Årsredovisning 2016
Org.nr 716401-3752 1(10) Årsredovisning för Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Verksamheten Förvaltningsberättelse Bostadsrättsföreningen Ladugården registrerades hos Bolagsverket den 16 juli 1985 och föreningens ekonomiska plan registrerades den 20 mars 2015. Föreningen är ett privatbostadsföretag, en så kallad äkta bostadsrättsförening, och har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder för permanent boende åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning. Fastigheten Föreningen äger fastigheterna Fjärdingen 4:3 och 4:4 med gatuadressen Rundelsgränd 8, Skolgatan 15, 17 och 19 samt Svartmansgatan 6 A-D i Uppsala kommun. På fastigheterna finns sex flerbostadshus i en till fyra våningar. Två av byggnaderna har även källare. Byggnaderna är uppförda mellan 1880-1890. Föreningen upplåter 37 lägenheter med bostadsrätt, två lägenheter med hyresrätt samt en lokal med hyresrätt. kvm 1 rum och kök 7 st 302,5 2 rum och kök 9 st 451 3 rum och kök 19 st 1 641,5 4 rum och kök 4 st 436 Total bostadsarea uppgår till 2 831 Total tomtarea uppgår till 2 230 Total lokalarea uppgår till 80 Byggnadernas uppvärmning är i huvudsak fjärrvärme. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i Länsförsäkringar. Genomfört och planerat underhåll Föreningen förvärvade fastigheten våren 2015. Under 2015 påbörjades planering för fönsterrenovering och stamrenovering. Fönsterrenovering i form av målning och partvis byte av trädelar genomfördes sedan försommaren 2016. Under sommaren 2016 har även föreningens lekplats renoverats liksom staket mellan gårdarna. Planering för kommande stamrenoveing 2017 har även fortgått.
Org.nr 716401-3752 2(10) Styrelsen Till styrelse har föreningens stämma utsett: Mats Lagergren Sanna Tjernström Åsa Strandberg Christian Elvhage Torunn Kvellested Christina Nygren Linnea Hedstrand Abrahamson Johan Matz Yngve Åhlén Revisor Till revisor har föreningens stämma utsett: Tomas Jonasson Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot, avflyttad under året Suppleant Suppleant Borev Revisionsbyrå AB Valberedning Till valberedning har föreningens stämma utsett: Henryk Dolata Ingela Stark Andersen Stämma och sammanträden Föreningens ordinarie föreningsstämma hölls 2016-06-07. Styrelsen har under året haft 16 protokollförda sammanträden. Avtal Fastighetsskötsel Ekonomisk förvaltning och lägenhetsregister Fjärrvärme Städ Elnät Elhandel UBC Teknisk Förvaltning Mediator AB Vattenfall Städ- och fönsterputsbolaget Vattenfall Energiförsäljning Sverige Överlåtelser och medlemsinformation Under året har 6 överlåtelser av bostadsrätt skett (föregående år 6st.). Antal medlemmar vid räkenskapsårets början var 60 st, under året har 10 st medlemmar tillkommit och 10 st har utträtt. Antal medlemmar vid årets slut var 60 st. Energiförbrukning, jämförelsetal Värme (MWh) 537 253 El (kwh) 32 811 18 146 Jämförelsetal för 2015 avser endast 8 månader.
Org.nr 716401-3752 3(10) Verksamheten under året Föreningen har genomfört två gemensamma städ- och fixardagar under året. Traditionsenligt har gården även samlats för kräftskiva och surströmmingsafton liksom flera spontana grillkvällar. Fastighetsunderhåll under året Kostnaderna för fastighetens underhåll uppgår till 896 168 kr, varav reparationer 61 286 kr. Den största åtgärden under året har varit en fönsterrenovering om 822 642 kr som har förts upp i balansräkningen för avskrivning. Avgiftsändringar Årsavgifterna har varit oförändrade under året. Hyrorna för hyreslägenheterna har justerats under året och kommer att justeras ytterligare under de kommande två åren. Hyresintäkter Hyresintäkterna för lokaler svarar för ca 4,5 % av föreningens nettoomsättning. Ekonomi, jämförelsetal Nettoomsättning (tkr) 1 772 1 185 Resultat efter finansiella poster (tkr) -154 1 139 Balansomslutning (tkr) 100 667 100 714 Soliditet (eget kapital/balansomslutning) 77% 77,2% Bankskuld/bostadrättsyta (kr/kvm) 8 380 8 380 Genomsnittlig årsavgift bostäder dec. kr/kvm 575 575 Nettoomsättning och resultat för 2015 avser endast 8 månader. Föreningen hade under 2015 en intäkt om 1 050 000 kr i form av driftsubvention enligt avtal vid förvärv. Fastighetsförvärv Föreningens förvärv av fastigheten Fjärdingen 4:3 och 4:4 1 i Uppsala kommun skedde genom att först förvärva samtliga aktier i Ladumarken Fastigheter AB. Därefter flyttades fastigheten över i föreningens ägo. Genom denna överföring av fastigheten uppstod en latent skatteskuld som faller ut vid en eventuell försäljning av fastigheten. Underlaget för den latenta skatteskulden är 88 699 805 kr. Den latenta skatteskulden utgo rs av underlaget och den, vid likvidationstillfa llet, ga llande fo retagsbeskattningen. Fo r 2016 var procentsatsen fo r denna 22%. Verksamheten under kommande år Under 2017 planeras en större stamrenovering. Vid sidan om underhåll planeras fortsatta gemensamma aktiviteter i form av loppis, fixardagar och grillkvällar. Underhållsplanering Avsättning för föreningens fastighetsunderhåll skall göras årligen med motsvarande minst 0,3 % av taxeringsvärdet för föreningens fastighet eller enligt upprättad underhållsplan.
Org.nr 716401-3752 4(10) Årets resultat Föreningen redovisar ett förväntat negativt resultat för året då årsavgifter inte tas ut för att täcka hela avskrivningen på byggnaden. Årets drifts-, personal- och räntekostnader tillsammans med föreslagen avsättning till yttre reparationsfond har täckts in av debiterade avgifter och hyror för året. Förändring av eget kapital Insatser och Yttre Balanserat Utgående upplåtelse repara- resultat resultat avgift tionsfond Belopp vid årets ingång 76 578 500 0 0 1 138 802 Disposition av 2015 års resultat 0 39 600 1 099 202-1 138 802 Årets resultat -154 314 Belopp vid årets utgång 76 578 500 39 600 1 099 202-154 314 Förslag till resultatdisposition: Avsättning och uttag ur yttre reparationsfonden görs inom resultatdispositionen efter beslut av behörigt organ. Behörigt organ i denna bostadsrättsförening är föreningsstämman. Till föreningsstämmans disposition står: Balanserat resultat Årets resultat Styrelsen föreslår att: Till yttre reparationsfonden avsättes Ur yttre reparationsfonden ianspråktas Till balanserat resultat överföres 1 099 202 kr -154 314 kr 944 888 kr 125 790 kr 0 kr 819 098 kr 944 888 kr
Org.nr 716401-3752 5(10) RESULTATRÄKNING INTÄKTER Nettoomsättning 2016 Not 2015 Årsavgifter 1 556 568 975 093 Hyresintäkt, bostäder 134 789 155 962 Hyresintäkt, lokal 80 328 1 771 685 53 552 1 184 607 Övriga rörelseintäkter Kabel- TV 2 040 1 530 Driftsubvention 0 1 050 000 Övriga intäkter 420 2 460 0 1 051 530 SUMMA INTÄKTER 1 774 145 2 236 137 Kostnader för fastighetsförvaltning RÖRELSENS KOSTNADER Driftskostnader -874 849 1-452 258 Administrationskostnader -69 604-44 835 Fastighetsavgift -54 752-999 205 2-39 073-536 166 Reparation och underhållskostnader Reparationer -61 286-17 920 Underhåll -12 240-73 526 0-17 920 Personalkostnader -32 850 3 0 Avskrivningar, anläggningstillgångar Byggnader -473 735 4-306 683 Summa rörelsekostnader -1 579 316-860 769 RÖRELSERESULTAT 194 829 1 375 368 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 0 0 Räntekostnader -349 143-349 143-236 566-236 566 Summa finansiella poster -349 143-236 566 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -154 314 1 138 802 ÅRETS RESULTAT -154 314 1 138 802
Org.nr 716401-3752 6(10) BALANSRÄKNING Materiella anläggningstillgångar TILLGÅNGAR 2016 Not 2015 Byggnader 51 756 114 4 51 407 207 Egna lägenheter 3 489 000 3 489 000 Mark 38 045 000 93 290 114 38 045 000 92 941 207 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 450 0 Övriga fordringar 0 2 635 Förutbet.kostnader/uppl.intäkter 55 174 55 624 5 37 901 40 536 Aktier i dotterbolag 0 50 000 Kassa och bank 7 321 135 7 682 053 SUMMA TILLGÅNGAR 100 666 873 100 713 796 Bundet eget kapital EGET KAPITAL OCH SKULDER Insatsskapital 79 199 500 79 199 500 Ej inbetald insats -3 489 000-3 489 000 Upplåtesleavgifter 868 000 868 000 Yttre reparationsfond 39 600 76 618 100 0 76 578 500 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 099 202 0 Årets resultat -154 314 944 888 1 138 802 1 138 802 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 22 683 500 6 22 683 500 Kortfristiga skulder Kortfristig skuld till kreditinst. 0 0 Leverantörsskulder 111 877 108 947 Egna skatteskulder 54 752 0 Övriga kostfristiga skulder 0 1 593 Upplupna kostnader 104 750 7 76 316 Förskottsinbetalda hyror/avg 149 006 420 385 126 138 312 994 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 100 666 873 100 713 796
Org.nr 716401-3752 7(10) NOTER Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 (K3). Inkomster och utgifter är periodiserade enligt god redovisningssed. Principerna är oförändrade från föregående år. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningskostnaden. Fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. Föreningen tillämpar komponentavskrivning vilket innebär att byggnaden delas upp i olika utbytbara delar, komponenter, med olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut resultatförs eventuellt restvärde och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande raparationer och underhåll redovisas som kostnader. Materiellla anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. På mark görs inga avskrivningar då nyttjandeperioden bedöms vara obegränsad. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider används: Byggnader: - Stomme: 120 år. - Fönster, dörrar, portar, el, ventilation, hissar: 50 år. - Tak, fasad, balkong: 40 år. - Övriga byggnadsdelar: 15-25 år. Utifrån byggnadens ålder och skick anses att värde endast kvarstår i byggnadens stomme, varför hela anskaffningsvärdet lagts på stomme och byggnaden skrivs av över 120 år. Under 2015 har avskrivning gjorts för 7 månader. Belopp anges i hela kronor (SEK). NOT NR 1 Driftskostnader Fastighetsskötsel 72 252 23 583 Fastighetsskötsel, övrigt 6 934 5 193 Städ 39 465 16 036 El 76 098 37 472 Värme 475 035 211 614 Vatten 81 043 56 204 Sophämtning 29 676 28 495 Försäkring 44 548 27 403 Extern revision 10 975 10 650 Förbrukningsinventarier 956 4 121 Övriga fastighetskostnader 37 867 31 487 SUMMA 874 849 452 258
Org.nr 716401-3752 8(10) NOT NR 2 Fastigheten har åsatts värdeår 1965 och betalar därmed en kommunal fastighetsavgift, som för 2015 uppgick till maximalt 1.243 kr/lgh och för 2016 maximalt 1.268 kr/lgh samt fastighetsskatt för lokaler, 1 % av gällande taxeringsvärde. Taxeringsvärdet framgår av annan not. NOT NR 3 Föreningen har inte haft någon anställd under verksamhetsåret. Arvoden, lön och övriga ersättningar till styrelse Övriga arvoden Fastighetsavgift Personalkostnader Löner och arvoden 25 000 0 0 0 SUMMA LÖNER OCH ARVODEN 25 000 0 Sociala avgifter 7 850 0 SUMMA Löner, arvoden sociala avgifter 32 850 0 NOT NR 4 Fjärdingen 4:3 och 4:4 Taxeringsvärde: 41 930 000 38 581 000 Byggnadsvärde 22 369 000 22 831 000 Markvärde 19 561 000 15 750 000 SUMMA TAXERINGSVÄRDE 41 930 000 38 581 000 Fastighetens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande: Bostäder 41 400 000 37 645 000 Lokaler 530 000 936 000 Bokfört värde: Byggnader/Egna lägenheter 55 202 890 0 Anskaffning under året 0 55 202 890 Anskaffningsvärde 55 202 890 55 202 890 Ingående ackumulerade avskrivningar -306 683 0 Årets avskrivningar -460 024-306 683 Utgående ackumulerade avskrivningar -766 707-306 683 Utgående restvärde enligt plan 54 436 183 54 896 207 Fönsterrenovering 0 0 Uppfört under året 822 642 0 Anskaffningsvärde 822 642 0 Ingående ackumulerade avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar -13 711 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -13 711 0 Utgående restvärde enligt plan 808 931 0 SUMMA BOKFÖRT VÄRDE 55 245 114 54 896 207 Varav egna lägenheter 3 489 000 3 489 000
Org.nr 716401-3752 9(10) NOT NR 5 Förutbet.kostn./uppl.intäkter Förutbetalda försäkringspremier 15 426 13 696 Förutbetald fastighetsskötsel 18 594 18 063 Förutbetald renhållning 9 189 6 142 Förutbetalt medlemskap 5 070 0 Förutbetalt vatten och avlopp 6 895 0 SUMMA 55 174 37 901 NOT NR 6 Skulder kreditinstitut Räntejust. Ränta Skuld Stadshypotek 2017-01-25 1,050% 7 683 500 Stadshypotek 2020-04-30 1,330% 5 000 000 Stadshypotek 2023-04-30 1,890% 5 000 000 Stadshypotek 2025-04-30 2,160% 5 000 000 SUMMA FASTIGHETSLÅN 22 683 500 Kortfristig del av fastighetslån - nästa års amortering 0 SUMMA LÅNGFRISTIGA LÅNESKULDER 22 683 500 Härav del som beräknas förfalla till betalning senare än 2021.12.31 22 683 500 NOT NR 7 Upplupna kostnader Upplupen räntekostnad 59 400 58 418 Beräknat revisionsarvode 11 000 10 650 Beräknat syrelsearvode 25 000 0 Beräknade sociala avgifter 7 850 0 Övriga upplupna kostnader 1 500 7 248 SUMMA UPPLUPNA KOSTNADER 104 750 76 316 NOT NR 8 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 40 920 000 40 920 000 NOT NR 9 Eventualförpliktelser Eventualförpliktelser Inga Inga
Ordförklaringar Anläggningstillgångar. Tillgångar i föreningen som är avsedda för långvarigt bruk. Exempelvis mark och byggnader. Ansvarsförbindelser. Åtagande för föreningen som inte syns i balansräkningen. Exempelvis borgensförbindelse. Avskrivningar. Är den kostnad som skall motsvara värdeminskning på bland annat föreningens byggnad och inventarier. Balanserat resultat. Det över- eller underskott som förs över till följande verksamhetsår. På den ordinarie föreningsstämman beslutas det om hur verksamhetsårets resultat skall behandlas. Balansräkning. Visar föreningens tillgångar, fordringar, eget kapital, skulder och resultat vid verksamhetsårets slut. Fond för yttre underhåll. Enligt föreningens stadgar skall en årlig avsättning göras till föreningens gemensamma underhållsfond. Fonden kan användas för reparations- och underhållsarbeten. Förvaltningsberättelse. Är den del av årsredovisningen som i text förklarar och beskriver det avslutade verksamhetsåret. Kortfristiga skulder. Skulder som föreningen skall betala inom ett år. Långfristiga skulder. Skulder som föreningen skall betala först om ett eller flera år. Omsättningstillgångar. Tillgångar av kortvarig karaktär. Exempelvis bankkonto. Resultaträkning. Visar i siffror föreningens intäkter och kostnader under verksamhetsåret. Om intäkterna har varit större än kostnaderna uppstår ett överskott. Ställda panter. Avser de fastighetsinteckningar som lämnats som säkerhet för föreningens lån samt eventuella borgensförbindelser. Årsavgift. För att täcka föreningens kostnader och avsättningar betalar medlemmarna en årsavgift. Årsavgiften är oftast föreningens viktigaste intäkt. Årsredovisning. Handling styrelsen avger över ett avslutat verksamhetsår. Årsredovisningen skall omfatta förvaltnings - berättelse, resultaträkning, balansräkning samt noter.
Besöksadress Sjukhusvägen 3 Box 3080, 750 03 Uppsala Telefon 018-13 14 50 www.mediator.se