Delårsrapport per 2010-06-30 -DET ÄR VI SOM ÄR TRIVSELBYGDENS BANK-
DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2010 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank, 565000-6520 får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 100101-100630. ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Under 2010 förväntas nya regler från Finansinspektionen. Detaljerna är inte klara men mycket av förändringarna fokuserar på svenska bankers likviditet. Mjöbäcks Sparbank har under första halvåret successivt stärkt likviditeten för att möta kommande skärpta krav på likviditet. Samarbetsavtal med Swedbank Försäkring AB ger oss tillgång till specialistkunskap inom personförsäkringar. Förmedlingen av personförsäkringar har haft god tillväxt under perioden. Vad gäller sakförsäkringar samarbetar Mjöbäcks Sparbank med Dina Försäkringar i Ätradalen. SPARBANKENS RESULTAT Rörelseresultatet uppgår till 2 781 tkr. Motsvarande period föregående år uppgick det till 3 002 tkr vilket innebär en försämring med 7,4%. Det gavs ingen utdelning på sparbankens innehav av Swedbankaktier under 2010. Senaste utdelningen från Swedbank kom 2008 och var på 1 585 tkr. Räntenettot har minskat med 7,8% och uppgick till 6 356 tkr. Försämringen beror på försämrade marginaler och höjda statliga avgifter för insättningsgaranti och stabilitetsfond. Provisionsnettot uppgick till 1 663 tkr och har ökat med 40,1%. Den stora ökningen beror huvudsakligen på den positiva börsutvecklingen första halvåret 2010 jämfört med det svaga första halvåret 2009. Dessutom ökade provisionsintäkter från förmedlade personförsäkringar. Rörelsekostnaderna uppgår till 5 236 tkr och har ökat med 4,2%. Största delen av kostnadsökningen är höjda personalkostnader till följd av utökningen av personalstyrkan med en deltidstjänst hösten 2009. SPARBANKENS STÄLLNING Affärsvolymen som består av inlåning och utlåning i bankens balansräkning samt outnyttjade krediter, garantier och förmedlade volymer uppgick till 1 657 532 tkr vilket är en ökning med 5,3% från årets början. Inlåningen från allmänheten ökade med 8,3% från årets början och uppgick till 576 311 tkr. Utlåningen till allmänheten ökade med 1,3% från årets början och uppgick till 578 906 tkr. Sparbankens likviditet har ökat till följd av den ökade inlåningen. Kontokrediter om 60 000 tkr har tecknats för att säkerställa en god likviditet. Sparbankens likviditet beskrivs i kassaflödesanalysen på sidan 6. Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet är sparbankens kapitalbas 1,85 gånger större än riskvägt exponeringsbelopp. Mer information om sparbankens kapitaltäckning finns på sidan 5. RESULTATPROGNOS Rörelseresultatet före eventuella kreditförluster beräknas till 5,5 mkr för hela 2010. Den ursprungliga prognosen var 4,7 tkr. Skillnaden består främst av högre intäkter (räntenetto och provisionsnetto) än beräknat. 1
RESULTATRÄKNING, tkr 2010 2009 Förändring 2009 jan-juni jan-juni helår Ränteintäkter 7 885 10 049 18 348 Räntekostnader -1 529-3 156-4 666 - varav kostnad för insättningsgaranti -231-185 -380 RÄNTENETTO 6 356 6 893-7,8% 13 682 Provisionsnetto 1 663 1 187 2 897 Nettoresultat finansiella transaktioner 11 4 14 Övriga rörelseintäkter 4 3 24 SUMMA RÄNTENETTO OCH RÖRELSEINTÄKTER 8 034 8 087-0,7% 16 617 Allmänna administrationskostnader -4 529-4 291-8 925 Avskrivning materiella anläggningstillgångar -234-233 -472 Övriga rörelsekostnader -473-499 -1 007 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER EXKL. KREDITFÖRLUSTER 5 236 5 023 4,2% 10 404 RESULTAT FÖRE KREDITFÖRLUSTER 2 798 3 064-8,7% 6 213 Kreditförluster, netto Not 1-17 -62-1 440 RÖRELSERESULTAT 2 781 3 002-7,4% 4 773 Bokslutsdispositioner 0 0-1 200 Betald skatt -654-1 115-949 PERIODENS RESULTAT 2 127 1 887 2 624 2
BALANSRÄKNING, tkr 2010 2009 2009 juni december juni TILLGÅNGAR Kassa 2 231 1 602 2 169 Utlåning till kreditinstitut 89 367 47 190 17 832 Utlåning till allmänheten Not 2 578 906 571 298 548 980 Aktier 29 063 28 366 12 187 Materiella tillgångar 3 905 4 129 4 096 Övriga tillgångar 2 137 1 660 2 775 SUMMA TILLGÅNGAR 705 609 654 245 588 039 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 30 082 25 860 1 126 Inlåning från allmänheten 576 311 532 282 501 158 Övriga skulder 3 446 3 158 5 806 SUMMA SKULDER 609 839 561 300 508 090 OBESKATTADE RESERVER 1 450 1 450 250 EGET KAPITAL (spec nedan) 94 320 91 495 79 699 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 705 609 654 245 588 039 FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Reserv- Fond för Periodens Eget fond verkl värde resultat Kapital Ingående eget kapital 2009-01-01 89 016 0-11 283 77 733 Vinstdisposition reglerad mot reservfond -11 283 11 283 0 Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärdering swedbankaktier redovisade mot eget kapital 11 138 11 138 Periodens resultat 2 624 2 624 Utgående eget kapital 2009-12-31 77 733 11 138 2 624 91 495 Ingående eget kapital 2010-01-01 77 733 11 138 2 624 91 495 Vinstdisposition reglerad mot reservfond 2 624-2 624 0 Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärdering swedbankaktier redovisade mot eget kapital 698 698 Periodens resultat 2 127 2 127 Utgående eget kapital 2010-06-30 80 357 11 836 2 127 94 320 3
NOT 1. KREDITFÖRLUSTER 2010 2009 2009 juni juni helår Periodens nedskrivning för konstaterade kreditförluster 251 604 604 Återförda tidigare gjorda reserveringar för befarade kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade -250-604 -604 Periodens reservering avseende befarade kreditförluster 30 208 1 594 Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster -10 0 0 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster -4-146 -154 Kreditförluster, netto 17 62 1 440 2010 2009 2009 NOT 2. UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN juni dec juni Utlåning, brutto 582 549 575 165 551 470 - varav inom företagssektorn 47 788 51 546 47 844 Avgår reservering för befarade kreditförluster 3 643 3 867 2 490 - varav inom företagssektorn 2 661 2 911 2 276 Utgående balans 578 906 571 298 548 980 Oreglerade fordringar och problemkrediter Osäkra fordringar, brutto 8 877 10 741 6 475 Varav oreglerade 142 9 606 Avgår reserveringar för befarade kreditförluster 3 643 3 867 2 490 Osäkra fordringar, netto 5 234 6 874 3 985 Definitioner: Oreglerad fordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är fordran som är oreglerad eller för vilken andra omständigheter medför osäkerhet om dess värde och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och upplupen ränta. 4
KAPITALTÄCKNING, tkr Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 2010 2009 juni dec Primärt kapital Eget kapital (inkl eget kapitalandel av obeskattade reserver) 81 425 81 425 Avräkning av aktier (Swedbank), hälften härav -14 305-13 957 Underskott i supplementärt kapital -2 469-2 818 Summa 64 651 64 650 Supplementärt kapital Fond för verkligt värde 11 836 11 138 Avräkning av aktier (Swedbank), hälften härav -14 305-13 956 Underskott i supplementärt kapital som avräknas primärt kapital 2 469 2 818 Summa 0 0 Total kapitalbas 64 651 64 650 Legalt kapitalkrav för kreditrisk 32 425 31 695 Legalt kapitalkrav för operativ risk 2 527 2 527 Totalt minimikapitalkrav 34 952 34 222 Kapitaltäckningskvot (kapitalbas i förhållande till minimikapitalkrav) 1,85 1,89 5
KASSAFLÖDESANALYS 2010 2009 Den löpande verksamheten jan-juni jan-dec Rörelseresultat 2 781 4 773 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 234 472 Förändring reservering för kreditförluster -224 835 Betald inkomstskatt -654 203 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 2 137 6 283 Ökning av utlåning till allmänheten -7 384-62 680 Ökning av inlåning från allmänheten 44 029 34 244 Ökning av skulder till kreditinstitut 5 047 25 034 Förändringar av övriga tillgångar och skulder -189-3 314 Kassaflöde från den löpande verksamheten 43 640-433 Investeringsverksamheten Förvärv av aktier 0-5 119 Försäljning av materiella tillgångar 0 141 Förvärv av materiella tillgångar -10-468 Kassaflöde från investeringsverksamheten -10-5 446 Årets kassaflöde 43 630-5 879 Likvida medel vid periodens början 47 967 53 846 Likvida medel vid periodens slut 91 597 47 967 Med likvida medel avses kassa och utlåning till kreditinstitut med avdrag för clearingskulder. Utöver likvida medel finns outnyttjade kontokrediter om 60 000 tkr. Överlida 2010-08-25 Kjell Andersson, ordf Christer Everås, v ordf Fredric Lindgårde Carolina Skogsberg Marie Mårtensson Jimmy Karlsson Tomas Andrén, VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisor. 6