Sunne kommun Delårsrapport

Sunne kommun Delårsrapport 2018-07-31

Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 20 Balansräkning 21 Kassaflödesanlys 22 Driftredovisning 23 Investeringsredovisning 24 Noter till resultaträkningen 25 Redovisning av VA-verksamhet 27 Kommunledningsstaben 31 Samhällsbyggnad 33 Barns lärande 36 Ungdomars och vuxnas lärande 39 Individstöd 41 Vård och omsorg 43 Överförmyndarnämndens rapport 45 Valnämndens rapport 46 Kommunrevisionens rapport 47 Bilagor Resultatbudget/prognos 48 Investeringsrapport 49 Finansiell rapport 50

Delårsrapport per 31 juli och helårsprognos år 2018 Med ledning av verksamheternas delårsrapporter och prognoser för helåret har delårsrapport upprättats. Delårsrapporten är en viktig del i egna uppföljningen och styrningen av kommunen. Redovisningsprinciper När delårsrapporten upprättas används samma redovisningsprinciper som i den senaste årsredovisningen. Vissa förenklingar sker dock när en del poster bedöms, t.ex. pensionsskuldsutvecklingen. Förvaltningsberättelse Omvärldsanalys Konjunkturinstitutet konstaterar att en robust tillväxt i omvärlden ger draghjälp åt den svenska exporten framöver, samtidigt som olika indikatorer pekar på att den inhemska efterfrågan fortsätter att öka i ungefär normal takt den närmaste tiden. BNP-tillväxten är fortfarande hög men från och med andra halvåret i år, pekar ESV:s prognos på att tillväxttakten bromsar in och konjunkturen mattas av. Både Konjunkturinstitutets och arbetsförmedlingens återkommande enkäter till företagen pekar på en fortsatt tydlig optimism, även om stämningsläget dämpats något sedan förra hösten. Arbetsgivarna planerar för fler anställda, men svårigheten att få tag i personal och bristen på utbildad arbetskraft håller tillbaka. Sammantaget pekar det på att högkonjunkturen går in i en fas med lägre tillväxttal och små förändringar i antalet arbetade timmar, vilket är en naturlig utveckling när konjunkturen kulminerar. Enligt nationalräkenskaperna, som nyligen publicerades, ökade antalet arbetade timmar svagt första kvartalet och mycket starkt det andra, sammantaget något starkare än SKL:s prognos. Det innebär att kommunernas skatteunderlag, nu får en något svagare ökning mellan 2017 och 2018, men att nivån i slutet av 2018 i stort sett förväntas bli densamma som i prognosen från april. Tack vare en snabb sysselsättningsuppgång har arbetslösheten minskat till ner mot 5,5 procent. Till viss del är det ett resultat av bättre konjunktur men till stor del tack vare en strukturell ökning av arbetskraftsdeltagandet, särskilt i åldern över 45 år. I nuvarande fas i konjunkturen upphör höjningen av arbetskraftsdeltagandet respektive minskningen av arbetslösheten och övergår, enligt SKL:s prognos, i en utveckling mot konjunkturneutrala nivåer. Trots ett allt mer ansträngt arbetsmarknadsläge antas löneutvecklingen bli fortsatt dämpad. De löneavtal som slutits för de närmaste åren ligger på låga nivåer och löneglidningen är låg. Därmed är det inhemska inflationstrycket svagt. Riksbanken antas därmed dröja med att höja styrräntan till i början av 2019. De statliga utgifterna ökar mycket i år, främst till följd av satsningar i de senaste budgetarna. Kraftigt sjunkande utgifter för migration håller dock tillbaka utgiftsökningen Överskottet i den offentliga sektorns finansiella sparande försvagas från 1,3 procent av BNP förra året till 0,9 procent av BNP i år. Nästa år minskar sparandet ytterligare något. Inom kommunsektorn är arbetskaraftbristen stor. Asyl- och flyktingmottagandet har också påverkan på kommunernas ekonomi och verksamheter. Gemensamt för sektorn är den osäkerhet som effekterna av flyktinginvandringen har på de kommande årens ekonomiska utveckling. Ytterligare en osäkerhetsfaktor är vad som händer på LSS-området. Kommunernas investeringar har ökat av nödvändighet, och kommer att ta ett allt större utrymme av resurserna. 1

Kommunkoncernernas investeringsvolym har ökat under en längre tid. Nivån kommer troligen att öka även de kommande åren. Det beror bl.a. på att många bostäder och verksamhetsfastigheter som byggdes under 1960- och 1970-talen behöver renoveras eller ersättas av nya. Arbetslöshet Läget på arbetsmarknaden i Sverige ligger på något lägre nivå än för ett år sedan. Totalt i riket var 5,6 % öppet arbetslösa eller i program med aktivitetsstöd nu i juli och motsvarande siffra för Sunne var 2,9 %. För Sunnes del var den öppna arbetslösheten i juli 2018 1,7 % eller 140 personer. I början av året var värdet 2,9 % och i juli 2017 var 2,6 % av Sunnes befolkning i arbetsför ålder (16-64 år) arbetslösa. I juli 2018 ligger Sunnes siffror 1,4 procentenheter lägre än riket och 1,1 procentenheter lägre än länssnittet. Av de 140 personer som var arbetslösa, var 22 ungdomar mellan 18-24 år. Det är 7 färre än juli 2017. Befolkning Sista juli 2018 fanns det 13 320 invånare i Sunne kommun. I förhållande till samma tidpunkt år 2017 har befolkningen minskat med 13 personer. Jämfört med årsskiftet 2017/2018 har befolkningen minskar med 11 personer. Hittills under året har 99 barn fötts och 103 personer har avlidit. Det är 7 personer fler som flyttat ut från kommunen än som flyttat in. 2

En analys av vad som händer med utvecklingen i olika åldersgrupper redovisas nedan. Jämförelsen avser läget per 30 juli respektive år och kan även ses som en avstämning/uppföljning av underlaget i den demografiska resursfördelningsmodellen. Invånare 31/7 2014 2015 2016 2017 2018 Förändring mellan 2017 och 2018 Förändring mellan 2017 och 2018 0-åringar 68 74 84 59 99 +40 +68 % 1 6 år 725 756 774 797 814 +17 +2,1 % 7-15 år 1 178 1 164 1 175 1 237 1236-1 0 % 16-18 år 452 452 456 448 425-23 -5,1 % 19-64 år 7 492 7 505 7 508 7 502 7418-84 -1,1 % 65-79 år 2 217 2 290 2 326 2 354 2400 +46 +2,0 % 80 år o äldre 965 941 921 936 928-8 -0,1 % Totalbefolkning 13 097 13 182 13 244 13 333 13 320-13 -0,1% Finansiell analys och prognos för helåret Rapporten för perioden januari-juli 2018 visar ett resultat på + 26,2 mkr. Det är 17 mkr sämre än motsvarande period föregående år. 3

Resultatutveckling 50 40 30 Mkr 20 Periodens resultat 10 0 31/12 2016 31/7 2017 31/12 2017 31/7 2018 Prognos 2018 Balanskravs -resultat Prognosen för helåret 2018, som baseras på verksamhetsområdenas bedömningar, pekar mot ett positivt resultat på 3,6 mkr, vilket är 4,2 mkr sämre än budgeterat men balanskravsresultatet är uppfyllt. Verksamheterna visar totalt på en budgetavvikelse med -6,9 mkr eller 0,9 %. Positiva budgetavvikelser kommer från Ungas och vuxnas lärande, Vård och omsorg och Överförmyndarnämnden. Samhällsbyggnad har en budgetavvikelse på -1,6 mkr, Kommunledningsstaben -0,4 mkr, Barns lärande -2,7 mkr och Individstöd -6,7 mkr. Detaljer från verksamheterna framgår av respektive verksamhets rapport. En balanskravsutredning av resultatet ska göras. Då ska man ta hänsyn till om det skett reavinst eller reaförlust. I så fall ska det dras ifrån eller läggas till resultatet. Resultatet efter sju månader var plus 26,2 mkr och med hänsyn tagen de reavinster som funnits under perioden så blir balanskravsresultatet 25,4 mkr. Det innebär att kommunen uppfyllde balanskravet. (mkr) Resultat 31/7 Prognos 2018 Årets resultat 26,2 3,6 Samtliga realisationsvinster 0,8 1,3 Vissa realisationsvinster enligt undantagsmöjlighet 0,0 0,0 Vissa realisationsförluster enligt undantagsmöjlighet 0,0 0,0 Orealiserade förluster i värdepapper 0,0 0,0 Återföring av orealiserade förluster i värdepapper 0,0 0,0 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 25,4 2,3 Medel till resultatutjämningsreserv 0,0 0,0 Medel från resultatutjämningsreserv 0,0 0,0 Årets balanskravsresultat 25,4 2,3 4

Skatteintäkterna beräknas bli något lägre än budgeterat (slutavräkningen i december ger det definitiva utfallet) och de generella statsbidragen beräknas följa budget. I de generella statsbidragen finns även Extra bidrag för välfärdstjänster med 15,1 mkr. Skatteintäkter och generella statsbidrag är under perioden 462 mkr, en ökning med 10 mkr eller 2,2 procent mot föregående period. Redovisningen avser utbetalda preliminära skatte- och bidragsintäkter under perioden. I delårsrapporten har även preliminär slutavräkning beräknats och periodiserats till -1,7 mkr. Verksamhetens nettokostnader under perioden är 437 mkr, en ökning med 28,7 mkr (7 %) jämfört med samma period i förra året. Från 1 januari förvaltar Sunne Fastighets AB (SFAB) kommunens fastigheter. Detta gör att externa hyreskostnader ökar med cirka 69 mkr medan personalkostnader och driftskostnader så som el, vatten och sophämtning mm minskar. Kommunen hyr ut stora delar av sitt fastighetsbestånd till SFAB (kallhyra) och hyr sedan tillbaka lokalerna av SFAB (varmhyra). Finansnettot under perioden är 1,4 mkr vilket är 1,4 mkr bättre än förra året. Investeringarna under årets 7 första månader uppgår till 26 mkr (25 mkr 31/7 2017). De största investeringarna är byggnation av förskolan på Torvnäs, renovering på Södra Viken och utbyggnad av Parkvillan. Prognosen för investeringarna för helåret är att 77 mkr kommer att förbrukas till årets slut mot budgeterade 104 mkr. Nettoinvesteringar Mkr 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 31/7 2016 31/12 2016 31/7 2017 31/12 2017 31/7 2018 Prognos 2018 Invest Utrymme för invest Enligt balansräkningen har det egna kapitalet under årets sju första månader ökat med 26,2 mkr och är 412,2 mkr. Från årsskiftet har rörelsekapitalet förbättrats med 51 mkr men är negativt, -55,1 mkr. I förhållande till delårsrapporten 2017 har rörelsekapitalet försämrats med 9,5 mkr. Kommunens likvida medel är vid periodens utgång 19,6 mkr och 9,4 mkr mindre än vid motsvarande tidpunkt föregående år. Soliditeten har sedan årsskiftet förbättrats med 2 procentenheter till 60 procent. I förhållande till föregående delårsrapport är soliditeten 2 procentenheter lägre. Kommunens långfristiga låneskuld är vid periodslutet 95 mkr. Det är 15 mkr högre än vid samma tidpunkt 2017 och 30 mkr högre än vid årsskiftet. Förändringen av pensionsskulden har beräknats utifrån prognos från KPA, från juli 2018. 5

De kommunägda företagen Sunne Fastighets AB har from 1 januari 2018 tagit över förvaltningsuppdraget av de kommunala verksamhetsfastigheterna. Personal som tidigare var anställd av kommunenen är nu i anställda i bolaget (verksamhetsövergång). Kommunen betalar en hyra till bolaget som ska täcka samtliga kostnader för förvaltningsguppdraget. Detta uppdrag särredovisas från det allmännyttiga bostadsförsörjningsuppdraget. Sunne Fastighets AB redovisar ett resultat för perioden på -2,2 mkr. Prognos/budget för bostadsförsörjningsuppdraget är + 2 mkr för helåret och plus/minus 0 mkr för förvaltningsuppdraget. Rottneros Park Trädgård AB redovisar ett positivt periodresultat på 0,2 mkr. 2018 har besöksantalet sjunkit om man jämför med rekordåret 2017. Rottneros Park är väldigt väderberoende och om man ser tillbaka på 2017 så var det perfekt parkväder hela sommaren. I år har vädret däremot varit för bra hela högsäsongen. Om man tittar på liknande besöksparker i Sverige så har de haft samma problem med dåliga besökssiffror pga värmen. En helårsprognos för 2018 är väldigt svår att göra så här tidigt då det inte finns möjlighet att räkna ut antalet besökare bland alla besöksgrupper innan stängning för säsongen. Parken får bra recensioner på Google av årets besökare. Uppföljning av finansiella mål för god ekonomisk hushållning Kommunfullmäktige har beslutat om kortsiktigt mål för resultatet på helårsbasis: 1,0 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Målet har satts så att det uppfyller kommunens resultatkrav för god ekonomisk hushållning. Måluppfyllelse enligt helårsprognos: 0,5 %. Det innebär att det prognostiserade resultatet inte uppfyller kriteriet för god ekonomisk hushållning men uppfyller balanskravet. För investeringsnivån har kommunfullmäktige i samband med budgetbeslutet beslutat att kortfristigt mål för år 2018 ska vara 76 %. Genom tilläggsbudgeteringar under året har det kortsiktiga målet för självfinansiering av investeringarna sänkts till 43 %. Det innebär att det krävs en ökad andel extern finansiering för att klara investeringarna. I definitionen av god ekonomisk hushållning har fullmäktige satt som mål att självfinasieringsprincipen ska vara 100 % över en rullande 5-års period och bör inte understiga 50 % under ett enskilt år. Prognosen är att summan av årets resultat och avskrivningar är lägre än nettoinvesteringarna. Alltså räcker inte de egna pengarna till att finansiera samtliga investeringar. Måluppfyllselsen beräknas i 6

helårsprognosen bli 50 %. Målsättningen för soliditeten är 56 % och den beräknas i helårsprognosen bli 55 % - målet uppnås inte. Soliditet inklusive ansvarsförbindelse är 21 % tom 31 juli och bedöms bli 20 % i helårsprognos - målet är inte uppnått. Måluppfyllelse mot års- och tilläggsbudget Mål 2016-12-31 2017-12-31 Mål 2018 Prognos 2018 Måluppfyllelse Resultatmål Resultatet ska vara 1,0 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. +3,8 +3,9 +1,0 +0,5 Investeringsmål 43 procent av investeringarna ska finansieras med egna medel. 63 115 43 50 Mål om skattesatsen Skattesatsen ska vara oförändrad, 22:15 kronor per 22,15 22,15 22,15 22,15 Mål om soliditeten Soliditeten, eget kapital i förhållande till totala tillgångar, 56 58 56 55 Mål om soliditeten Soliditeten inklusive ansvarsförbindelsen, eget kapital i förhållande till totala tillgångar 16 20 21 20 7

Målvärden och indikatorer för god ekonomisk hushållning Prioriterat område Livskvalitet I sagolika Sunne är det nära mellan människor och vi värdesätter och välkomnar varandras olikheter. Kommunfullmäktiges bedömning är att när 75 % av de övergripande målen är uppnådda anses kommunen ha god ekonomisk hushållning i sin verksamhet Sammanfattande analys av redovisad måluppfyllelse i delårsbokslut 2018: Totalt finns 14 verksamhetsmål på kommunövergripande nivå. Alla mål följs upp i delårsbokslutet med Insats Effekt och Analys för att visa hur arbetet med att uppnå målen genomförs i verksamheten. Av de 14 kommunövergripande målen finns mätbara värden redovisade på 7 mål (50 %) i delårsredovisningen. Av de 7 mål som finns redovisade med målvärden visar 5 mål (71 %) att målet är uppfyllt. Kommunens samlade bedömning av redovisningen av mål och resultat är att god ekonomisk hushållning är uppfylld i ett delårsperspektiv. Övergripande mål Livskvalitet Målvärde Kvantitativa mål Indikator/mätmetod Resultat 2017 Invånarantalet ökar Antal invånare per sista december Budget 2018 Resultat 20180730 13 331 13 249 13 313 (Värde per 20180630) Mål-uppfyllelse Insats Ny förskola öppnad, detaljplaner och bygglov för att bygga fastigheter för lägenheter godkända, systematiskt kvalitetsarbete i skolan godkänt av skolinspektionen. Skolutredning pågår för grundskolan och elevhälsan för att få en mer kvalitets- och kostnadseffektiv grundskola i framtiden. Vi planerar för att tillgodose ett framtida behov av byggbar mark för bostäder och industrier. Ett exempel är att peka ut områden för strandnära bebyggelse, så kallade LIS-områden. Vi erbjuder även många aktiviteter inom kultur och fritidsområdet. Kvarngatan i Sunne byggs om. Effekt ny förskola med goda pedagogiska möjligheter, möjlighet till nattis i framtiden gör Sunne mer attraktivt att bo i, meritvärdet i grundskolan har höjts och det systematiska kvalitetsarbetet börjar ge resultat. Att det finns möjlighet att bygga fler bostäder är en förutsättning för att invånarantalet inte ska minska. Flera års arbete har resulterat i att det idag finns attraktiva, byggbara områden för bostäder. Däremot har någon större exploatering för bostäder än inte genomförts. Industrimark har planerats och till stora delar bebyggts. Ett brett kultur- och fritidsliv gör oss attraktiva för besökare och inflyttare, en ombyggnad av Kvarngatan gör centrum mer attraktivt. Analys vi behöver fler förskoleplatser i framtiden och det är viktigt att någon entreprenör börjar bygga. Skolutredningen förväntas ge oss möjlighet till en mer effektiv grundskola. Vi behöver arbeta hårt för att få till stånd nya bostäder. LIS-planen ska färdigställas. Ny industrimark måste planeras fram. Viktigt att fortsätta erbjuda ett varierat kultur- och fritidsliv. Attraktiva centrumkärnor är viktiga. 8

Alla elever ska kunna läsa när de slutar åk1 Bedömningsstöd i svenska och svenska som andraspråk 91 100 87 Insats - Stöd i läsinlärningen ges till de elever som i vid oktoberprövningen (God läsutveckling, Lundberg/Herrlin) kan färre än sju bokstäver och inte förstår ljudningsprincipen. Under läsåret har ett medvetet och systematiskt arbete med läsinlärning genomförts. Effekt - Totalt 19 (4 flickor och 15 pojkar) av 144 elever når inte kraven för godtagbara kunskaper i läsförståelse i årskurs 1. Skolverkets obligatoriska bedömningsstöd har använts i bedömningen av elevernas kunskapsutveckling. Analys - I enlighet med kommunens kvalitetsäkring kartläggs alla elevers läsutveckling med God läsutveckling (Lundberg/Herrlin) under hösten. Vi ser att tidiga åtgärder och insatser, som intensivundervisning i mindre grupper med fokus på läs och skrivutveckling, parläsning med böcker utifrån individuell kartläggning, läsgrupper, läsa olika genrer samt högläsning. Detta samt språk och kunskapsutvecklande arbetssätt ses påverka elevers utveckling då det går att följa elevers progression via analysmöten på respektive skola. Av de 144 eleverna finns elever med annat modersmål än svenska. Minska antalet medarbetare som besöker en hemtjänsttagare i snitt under 14 dagar Statistik från planeringssystem /Öppna Jämförelser. Antal medarbetare 14 13 Mäts i höst Insats- Samarbete med Fastighetsbolaget för byggnationen av nytt seniorboende. Planeringen påbörjad av ersättningsboende för äldreboendet Hagen. Fortsatt planering av hemtjänsten i mindre grupper s.k. bubblor. Effekt- Planering i bubblor i hemtjänstområden för att minimera antalet personal som besöker kund under en 14 dagars period. Analys- Vi behöver fler bostäder som är lämpliga för äldre i de centrala delarna av Sunne eller samlat i bostäder för äldre. Bostäder i centrala delar ger en bättre möjlighet att planera en mer flexibel hemtjänst och minskade restider. Psykisk hälsa hos unga förbättras och ligger över länstalet. Psykisk hälsa från ELSA-statistiken lå 2016/17 Den psykiska ohälsan mäts anges som ett medelvärde för år 4, år 7 och gy år 1 (0=sämst, 100=bäst). Nytt mått 89 Mäts i höst Insats Elevhälsan har prioriterat målet Främja psykisk hälsa och förebygga psykisk ohälsa. Kompetensutveckling har anordnats och informationsinsatser utförts för tidigare upptäckt och insatser. Strukturerad samverkan mellan alla skolenheter och främst IFO. Familjecentralen har fått utökat uppdrag hjälp barnet genom att stärka vårdnadshavares förmåga! Första linjen unga Norra startade i november 2017för målgruppen 0-25 år. Effekt Minskad psykisk ohälsa genom skolans och elevhälsans ökade insikter och fokus på tidig upptäckt. Väntetiderna till Barn och ungdomspsykiatrin fånga upp av Första linjen som kan behandla lätt och medelsvår psykisk ohälsa eller utföra bedömning och remittera vidare i vårdkedjan. Förändrade arbetssätt provas vid främst Fryxellska skolan, vilket ökat skolnärvaron och den upplevda hälsan för riskgruppen. Analys Långsiktigt hälsofrämjande arbete i samverkan med andra parter, och riktade insatser för att minska ohälsan. En Hälsofrämjande skola utvecklas i statsbidragsstödda projektet Likvärdig skola som stärker tillgängligheten för alla elever. Lärande och hälsa har starka samband och arbetet förväntas förbättra både den psykiska hälsan och skolresultaten. 9

Prioriterat område Hållbar kommun I Sunne pågår ett samtal som gör att varje generation tar sitt ansvar så att vi växer varsamt ur ekonomisk, social och ekologisk synvinkel. Övergripande mål Hållbar kommun Kvantitativa mål Indikator/mätmetod Resultat 2017 Invånarnas hälsa förbättras både fysiskt och psykiskt Antal utbetalda heldagar med sjukpenning och arbetsskadesjukpenning per registrerad i åldrarna 16-64 år (Snitt i nätverket 10,5) Kkik: källa Försäkringskassan Budget 2018 Målvärde Resultat 2018 Mål-uppfyllelse 11,3 9-10 9,7 Insats- En stad för alla har satt fokus på tillgänglighetsarbetet i Sunne kommun. Nytt utomhusgym byggs. Cykelvägarna byggs ut successivt. I samverkan med besöksnäringen satsas på vandringsleder och vandringsvecka. Effekt vi får en kommun som blir mer tillgänglig för alla och måendet blir bättre. Fysiska hälsan förbättras vid fysisk aktivitet som möjliggörs via vandringsleder och utomhusgym. Cykelvägar används av många för bland annat rullskidor. Analys fler insatser behövs för de yngre åldrarna 16-25 år. Cykelvägarna har fått ett annat användningsområde. Vandringsturismen har potential att utvecklas. Nöjda kunder med sitt särskilda boende Andel av kunder i särskilt boende som är nöjda i procent (%) Enkäter /Öppna jämförelser 86 97 Mäts i höst Insats- Förbättrat arbetet med genomförandeplan för att säkerställa kunders möjligheter att påverka sin vardag. Möjlighet att träffa legitimerad personal vid behov. Effekt-Utbildning och uppföljning i arbetet kring genomförandeplan har genomförts. Analys- Verksamheten har svårt att rekrytera personal till tjänster och även vid korttidsfrånvaro. Utbildad personal saknas därför ofta i möte kund vilket kan resultera i att målet inte uppnås. Nöjda kunder med sin hemtjänst Andel av hemtjänstkunder som är nöjda i procent (%) Enkäter /Öppna jämförelser 96 97 Mäts i höst Insats- Förbättra arbetet med genomförandeplan för att säkerställa kunders möjlighet att påverka sin vardag. Besök hos kunders genomförs utan tidsangivelse. Planerar i bubblor för att minimera antalet personal hos varje kund. Kunden skall träffa sin kontaktperson. Effekt- Utbildning och uppföljning av arbetet kring genomförandeplan. Personal som upplever mindre stress och har tillräckligt med tid hos kund för beviljade insatser. Analys- Verksamheten har svårt att rekrytera personal till tjänster och även vid korttidsfrånvaro. Utbildad personal saknas därför ofta i möte kund vilket kan resultera i att målet inte uppnås. 10

Prioriterat område Livslångt lärande Sunne öppnar upp mot omvärlden genom ett livslångt lärande där alla har möjlighet att nå sin fulla potential. Övergripande mål Livslångt lärande Kvantitativa mål Indikator/mätmetod Resultat 2017 Alla elever går ur grundskolan med godkända betyg Meritvärde åk 9 (genomsnittligt betygspoäng) Budget 2018 Målvärde Resultat 20180731 207 215 Publiceras HT. Egen räkning ger ca 216 Mål-uppfyllelse Insats Systematiskt kvalitetsaarbete med resultat bedömning och analys genom skolverkets fortsatta insats. Effekt höjt meritvärde som ligger i paritet med riket. Analys arbeta med språk och kunskapsutvecklande arbetssätt samt systematiskt ledningsarbete tillsammans med personalen leder till ökad förståelse av undervisning och bedömning. Detta arbete kommer att leda till ännu högre meritvärde på sikt. Alla elever i åk 3 klarar alla delprov för ämnesproven SV, SVA och MA Genomsnittlig andel i procent (%) 59 Minst i nivå med riket Publiceras HT Insats - Skolorna arbetar med intensivmatematik och intensivsvenska och specialundervisning riktad mot enskilda elever samt undervisning i små grupper. Vi har genomfört en stor satsning inom språk- och kunskapsutvecklande arbetssätt. Lärarna arbetar utifrån ett integrerat arbetssätt som främjar både språkutvecklingsbehov och det specifika ämnesspråket. Effekt Preliminära resultat visar att 51 % av eleverna i urvalet klarat samtliga delprov i båda ämnena. 63,7 % i matematik och 61,3 % i svenska och svenska som andraspråk. Ser man på andel som i genomsnitt klarat de olika delproven hamnar man på 85,9 %. 86,3 i matematik och 85,4 i svenska och svenska som andra språk. Analys - Jämför man med kravnivån på de nationella proven ser man att det är en betydligt större andel elever som inte klarar alla delprov än som inte når godtagbara kunskaper i ämnet. Detta kan betyda att lärarna i sin bedömning av elevernas kunskaper i förhållande till kunskapskraven är mer nyanserad och heltäckande än de nationella proven. Det kan även innebära att resultaten på de nationella proven i låg utsträckning används av lärarna i den totala och sumativa bedömningen. Ytterligare analys och på skolnivå behövs för att bättre förstås skillnaderna. Skolorna arbetar med intensivmatematik och intensivsvenska och specialundervisning riktad mot enskilda elever samt undervisning i små grupper. Detta ger den enskilde eleven riktad och individualiserat stöd och kan delvis vara bidragande till att eleverna i större utsträckning når kunskapskraven än kravnivån på alla delprov. För att nå godtagbar nivå i ämnet svenska som andraspråk är vistelsetiden i Sverige en grundläggande och i många fall avgörande faktor. Den enskilde elevens tidigare skolbakgrund samt hur långt eleven hunnit utveckla sin läs- och skrivförmåga på modersmålet är också en grundläggande, men avgörande faktor för möjligheten att snabbt tillägna sig ett nytt språk. Samtliga elever ska nå yrkes- /gymnasieexamen Genomsnittlig andel i procnet ( %) Kolada och SIRIS 88,9 100/100 Publiceras HT Insats - Samarbete med näringslivet genom programråd och TC. Tydliggörande av kommunens, länets och rikets behov av arbetskraft. Samarbete genom praktikplatser och dialog mellan näringsliv personal elever. Förändrade arbetssätt i skolan med mer ämnesövergripande arbeten. Effekt - Större medvetenhet hos alla om framtida möjliga arbeten. Större engagemang hos alla genom medvetenhet om dagens och framtidens arbetsmöjligheter. Större engagemang och ökat eget ansvar hos elever genom ämnesövergripande arbetssätt. Analys - Genom förståelse och delaktighet utifrån individen i samhället ökar möjligheterna att kunna göra mer aktiva och engagerade val 11

Prioriterat område Näringsliv och arbete I Sunne finns de bästa förutsättningar för ett brett näringsliv och en växande arbetsmarknad Övergripande mål Näringsliv och arbete Målvärde Kvantitativa mål Indikator/mätmetod Resultat 2017 Budget 2018 Resultat 20180731 Mål-uppfyllelse Sunne har ett av Sveriges bästa företagsklimat Det sammanfattade omdömet om företagsklimatet i kommunen (Svenskt Näringslivs ranking, mätning av kommunernas företagsklimat) Skala 1-6 4,0 >4,0 3,91 Insats: företagsklimatet har sjunkit under flera år i rad och i december 2017 genomfördes ett näringslivsråd med fler inbjudna där extra fokus sattes på konkurrensutsättning, kompetensförsörjning, entreprenörskap och attityder. Effekt: Vi har haft en framtidsdag och vi tittar på möjligheterna att genomföra ett attitydprojekt. Direkta effekter på företagsklimatet kan man se vid tydliga insatser, som exempelvis när vi byggde bredband, då sjönk vi först när alla gjordes medvetna om nuläget och sedan har vi klättrat i rankingen. Samarbetet mellan skolorna och Näringsliv & tillväxt har stärkts och en plan för läsåret 2018/2019 har utarbetats. Analys: Det behövs tydliga insatser i form av bostadsbyggande, satsning på kompetensförsörjning och entreprenörskap. Vi måste bli ännu bättre på att kommunicera allt positivt som görs och händer i kommunen i form av företagsetableringar och evenemang. En hög andel av invånarna har arbete Andel öppet arbetslösa ungdomar i åldern 18-24 år minskar, procent (%) Sysselsättningstal, andel sysselsatta i ålder 16-64 procent (%) ( riket, 93,7 %, Värmland 93,1%) 3,4 6 3,3 93,2 94 97,8 Insats- stärkt samarbete mellan Näringsliv & tillväxt och skolorna för att främja entreprenörskap. Plan på att entreprenörskap ska bli ett ämne för Elevens val. Projektet En väg in som matchar arbetssökande mot arbete samt kompetenshöjande insatser. Samverkan med arbetsförmedlingen genom DUA- delegationen unga mot arbete. Aktivt uppsökande arbete genom KAA, Kommunala uppföljningsanasvret. Effekt- plan för genomförande under läsåret 18/19. Fler ungdomar som ges möjlighet till praktik eller kompletterande studier. Analys- Minskad tröskel för att eget företagande ska vara ett alternativ för ungdomar. Kan också stärka de som inte har samma studiemotivation då vi hör många entreprenörer som vittnar om att skolan inte passade deras kreativitet. Genom aktivt arbete och samverkan med arbetsförmedlingen och skolan lyckas nå de unga som varken arbetar eller studerar, genom pågående arbetsmarknadsinriktade projekt. Vuxenutbildningen i Sunne är anpassad till den lokala arbetsmarknaden Andel utbildningar profilerade mot lokal arbetsmarknad av totala vuxenutbildningen, procent (%) 100 100 100 Insats i samråd med näringsliv och kommun anpassas utbildningarna efter kommunens behov. Effekt - Alla elever på profilerade vuxenutbildningar får jobb. Analys Vi jobbar mer med handledning och utgår ifrån elevernas möjligheter och behov och har anpassat utbildningen med handledning under dagtid. Leder till fler avklarade kurser/utbildningar. 12

Väsentliga personalförhållanden Personalkostnaderna inkl. pensionskostnader är 405 mkr och har ökat med 1,8 procent i förhållande till läget i juli 2017. Årsarbetare 2016-01-01- -2016-07-31 2017-01-01-2017-07-31 2018-01-01-2018-07-31 Gemensam verksamhet 150 157 141 Infrastruktur, skydd och näringsliv 16 18 19 Räddningstjänst 4 4 5 Förskoleverksamhet o skolbarnomsorg 150 148 149 Grundskola inkl. särskola 195 193 152 Gymnasieskola inkl. kommunal vuxenutbildning och övrig utbildning 110 109 91 Kultur 18 18 18 Fritid 13 12 13 Gemensam adm för pedagogisk verksamhet 3 3 3 Individ och familjeomsorg 16 15 20 Insatser enl. LSS och SFB 137 140 137 Vård o Omsorg inkl. psykiatri 366 359 367 Kontaktpersoner 2 5 2 Gemensam adm för Vård och omsorg 19 19 20 Miljö- o hälsoskydd 7 7 6 Särskilt riktade insatser 81 70 71 Summa 1 287 1 277 1 214 7 6 5 Total sjukfrånvaro % 4 3 2 1 0 30/6 2009 30/6 2010 30/6 2011 30/6 2012 30/6 2013 30/6 2014 30/6 2015 30/6 2016 30/6 2017 30/6 2018 13

2014-06-30 2015-06-30 2016-06-30 2017-06-30 2018-06-30 Sjukfrånvaro 4,7 % 5,2 % 5,2 % 4,8 % 5,4 % Antalet långtidssjukskrivna (mer än 90 dagar) Antal personer utan sjukfrånvaro (månadsanställda) Andel personer utan sjukfrånvaro (månadsanställda) Andel av den totala sjukfrånvaron som varit mer än 60 dagar 20 23 29 27 24 618 699 756 731 842 50,7 % 51,9 % 68,8 % 34,3 % 37,3 % 40,9 % 36,7 % 34,3 % För respektive kön var sjukfrånvaron i förhållande till den sammanlagda ordinarie arbetstiden: 2014-06-30 2015-06-30 2016-06-30 2017-06-30 2018-06-30 Kvinnor 5,2 % 5,9 % 5,6 % 5,4 % 5,8 % Män 3,2 % 2,9 % 4,0 % 2,7 % 4,1 % För respektive åldersgrupp var sjukfrånvaron i förhållande till den sammanlagda ordinarie arbetstiden: 2014-06-30 2015-06-30 2016-06-30 2017-06-30 2018-06-30 29 år och yngre 2,5 % 3,3 % 3,6 % 3,3 % 3,7 % 30-49 år 4,0 % 4,7 % 4,3 % 4,6 % 4,9 % 50 år och äldre 5,8 % 6,1 % 6,5 % 5,5 % 6,5 % Sjuktalet för kommunen har ökat något i jämförelse samma period 2017. Variationer förekommer under året och det är därför viktigt att jämföra helår då man får bästa snittet. Arbetsgivaren jobbar fortsatt med att tidigt upptäcka ohälsa samt jobba förebyggande med personalen i samarbete med företagshälsovården. Föreläsningar av Effect Managment och Ninni Länsberg till våra chefer genomfördes i samband med Ledarforum under våren. Öppen föreläsning för alla medarbetar om aktivt medarbetarskap med Anna Tufvesson. Arbetsmiljöutbildningen för ledare och skyddsombud fortsatte under våren med en grupp under 3 dagar, totalt 27 deltagare. En ny omgång planeras under hösten. 14

Uppföljning av Internkontrollplan för kommunstyrelsen I den antagna internkontrollplanen för 2018 finns 32 planerade kontroller. Här redovisas de kontroller som genomförts januari till juli. Kommunledningsstab Utförd uppföljning Datum Resultat Vidtagna/föreslagna åtgärder Verkställighet av kommunstyrelsens beslut Ransomewareattacker Stickprov, 2 ärenden per månad Genomförd. Av 10 kontrollerade beslut för perioden januari-juni 2017 (inget möte i maj) har 6 beslut av 10 blivit verkställda Månadsvis Kontroll genomförd Det som inte är verkställt beror på ändrade politiska inriktningar. Ärendena pågår. Månadsvisa rapporter med åtgärdsprogram från extern leverantör. Åtgärd vid de tillfällen det rapporteras om potentiell sårbarhet. Antivirus månadsvis Kontroll genomförd Kontroll av att senaste definition är körd. Ingen anmärkning Beslutsattest Juni 2018 Kontroll genomförd I personalsystemet har oattesterade poster kontrollerats: frånvaro 21, avvikelse 31. Information till chefer att posterna måste åtgärdas. Information vid ekonomienhetens planerade utbildningar. Beslutsattest Juni 2018 Kontroll genomförd Av 125 stickprov visade 93 (75 %) rätt genomförd attest på utvalda kostnader. Informationsinsatser till chefer kring aktuella kostnader och attesträtter. Information ges vid planerade ekonomiutbildningar. Budgetuppföljning Individstöd Kvartalsrapport 2018-03-31 Kontroll genomförd Alla chefer har gått igenom sin ekonomi och 45 av 47 har aktivt kommenterat prognos/utfall i systemet. Informationsinsatser har genomförts. Utförd uppföljning Datum Resultat Vidtagna/föreslagna åtgärder 15

Handläggningsrutin 2018-05-23 Kontroll genomförd Utveckla uppdraget till utföraren. Kontakta jurist för vägledning i vad som ska ingå i uppdrag. Loggrutin Procapita Registerkontroll vid anställning, enheter som jobbar med barn Löpande genomförd enligt plan Under hela året Samtliga kontroller utan anmärkning Samtliga kontroller utan anmärkning Inga åtgärder Vid revision i en verksamhet i början av året har ett fall av brister i registerkontroll upptäckts. Informationsinsatser och genomgång av rutin har genomförts och internkontroll har varit utan anmärkning. Genomförandeplaner Under året Stickprov genomförda Verkställighetens dokumentation följer idag inte SOSFS 2014:5 och har därmed brister som behöver åtgärdas: Vård och Omsorg Genomförandeplanen behöver bli tydligare. Fortlöpande dokumentation i social journal behöver förbättras Utförd uppföljning Datum Resultat Vidtagna/föreslagna åtgärder Hygienrutin Mars 2018 Se bifogat dokument Diskussion på arbetsplatser kring resultatet i syfte att förbättra resultatet Handläggningsrutin Jan 2018 Kontroll genomförd Vissa svårigheter i utförandet av kontrollen eftersom ärende ändras under kontrolltiden. I övrigt fanns inget att anmärka på. Se över tydlighet i beslut och beställning till verkställighet. Loggkontroll i verksamhetssystem Jan-jun 2018 Kontroll genomförd Ingen otillbörlig åtkomst under mätperioden Förvaring/hantering av SITHS-kort April 2018 Kontroll genomförd 86.5 % förvarade sitt SITHSkort på ett korrekt sätt när det inte användes. Gå igenom regler och rutiner på APT 16

Samhällsbyggnad och säkerhet Utförd uppföljning Datum Resultat Vidtagna/föreslagna åtgärder Besiktning/underhåll broar - ta fram rutin Utbyggnad VA-nät - ta fram rutin för tjänligt vatten Myndighetskrav i fastigheter - genomgång av ärenden i diariet Barns lärande 2018-08-23 Arbete med rutin pågår Rutin färdigställs under hösten 2018-08-23 Arbete med rutin pågår Rutin färdigställs under hösten 2018-08-23 2018 har två ärenden från AMV avslutats. Ett är pågående. Pågående ärendet avser biblioteket i Sunne. Utredning/åtgärder pågår. Utförd uppföljning Datum Resultat Vidtagna/föreslagna åtgärder Tillgänglighet 2018-08-24 Rutinen följs Ingen åtgärd. Kränkande behandling 2018-06-05 Rutinen följs Ingen åtgärd. Systematiskt kvalitetsarbete 2018-08-24 Årshjulet följ Ingen åtgärd. Klagomåls-hantering 2018-08-24 Rutinen följ Ingen åtgärd. Mottagande av elever, stadieövergångar Budgetuppföljning Unga och Vuxnas lärande 2018-08-24 Rutinen följ Ingen åtgärd. 2018-05-31 I maj lämnade 100% av enhetscheferna prognos i Visma window. Ingen åtgärd. Utförd uppföljning Datum Resultat Vidtagna/föreslagna åtgärder Tillgänglighet 2018-08-24 Rutinen följs Ingen åtgärd. Kränkande behandling 2018-06-05 Rutinen följs Systematiskt kvalitetsarbete Ingen åtgärd. 2018-08-24 Årshjulet följ Ingen åtgärd. Klagomåls-hantering 2018-08-24 Rutinen följ Ingen åtgärd. Mottagande av elever, stadieövergångar 2018-08-24 Rutinen följ Ingen åtgärd. 17

Framtidsbedömning Allégården Ett enigt kommunfullmäktige har beviljat startbesked till Sunne Fastighets AB, 2018-06-18, för utbyggnad av Allégården. Norra Bron Visionen om en bro norr om tätorten Sunne är förankrad i fördjupad översiktsplan och kommunstrategi för kommunen. Investeringsprojektet Norra Bro 2025 pågår och en arbetsgrupp Brogruppen handhar ärendet. Medborgardialog som styrning Medborgardialog är ett verktyg för att nå kommunens mål i kommunstrategin 2014-2025. Målet med beredningen är att implementera medborgardialog som en del i styrprocessen, utifrån den redan existerande Sunnemodellen för medborgardialog. Målet är också att utveckla kommunikationsprocesser för en framgångsrik medborgardialog, liksom metoder för resultatuppföljning av process och resultat av medborgardialogerna. För att kunna slutföra sammanställning, analys, utvärdering och återkoppling enligt handbokens regler, har beredningen förlängts och en utvärdering kommer att ske i oktober. Val 2018 Valnämnden arbetar intensivt med valet 9 september där utbildning sker vid 7 tillfällen för all som är röstmottagare i våra 11 valdistrikt. Ordinarie val till riksdagen, landstings- och kommunfullmäktige hålls den andra söndagen i september vart fjärde år och infaller i år söndag 9 september 2018. Val till Europaparlamentet genomförs enligt respektive EU-lands nationella vallag och i Sverige säger vallagen att valdagen alltid är på en söndag. Nästa val är 2019. Ny kommunallag innebär förändringar: - revidering av arbetsordningen för kommunfullmäktige är nödvändig GDPR den nya dataskyddsförordningen började gälla 25 maj och ett intensivt arbete har pågått med registrering av våra register, upprättande av personuppgiftsbiträdesavtal och skapandet av en organisation för GDPR i Sunne kommun. Den nya dataskyddsförordningen Sunne Fastighets AB Rekrytering av VD pågår, en tf VD är tillsatt och en ny ledningsgrupp leder det dagliga arbetet i bolaget. Finansiering och organisation av kollektivtrafiken i Värmland skatteväxling Sunne kommun har, 2018-03-05, godkänt att regionkommunen från den 1 januari 2019 blir ensam ansvarig för regional kollektivtrafik och regional kollektivtrafikmyndighet. Bildande av regionkommun Region Värmland samverkansavtal Sunne kommun har, 2018-06-18, godkänt förslag till Samverkansavtal-Värmland inför bildandet av regionkommun, Region Värmland 1 januari 2019. Heltid som norm Kommunal och Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) har kommit överens om att heltid ska vara norm och att fler ska arbeta heltid. Detta arbete påbörjades 2017 och ska vara klart 2021. 18

Sunne kommun och Kommunal har tillsammans arbetat fram en handlingsplan för att implementera heltid som norm. En pilotgrupp är tillsatt under 2018 för att undersöka hur det fungerar och vilka kostnader som uppstår. Office 365 införande Införandet av Office365 är påbörjad med interna tester och kommer under hösten 2018 införas på administrationen inom kommunen, detta innebär nya möjligheter till samarbete och samverkan, implementeringen skall vara färdigt under våren 2019. Detaljplaner och markanvisningar Antagna detaljplaner i år: Detaljplan för Ski Sunne DP 1 Detaljplan för Ski Sunne DP 2 Detaljplan för Torvnäs/Solbacka Detaljplan för fastigheten Leran 3:219 - Timmervägen och Lövnäsvägen Markanvisningar i år (och som troligen kommer genomföras): Markanvisning fastigheten Holmby 2:11 (Håkan Eriksson) Markanvisning del av fastigheten Åmberg 6:146 (Håkan Eriksson) Markanvisning del av fastigheten Holmby 2:1 (Snowtech) Andra markanvisningar: Markanvisning fastigheten Torvnäs 1:51 (Werner Projekt AB) ska återkomma nu i augusti om fortsatt arbete. Markanvisning del av fastigheten Sundsvik 1:27 Nilsson-tomten (Sunnehus AB) Markanvisning fastigheten Holmby 2:7 (Bernt Nilsson Auktioner) Markanvisning fastigheten Brårud 1:114 (P-O Henriksson Gräv AB) Övrigt Sunne kommun har antagit en Miljöstrategi 2018-2030, IT-strategi och Informationssäkerhetspolicy. Stiftelsen Selma Lagerlöfs litteraturpris tilldelades författaren Carola Hansson och priset delades ut i samband med årets kulturvecka i Sunne kommun 11 augusti. 19

RESULTATRÄKNING DELÅRSRAPPORT Sammandrag, tkr Kommunen Sammanställd redovisning Helårs- Års- Not 170731 180731 prognos budget 170731 180731 Verksamhetens intäkter 1 197 704 185 520 276 776 262 370 216 172 185 952 Varav jämförelsestörande intäkt Verksamhetens kostnader 1-586 947-603 557-1 032 038-1 009 768-596 129-597 237 Avskrivningar 2-19 328-19 407-35 234-36 234-24 029-25 007 Verksamhetens nettokostnader -408 571-437 444-790 496-783 632-403 985-436 292 Skatteintäkter 3 322 132 332 011 570 369 570 255 322 133 332 011 Kommunalekonomisk utjämning 4 129 567 130 231 223 210 223 210 129 567 130 231 Finansiella intäkter 1 062 1 731 2 240 1 550 454 1 052 Finansiella kostnader -1 024-341 -1 715-3 550-3 793-2 867 Resultat före extraordinära poster 43 167 26 188 3 608 7 833 44 375 24 135 Extraordinära intäkter 0 0 0 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 0 0 0 Årets/periodens resultat 43 167 26 188 3 608 7 833 44 375 24 135 Nyckeltal Verksamhetens nettokostnader/ skatteintäkter och generella statsbidrag 90,5% 94,6% 99,6% 98,8% 89,4% 94,4% Verksamhetens nettokostnader (exkl avskrivningar)/ skatteintäkter och generella statsbidrag 86,2% 90,4% 95,2% 94,2% 84,1% 89,0% Finansnetto, tkr 38 1 390 525-2 000-3 339-1 816 Resultat före extraordinära poster/ skatteintäkter och generella statsbidrag 9,6% 5,7% 0,5% 1,0% 9,8% 5,2% Årets resultat/ skatteintäkter och statsbidrag 9,6% 5,7% 0,5% 1,0% 9,8% 5,2% 20

BALANSRÄKNING DELÅRSRAPPORT Sammandrag, tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Kommunen Sammanställd redovisning Not 170731 180731 171231 170731 180731 171231 Immateriella anläggningstillgångar 0 0 0 0 31 31 Fastigheter och anläggningar 496 513 524 049 515 717 737 804 764 731 757 609 Maskiner och inventarier 26 940 27 477 29 070 30 861 30 824 33 603 Finansiella anläggningstillgångar 18 742 21 880 22 855 10 743 12 567 13 571 Bidrag till statlig infrastruktur 0 11 250 11 560 0 11 280 11 560 S:a anläggningstillgångar 542 194 584 656 579 201 779 408 819 432 816 374 Omsättningstillgångar Förråd 4 703 5 143 5 054 5 003 5 413 5 323 Fordringar 72 434 78 976 66 894 73 977 70 142 68 662 Kortfristiga placeringar 0 974 0 0 974 0 Kassa och bank 29 020 19 637 18 139 33 953 29 230 21 451 S:a omsättningstillgångar 106 156 104 730 90 087 112 933 105 759 95 436 SUMMA TILLGÅNGAR 648 351 689 386 669 288 892 341 925 191 911 810 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 399 004 412 218 386 030 410 173 406 556 382 422 därav periodens resultat 43 167 26 188 30 193 44 375 24 135 16 243 Avsättningar Avsättningar för pensioner 15 316 12 876 12 290 17 554 12 876 12 290 Andra avsättningar 2 238 9 438 9 438 0 9 438 9 438 S:a avsättningar 17 554 22 314 21 728 17 554 22 314 21 728 Skulder Långfristiga skulder 80 000 95 000 65 000 299 500 329 700 300 685 Kortfristiga skulder 5 151 793 159 854 196 530 165 114 166 622 206 975 S:a skulder 231 793 254 854 261 530 464 614 496 322 507 660 SUMMA EGET KAPITAL, 648 351 689 386 669 288 892 341 925 191 911 810 AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER STÄLLDA PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Borgensåtagande 235 414 249 101 249 101 15 414 13 901 13 901 Pensionsförpliktelser enl äldre ordning 258 023 254 342 254 366 258 023 254 342 254 366 Beviljad checkkredit 68 000 68 000 68 000 80 000 80 000 80 000 EKONOMISKA ENGAGEMANG SOM INTE REDOVISAS I BALANSRÄKNINGEN Operationella leasingavtal 105 600 100 739 100 739 105 600 100 739 100 739 Nyckeltal Soliditet 62% 60% 58% 46% 44% 42% Årets resultat eget kapital 9,4% 9,1% 7,8% 10,8% 5,9% 4,2% Skuldsättningsgrad 38% 40% 42% 54% 56% 62% Kassalikviditet 67% 62% 64% 65% 60% 47% Balanslikviditet 70% 66% 46% 68% 63% 47% Rörelsekapital -45 636-55 123-106 443-52 181-60 863-111 539 21

KASSAFLÖDESANALYS Sammandrag, tkr Kommunen Sammanställd redovisning Not 170731 180731 171231 170731 180731 171231 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 43 167 26 188 30 193 44 375 24 135 16 243 Justering för poster som inte ingår i kasssaflödet 0 0 0 0 0 0 Avskrivningar 19 328 19 407 33 455 24 029 25 007 42 718 Avsättningar till pensionsskuld mm -515 586 3 660-514 586 3 252 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 6 61 979 46 180 67 308 67 890 49 727 62 213 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Ökning(-)Minskning(+) av förråd 175-89 -177 1 269-89 949 Ökning(-)Minskning(+) av rörelsefordringar 7 260-12 082 12 800 7 262-1 481 12 957 Ökning(+)Minskning(-) av rörelsskulder -32 286-36 676 12 451-32 746-40 353 9 115 I Kassaflöde från den löpande verksamheten 37 128-2 667 92 382 43 675 7 804 85 233 Investeringsverksamheten Investering i immateriella anläggningstillgångar 9 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -25 092-25 918-64 159-36 308-29 350-81 211 Försäljning av materiella anl. tillgångar 0 82 3 628 0 0 3 628 Förvärv av finansiella tillgångar -43 0-4 498-43 280-2 998 Försäljning av finansiella tillgångar 0 0 320 0 0 320 II Kassaflöde från investeringsverksamheten -25 135-25 835-64 709-36 351-29 070-80 252 Finansieringsverksamheten Utlåning Utlåning/Ökning av långfristiga fordringar 0 0 0-1 413 0 0 Återbetalning/minskning av långfristiga fordringar 0 0 0-162 31 54 Upplåning Långfristig upplåning 0 30 000-15 000 0 29 015-228 III Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 30 000-15 000-1 575 29 046-174 Bidrag till statlig infrastruktur 0 0-11 560-11 560-11 560 Förändring av likvida medel (I+II+III) 11 993 1 498 1 113 5 749 7 780-6 753 Likvida medel vid årets början 17 027 18 139 17 027 28 204 21 450 28 204 Likvida medel vid periodens slut 29 020 19 637 18 139 33 953 29 230 21 450 22

DRIFTREDOVISNING DELÅRSRAPPORT Per verksamhetsområde, tkr Helårsprognos 180731 180731 180731 2018 170731 170731 170731 Verksamhet Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Gemensam kommunadministration -80 368 61 171-19 197-141 179 101 690-39 489-110 613 91 802-18 811 Politisk verksamhet -6 725 900-5 824-13 250 1 800-11 450-8 334 2 376-5 958 Infrastruktur och skydd -36 515 10 633-25 882-61 733 17 124-44 609-33 341 9 804-23 537 Fritid och kultur -22 009 3 199-18 810-36 952 3 412-33 540-20 759 2 495-18 264 Pedagogisk verksamhet -234 673 63 083-171 590-420 564 93 394-327 170-235 840 64 283-171 557 Vård och omsorg -222 538 36 270-186 268-384 686 69 695-314 991-215 346 38 673-176 673 Särskilt riktade insatser -25 716 23 458-2 258-25 234 19 750-5 484-28 843 47 474 18 632 Affärsverksamhet -36 714 30 986-5 728-64 150 51 776-12 374-41 253 31 162-10 091 S u m m a -665 258 229 701-435 557-1 147 748 358 640-789 108-694 328 288 069-406 259 Verksamhetsområde Kommunchef -21 817 74-21 743-37 590 294-37 296-18 391 75-18 316 Verksamhetsstöd och kommunikation -23 791 11 609-12 182-45 706 17 906-27 799-25 631 9 212-16 419 Samhällsbyggnad -135 023 93 826-41 196-231 013 155 016-75 997-167 177 125 584-41 593 Barns lärande -128 064 20 389-107 675-226 307 29 833-196 474-127 047 25 805-101 242 Ungdomar och vuxnas lärande -98 316 41 353-56 963-181 448 63 518-117 930-101 152 36 818-64 334 Individstöd -122 206 43 081-79 125-188 736 58 182-130 554-125 188 70 136-55 052 Vård och omsorg -135 714 19 367-116 346-235 667 33 608-202 059-129 520 20 421-109 099 Kommunrevisionen -284 0-284 -749 0-749 -219 18-201 Valnämnden -42 0-42 -533 283-250 -2 0-2 S u m m a -665 258 229 701-435 557-1 147 748 358 640-789 108-694 328 288 069-406 259 B u d g e t -648 019 199 018-449 001-1 126 623 344 233-782 389-690 201 249 542-440 659 A v v i k e l s e -17 239 30 683 13 444-21 125 14 407-6 718-4 127 38 527 34 400 23

INVESTERINGSREDOVISNING DELÅRSRAPPORT Per verksamhetsområde, tkr Helårsprognos 180731 180731 180731 2018 170731 170731 170731 Verksamhet Utgifter Inkomster Netto Utgifter Inkomster Netto Utgifter Inkomster Netto Gemensamma lokaler/verks.h -8 218 28-8 190-28 164 28-28 136-4 355 320-4 035 Infrastruktur och skydd -5 333 1 663-3 670-30 051 2 000-28 051-3 632 0-3 632 Fritid och kultur -80 0-80 -1 200 0-1 200-74 0-74 Pedagogisk verksamhet -12 481 0-12 481-15 876 0-15 876-16 694 134-16 560 Vård och omsorg -841 0-841 -3 300 0-3 300-179 0-179 Affärsverksamhet -6 632 5 887-745 -7 734 6 887-847 -634 0-634 Särskilt inriktade insatser 0 0 0 0 0 0-20 0-20 Summa -33 585 7 578-26 007-86 325 8 915-77 410-25 589 454-25 135 Spec av större projekt Utgifter Budget 2018 Redovisning 180731 Helårsprognos 2018 Avvikelse Budget 18 Helårsprognos 18 Exploatering -5 300-800 -5 300 0 Uppgradering Ventilation -1 500-47 -1 500 0 Industritekniska Programmet -4 000 0 0 4 000 Förstudie av särskilt boende -1 350 0-350 1 000 Byte av ljuskällor -1 800-60 -1 800 0 Kvarngatan -4 034-5 -4 034 0 Vägplan -3 000 0-3 000 0 Gator och Vägar -2 460-671 -2 000 460 Säkring ras och skred -2 500-1 199-2 500 0 Asfaltering -2 318-607 -2 318 0 Södra Viken Kojan o Boende -8 800-4 108-8 800 0 Fastigheter Takbyte -1 800 0-1 800 0 Förskola Torvnäs -12 432-11 632-12 432 0 Utbyggnad Parkvillan -2 272-3 294-4 300-2 028 Medfinasiering Fryksdalsbanan -3 000 0 0 3 000 Torvnäs Solbacka -9 700-89 -1 289 8 411 Va utbyggnad -8 400-638 -2 870 5 530 0 24

Noter till resultaträkningen (not 1) Justering av interna poster mellan finansförvaltningen och nämnderna samt interna poster mellan nämnderna enligt nedanstående uppställning Kommunen Sammanställd redovsning Helårs- 170731 180731 prognos 170731 180731 Verksamhetens intäkter Försäljningsmedel 12 504 12 280 12 504 12 280 Avgifter och ersättningar 39 624 37 633 39 624 37 822 Hyror och arrenden 13 182 26 030 13 182 23 196 Bidrag 114 994 81 537 114 994 81 537 Försäljning av verksamheter och entreprenader 17 344 27 164 17 344 27 278 Övriga intäkter 56 876 56 3 840 Summa externa intäkter 197 704 185 520 276 776 197 704 185 953 därav reavinster 0 772 0 772 Intäkter i koncernen 18 468 Summa intäkter i koncernen 2017-07-31 216 172 Verksamhetens kostnader Personalkostnader -397 896-404 323-397 896-413 629 Varav pensionskostnader inkl. löneskatt -26 930-30 925-26 930-30 925 därav förändring av pensionsavsättning inkl. löneskatt -476-585 -476-585 årets intjänande av avgiftsbestämd del -13 012-13 312-13 012-13 312 pensionsutbetalningar -6 794-7 249-6 794-7 249 pensionsförsäkringsavgifter -1 498-3 292-1 498-3 292 förvaltningsavgifter -120-135 -120-135 Löneskatt -5 030-6 352-5 030-6 352 Bidrag och transfereringar -23 747-24 257-23 747-24 257 Entreprenader och köp av verksamhet -45 398-42 829-45 398-42 829 Lokal- och markhyror -13 186-52 051-13 186-35 039 Material, tjänster och övriga verksamhetskostnader -106 720-80 097-106 720-118 629 Summa externa kostnader -586 947-603 557-1 032 038-586 947-597 237 Kostnader i koncernen -9 182 Summa kostnader i koncernen 2017-07-31-596 129-597 237 (not 2) Avskrivningsbeloppet har beräknats med utgångspunkt från genomförda investeringar t o m juli, proportionerat på helårsbasis (not 3) Prel skatteintäkter mm 324 054 333 723 572 081 324 054 333 723 Slutavräkning -1 922-1 712-1 712-1 922-1 712 Summa 322 132 332 011 570 369 322 132 332 011 0 (not 4) Inkomstutjämning 102 016 101 690 174 326 102 016 101 690 Strukturbidrag 0 0 0 0 0 Kostnadsutjämning -913-1 752-3 003-913 -1 752 Regleringsavg -76 1 225 2 099-76 1 225 Bidrag LSS-utjämning 3 708 3 510 6 018 3 708 3 510 Fastighetsavgift 14 627 16 720 28 665 14 627 16 720 Extra anslag flyktingsituationen 10 204 8 837 15 100 10 204 8 837 Summa 129 567 130 231 223 205 129 567 130 231 25