverksamhet Budget 2013-1 677 tkr Utfall 2013-1 630 Vi vill att barnfamiljerna i Kvistofta församling blir medvetna om att Svenska kyrkan finns som ett stöd i föräldraskapet och i att föra kristen tro vidare till nästa generation. Kyrk vandring i Fjärestad På grund av vakanser inom barnverksamheten har kostnaderna blivit lägre än budgeterat. Fritidsledartjänsten minskades med 20 % på grund av utökning av musikpedagogtjänsten med 20 %. Sommar- och jul-festen var inte budgeterad, därav lite dyrare verksamhetskostnader. Verksamheten totalt slutade på 43 tkr i överskott.
9 Ungdomsverksamhet Budget 2013-668 tkr Utfall 2013-756 Vi vill sprida och fördjupa evangeliet till församlingens ungdomar efter deras konfirmationstid. Se, bekräfta och ta våra ungdomar i bruk i vår församling. Musikpedagogen har fått utökad tjänst med 20 % och tagit över en kör som vår kyrkomusiker i Bårslöv hade tidigare och därav en viss ökning på personalkostnaderna. Lägerkostnaden var lägre än budgeterat på grund av att de flyttades till våren 2014 istället. Konfirmandverksamhet Budget 2013-1 009 tkr Utfall 2013-1 231 Det här vill vi! Kunskap om och erfarenhet av kristen tro och kyrkans liv handlar om de livsfrågor vi människor bär på. Möjligheter att utifrån egna livsfrågor utforska och pröva kristen tro. Förtrogenhet med gudstjänst och andakt. Redskap att forma en trygg identitet, utvecklas andligt och känslomässigt. Livsglädje och framtidshopp. En erfarenhet av gemenskap i konfirmandgruppen och i församlingen. Möjlighet att gestalta kyrkans budskap och närvaro i samhället och i världen. Redskap att relatera kristen tro till andra livsåskådningar samt att visa respekt mot människor med annan övertygelse. Konfirmander Ett av vintergruppernas läger har flyttats till våren istället för på hösten, detta kommer att märkas i 2014 års budget och det medför lägre verksamhetskostnader för 2013. Ökad semesterlöneskuld och högre personalkostnader i samband med läger mm medförde att budgetens anslag inte kunde hållas. 2013 konfirmerades 84 konfirmander, genomsnittslig kostnad per konfirmand är 14 650 kr.
10 Vuxenverksamhet Budget 2013-102 tkr Utfall 2013-103 Vi vill erbjuda mötesplatser för vuxna där en öppen och inkluderande gemenskap kan byggas med Gud och med människor. Under året har vi planerat och genomfört 4 större föreläsningar. Intäkterna blev inte så höga som budgeterat, det blev å andra sidan inte heller kostnaderna. Diakonal verksamhet Budget 2013-1 250 tkr Utfall 2013-1 000 skapa mötesplatser och förutsättningar för gemenskap utveckla nätverk mellan kyrka och samhälle ge stöd i utsatta livssituationer visa på diakonin i gudstjänsten Under 2013 har diakonin i Kvistofta församling fått ett arv på 4,8 miljoner. Detta har medfört att församlingen kan utöka sin personal inom diakonin och i slutet av hösten 2013 kunde vi anställa en diakoniassisten på 50 %. Underskottet på 250 tkr beror på en föräldraledighet i 7 månader. Mission Budget 2013-22 tkr Utfall 2013-1 visa att det är viktigt att hjälpa människor i nöd över hela världen arbeta för att gestalta gemenskap, delaktighet och ansvarstagande i missionsuppdraget varje anställd i sin verksamhet ger information om missionsuppdraget i alla länder sprida kunskap om att vår kyrka finns och bära ut evangeliet i vår församling
11 Stor avvikelse med stor andel oanvända medel. Medlen för mission ska användas till Internationella gruppen, dess aktiviteter och utbildning. Under förra året deltog ingen av medlemmar i någon utbildning som kostade något. Däremot anordnade man flera aktiviteter, bl a Psalmodifestival och Livsloppet. Totalt samlades det in 23 tkr till förmån för Svenska kyrkans internationella arbete.
12 Övrig kyrklig verksamhet Konsertverksamhet Budget 2013-192 tkr Utfall 2013-121 Vi vill erbjuda våra församlingsbor konserter av hög kvalité några gånger per år. Under 2013 har vi haft sex konserter och anslaget har räckt för året. Konsert i Kvistofta Kyrka Övrig verksamhet - kör Budget 2013-148 tkr Utfall 2013-127 Att med musik sprida budskapet inom gruppen som sedan ger det vidare. Under året har gospelkören deltagit i en sångmetodkurs i Chicago och kostnaden för kursen har hållit sig inom budget. Körmedlemmarna bekostade resan själva. Det totala köranslaget har räckt till körernas kostnader. En seniorkör har startats i församlingen. Övrig verksamhet vägkyrka Budget 2013-22 tkr Utfall 2013-17 Två veckor om året ordnas vägkyrka i Glumslöv. År 2013 uppmärksammas vägkyrkans 20 års jubileum. Under 2013 har vi haft två veckor med vägkyrka i Glumslöv. Serviceverksamhet Budget 2013-30 tkr Utfall 2013 32 Gravskötsel tecknade efter år 2000. Serviceverksamheten har gett ett överskott om man ser till de externa kostnaderna. Verksamhetens resultat vid beräkning av interna kostnader visar ett resultat på -76 tkr. Vilket inte ger full täckning av kostnaderna men för 2014 är skötselavgifterna höjda. Skattepliktig rörelse Budget 2013 3 tkr Utfall 2013 3 Arrende i Bårslöv. Fastighets- och lokaluthyrning Budget 2013 80 tkr Utfall 2013 71 Våra församlingshem hyrs ut till församlingsbor enligt gällande reglemente. Något mindre intäkter än vi budgeterat.
13 Styrning och ledning I verksamhetsområdet styrning och ledning redovisas de styrnings- och ledningsfunktioner som fastställs av kyrkoordningen. Kyrkofullmäktige är församlingens högsta beslutande organ. Kyrkorådet som är församlingens styrelse skall ha omsorg om församlingslivet och ansvarar för att församlingens grundläggande uppgift blir utförd. Revisionen skall enligt lagstiftning och god redovisningssed granska församlingens verksamhet och ekonomi. Kyrkoherden ansvarar för den övergripande strategiska ledningen av all verksamhet. Tillsammans med arbetsutskottet planerar och leder kyrkoherden arbetet med övergripande operativa frågor. Styrning och ledning Budget 2013 Utfall 2014 Strategisk styrning - övergripande -201-235 Kyrkofullmäktige -54-75 Kyrkoråd -449-272 Revision -80-83 Kyrkoval -120-120 Summa -904-785 Avvikelsen beror på att kyrkorådet har 150 tkr i oförutsedda kostnader som har använts till köket i Rydebäck men beloppet ligger kvar på kyrkorådets verksamhet. Kyrkovalet genomfördes och kostnaderna höll sig inom budget. Kyrkofullmäktige höll två extra möten 2013 därav en liten avvikelse.
14 Stödjande verksamhet Församlingens gemensamma administration och verksamhetsstöd är främst kostnader för församlingsexpedition och förvaltning, personaladministration, annonsering och övrig gemensam administrativ verksamhet. Kyrkan används i huvudsak till kyrkliga handlingar och gudstjänster. Annan verksamhet såsom körövningar och konfirmandundervisning kan också förläggas till kyrkan. Kyrkan ska hållas öppen i möjligaste mån. Samtliga fastigheter och dess inventarier hålls i gott och funktionellt skick, liksom ljudanläggning, belysning mm. Kvistofta kyrka Rydebäcks kyrka
15 Bårslövs kyrka Fjärestads kyrka Glumslövs kyrka Stödjande verksamhet Budget 2013 Utfall 2013 Församlingsadm o verksamhetsstöd -900-1 015 Verksamhetsstöd-församlingshem -138-1 Gemensamma kostn o adm. -1 967-1 273 Kyrkor o kapell -1 184-909 Kyrkor o församl.lokaler i gem. byggn -1 279-1 472 Övriga fastigheter -församlingshem -1 402-1 022 Finansiella poster 299 187 Summa -6 571-5 505 Församlingsadministrationen och verksamhetsstöd Församlingsadministrationen blev något dyrare än budgeterat, en vikmaskin köptes in och bokningssystemet fick anpassas till det nya styr och värmesystemet vilket medförde extra kostnader. Personalkostnaderna blev också dyrare än budgeterat. Gemensamma kostnader och administration Anledningen till att gemensamma kostnader och administration avviker så mycket beror på att vi har fått en återbetalning från Fora på 367 tkr som vi ej budgeterat. Personalkostnaderna har varit lägre än budgeterat pga föräldraledighet. Kyrkor, församlingshem mm De totala fastighetskostnaderna blev lägre än budgeterat. Köket i Rydebäck renoverades, tillgänglighetsanpassningen av Kvistofta påbörjades och kommer att avslutas 2014, stormarna orsakade en hel del arbete och kostnader men som betalades av vårt försäkringsbolag. Styr- och värme-systemet kommer att installeras 2014 och inte 2013 som budgeterat. Våra finansiella investeringar Fasträntekonto 3 års ränta 3,15 % Fasträntekonto 5 års ränta 3,70% Ethos Räntefond Sparbanken Öresunds fonder Bankkonto på Handelsbanken Förvaltade värdepapper(stiftelsernas) 1 000 tkr 1 000 tkr 1 117 tkr 470 tkr 3 822 tkr 1 205 tkr
16 Begravningsverksamhet Kvistofta församling är huvudman för begravningsverksamheten inom församlingens geografiska område. Begravningsverksamheten finansieras av begravningsavgiften. Begravningsavgiften får inte användas till annat än de uppgifter som anges i begravningslagen. Inom serviceverksamheten redovisas all verksamhet på kyrkogårdarna som inte ingår i begravningsverksamheten enligt begravningslagen. Gravskötsel som inte täcks av begravningsverksamheten bekostas av gravrättsinnehavaren. Församlingens begravningsavgift är 0,22 öre Begravningsavgiften(budgeterad på begravningsverksamheten Budget 13 5 892 tkr Resultat 13 5 918 tkr Kyrko- och begravningsavgiften beräknas på det preliminära taxeringsutfallet i september. Budgeten fastställs först i oktober och därför kan det slutliga taxeringsutfallet inte följas när budgeten beslutas. Mål Vi vill att kyrkogården används för gravplatser, kulturhistoriska gravplatser. Den skall vara en vacker plats och skötas noggrant till medborgarnas belåtenhet. Begravningsverksamhet Budget 2013 Utfall 2014 Verksamhetsgemensamt BV 6 135 6 222 Gravsättning o kyrkogårdsskötsel -5 124-5 194(-721) Fastigheter o mark BV -299-497 Summa 712 531(-190) Begravningsavgiften blev något högre än budgeterat, men totalt sett för begravningsverksamhetens resultat dvs inkl interna kostnader gick begravningsverksamheten med ett negativt resultat på -721 kr mot budgeterat -361 tkr(se bifogad rapport på sidan ). De kostnader som varit dyrare än budgeterat är personalkostnaderna, avloppskostnader till kyrkogården, renovering av omklädningsrum och tillgänglighetsanpassning av kyrkogårdar.
17 Sammanställning verksamheter budget och utfall 2013 Sammanställning verksamheter Budget 2013 Utfall 2014 Verksamhets gemensamt församlingsverksamhet 15 233 15 379 Volontärverksamhet -55-35 Gudstjänster -2 887-2 954 Kyrkliga handlingar -611-428 Barnverksamhet 0-12 år -1 677-1 630 Ungdomsverksamhet 13-25 år -668-756 Konfirmandverksamhet -1 009-1 231 Vuxenverksamhet -102-103 Diakonal verksamhet -1 250-1 000 Mission -22-1 Konsertverksamhet -192-121 Övrig verksamhet- kör -148-127 Övrig kulturverksamhet-vägkyrka -22-17 Serviceverksamhet -30 32 Skattepliktig rörelse 3 3 Fastighets- och lokaluthyrning 80 71 Strategisk styrning - övergripande -201-235 Kyrkofullmäktige -54-75 Kyrkoråd -449-272 Revision -80-83 Kyrkoval -120-120 Församlingsadm o verksamhetsstöd -900-1 015 Verksamhetsstöd-församlingshem -138-1 Gemensamma kostn o adm -1 967-1 273 Kyrkor o kapell -1 184-909 Kyrkor o församl.lokaler i gem. byggn -1 279-1 472 Övriga fastigheter -församlingshem -1 402-1 022 Finansiella poster 299 187 Verksamhetsgemensamt BV 6 135 6 222 Gravsättning o kyrkogårdsskötsel -5 124-5 194 Fastigheter o mark BV -299-497 Summa -120 1 323
18 Investerings- och större underhållsbudget Investeringar Begravningsverksamhet Budget 2013 Utfall 2013 Nya maskiner 50 tkr 50 tkr 2 små traktorer 800 tkr 800 tkr Handikappsanpassning av Kvistofta kyrkogård 150 tkr pågående arbete Församlingsgårdar och kyrkor Styr- och värmesystem 800 tkr 0 kr kommer 2014 Nya elradiatorer 0 kr 70 tkr Piano Fjärestad 35 tkr 0 kr kommer 2014 Inventarier kök Rydebäck 50 tkr 38 tkr Ny server 38 tkr 82 tkr Sakristian Rydebäck 100 tkr 116 tkr Kyrkorådets förfogande Budget för oförutsedda investeringar 250 tkr Delvis använt Större underhåll/kostnader Omkalkning och underhåll 200 tkr 0 kr- kommer 2014 kyrka 3 kontorsstolar 20 tkr 20 tkr Underhåll kök Rydebäck 100 tkr 191 tkr(använt kyrkorådets förfogande)
19 Resultat jmf med budget Rapporter Budget Resultat Budget Resultat Budget Resultat 2011 2011 2012 2012 2013 2013 Verksamhetens intäkter Kyrkoavgift 19 053,7 19 063,6 18 551,8 18 854,3 18 997,7 19 128,0 Begravningsavgift 5 650,5 Not 5 654,7 5 630,9 5 718,3 5 891,5 5 918,6 Ekonomisk utjämning -2 047,3 Not -2 044,7-2 083,2-2 148,5-2 167,2-2 197,0 Utdelning från 296,0 Not 380,4 380,0 380,4 380,0 380,4 prästlönetillgångar Erhållna gåvor och bidrag 2,0 Not 495,0 62,0 348,0 2,0 4 707,7 Övriga verksamhetsintäkter 882,0 5 055,6 1 744,4 1 155,1 821,0 965,3 Summa verksamhetens 23 836,9 28 604,6 24 285,8 24 307,6 23 925,0 28 903,0 Verksamhetens kostnader Personalkostnader -14 908,6 Not-15 001,8-15 335,6-15 426,2-15 936,2-15 302,9 Av- o nedskrivningar av -1 976,3-1 904,1-1 928,3-1 969,8-2 245,1-2 044,9 Övriga externa kostnader -8 431,9 Not -8 091,0-7 749,0-8 753,4-6 524,0-6 715,6 materiella anläggningstillgångar Övriga Summa verksamhetens 0,0-25 316,9 0,0-24 996,9 0,0-25 013,0-0,3-26 149,7 0,0-24 705,3-40,2-24 103,6 kostnader Förändr av 0,0 Not 216,7 0,0 43,2 0,0-4 383,7 ändamålsbestämda medel Eliminering av 1 180,0 Not 749,4 716,0 1 461,2 361,3 720,5 begravningsverksamhetens resultatpåverkan Verksamhetens resultat -300,0 4 573,8-11,1-337,7-419,0 1 136,2 Resultat från finansiella investeringar Resultat fr finansiella 0,0 0,4 0,0 0,4 0,0 52,7 anläggningstillgångar Övr ränteintäkter o liknande 300,0 117,4 50,0 304,3 300,0 157,5 resultatposter Räntekostnader o liknande 0,0-0,7 0,0-2,2-1,0-23,2 resultatposter Årets resultat 0,0 4 690,9 38,9-35,2-120,0 1 323,3
20 Begravningsverksamhets resultat- budget 2013, 2012, utfall 2013, 2012 och 2011 Verksamhetens intäkter Budget 2013 Utfall 2013 Budget 2012 Utfall 2012 Utfall 2011 Begravningsavgifter 5 891 5 919 5 631 5718 5 655 Övriga intäkter 122 273 193 287 252 Summa verksamhetsintäkter 6 013 6 192 5 824 6 005 5 907 Verksamhetens kostnader Personalkostnader -2 981-3 304-2 819-2 914-2 688 Övriga kostnader -2 312-2 641-2 920-3 717-3 056 Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar -975-879 -614-744 -774 Summa verksamhetskostnader -6 268-6 824-6 353-7 375-6 518 Finansiella poster Ränteintäkter 24 2 48 9 29 Räntekostnader -131-91 -236-100 -167 Begravningsverksamhetens resultat -361-721 -716-1 461-749 Begravningsverksamhetens ackumulerade resultat Ingående ackumulerade resultat 502-243 1218 1218 1 967 Årets resultat för begravningsverksamheten -361-721 -716-1 461-749 Utgående ackumulerade resultat 141-963 71-243 1 218
21 Församlingsverksamhetens och begravningsverksamhetens budget/resultat Resultat Begravningsverksamhet Församlingsverksamhet Totalt Budget13 Utfall 2013 Budget13 Utfall 2013 Budget13 Utfall 2013 Verksamhetens intäkter 6 014 6 191 17 911 22 711 23 925 28 903 Verksamhetens kostnader -6 268-6 823-18 437-17 281-24 705-24 104 Verksamhetens resultat -254-632 -526 5 430-780 4 799 För. ändamålsbestämda medel -4 384 0-4 384 Resultat från fin. inv. -107-89 406 276 299 187 361 721 Årets resultat -361-721 -120 1 322-120 1 323
22 Vart tog pengarna vägen? Den löpande verksamheten 2013 2012 Resultat efter finansiella poster 1 323-35 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 2 045 1 970 Ökning av avsättning -18-243 Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar -44-31 Övriga poster som inte ingår i kassaflödet 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 3 306 1 661 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital, långfristig gravskötselskuld och ändamålsbestämda medel Ökning(-)/Minskning (+) av kortfristiga fodringar -623 3 830 Ökning(+)/Minskning (-) av kortfristiga skulder -1 731 512 Ökning(+)/Minskning (-) av långfristig gravskötselskuld 92-63 Ökning(+)/minskning(-) av ändamålsbestämda medel 4 384-43 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 429 5 897 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1 473-1 101 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 75 30 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -522-4 065 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 1 000 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -920-5 136 Årets kassaflöde 4 509 761 Likvida medel vid årets början 5 228 4 467 Likvida medel vid årets slut 9 737 5 228 Specifikation av likvida medel Kassa och bank 9 737 4 467 Summa 9 737 4 467