Godkänt och registrerat av FI samt offentliggjort av Handelsbanken den 25 oktober FI Dnr 12-11277, 12-11280 Tillägg till Grundprospekt FI Dnr 12-2876, 12-2875 avseende Svenska Handelsbanken AB (publ) MTN-, Warrant och Certifikatprogram, vilket godkänts och registrerats av Finansinspektionen den 28 mars I enlighet med 2 kap. 34 i lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument upprättar Handelsbanken härmed detta tillägg till Grundprospektet daterat den 28 mars. Tillägget har godkänts och registrerats av FI den 25 oktober. En investerare som före tillägget till prospektet offentliggörs har gjort en anmälan om eller på annat sätt samtyckt till köp eller teckning av de överlåtbara värdepapper som omfattas av prospektet, har rätt att återkalla sin anmälan eller sitt samtycke inom två arbetsdagar från offentliggörandet. Sista dagen för återkallelse är därmed 29 oktober. Tillägget upprättas med anledning av Handelsbankens delårsrapport januari-september av den 22 oktober och ska läsas tillsammans med, och utgör en del av Grundprospektet som återfinns på www.handelsbanken.se/prospektochprogram. Handelsbanken har även för avsikt att ge ut värdepapper, i Danmark, Norge och Finland, i enlighet med de villkor som anges i Grundprospektet och detta tillägg och ansöker samtidigt att Finansinspektionen skall utfärda intyg om godkännande av detta tillägg i enlighet med 2 kap. 35 lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument och överlämna intygen till Finanstilsynet i Köpenhamn, Finansinspektionen i Helsingfors respektive Finanstilsynet i Oslo. Handelsbanken Capital Markets Legal Documentation Johan Fredriksson Bif. Handelsbankens delårsrapport januari september Handelsbankens Capital Markets Johan Fredriksson, Documentation Blasieholmstorg 11 SE-106 70 Stockholm, Sweden phone: +46 8 701 39 31 fax: +46 8 701 10 06 e-mail: jofr22@handelsbanken.se
Delårsrapport Januari September
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Handelsbankens delårsrapport januari - september Sammanfattning januari september, jämfört med januari september Rörelseresultatet ökade med 9% till 13 504 (12 426) Periodens resultat efter skatt för total verksamhet ökade med 8% till 10 008 (9 277) och resultatet per aktie steg med 7% till 15,95 kr (14,90) Rörelseresultatet i Kontorsrörelsen utanför Sverige steg med 50% och i Kontorsrörelsen i Sverige med 6% Eget kapital ökade med 10% och räntabiliteten på eget kapital för total verksamhet var i stort sett oförändrad och uppgick till 13,7% (13,8) Intäkterna ökade med 7% till 26 171 (24 435) Räntenettot ökade med 14% till 19 597 (17 256) K/I-talet förbättrades till 45,1% (46,8) Kreditförlustnivån uppgick till 0,07% (0,05) Primärkapitalrelationen enligt Basel II steg till 20,5% (17,4) och kärnprimärkapitalrelationen ökade till 17,9% (14,7) Samtliga obligationsförfall till och med utgången av 2013 är förfinansierade och bankens likviditetsreserv översteg 750 mdkr I Storbritannien öppnades 20 nya kontor till totalt 124 och ytterligare 13 är i öppningsfasen Sammanfattning tredje kvartalet, jämfört med andra kvartalet Rörelseresultatet minskade säsongsmässigt med 3% till 4 405 (4 528) och ökade med 1% jämfört med tredje kvartalet Rörelseresultatet i Kontorsrörelsen utanför Sverige, det enskilt bästa kvartalsresultatet, steg med 8% i lokal valuta Intäkterna uppgick till 8 466 (8 839) K/I-talet förbättrades till 44,7% (45,5) i koncernen och till 32,9% (34,4) i den svenska kontorsrörelsen Periodens resultat efter skatt för total verksamhet minskade med 5% till 3 246 (3 414) och resultatet per aktie uppgick till 5,15 kr (5,44) Räntabiliteten på eget kapital för total verksamhet uppgick till 13,2% (14,4) Kreditförlustnivån var oförändrad och uppgick till 0,07% (0,07) 2 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Innehållsförteckning Sidan Koncernen Översikt 4 Koncernens utveckling 5 Koncernen Segment 8 Kontorsrörelsen i Sverige 9 Kontorsrörelsen utanför Sverige 11 Kontorsrörelsen i Storbritannien 13 Kontorsrörelsen i Danmark 14 Kontorsrörelsen i Finland 15 Kontorsrörelsen i Norge 16 Handelsbanken International 17 Handelsbanken Capital Markets 18 Övrigt 20 Finansiella rapporter i sammandrag Koncernen 21 Nyckeltal 21 Resultaträkning 22 Resultat per aktie 22 Totalresultat 23 Utveckling per kvartal 23 Balansräkning 24 Förändring eget kapital 25 Kassaflödesanalys 25 Not 1 Redovisningsprinciper 26 Not 2 Räntenetto 26 Not 3 Provisionsnetto 27 Not 4 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 27 Not 5 Övriga administrativa kostnader 27 Not 6 Kreditförluster och osäkra fordringar 28 Not 7 Avvecklad verksamhet 29 Not 8 Utlåning och kreditexponering 30 Not 9 Derivat 31 Not 10 Goodwill och andra immateriella tillgångar 32 Not 11 Skulder till kreditinstitut, in- och upplåning från allmänheten 32 Not 12 Förvaltat kapital 32 Not 13 Omsättning av egna skuldinstrument och aktier 32 Not 14 Ställda säkerheter, ansvarsförbindelser och övriga åtaganden 33 Not 15 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder 33 Not 16 Värdering av finansiella tillgångar och skulder till verkligt värde 35 Not 17 Tillgångar och skulder i valuta 36 Not 18 Transaktioner med närstående 36 Not 19 Kapitalbas och kapitalkrav i den finansiella företagsgruppen 37 Not 20 Risk och kapitalhantering 40 Not 21 Handelsbanksaktien 42 Finansiella rapporter i sammandrag Moderbolaget 43 Information telefonkonferens, med mera 45 Granskningsrapport 46 Aktiekursutveckling och övrig information 47 3 Handelsbanken 2 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Koncernen Översikt Förändr Förändr Förändr Resultaträkning i sammandrag Räntenetto 6 462 6 066 7% 6 575-2% 19 597 17 256 14% 23 613 Provisionsnetto 1 742 1 903-8% 1 825-5% 5 459 5 796-6% 7 673 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 191 284-33% 219-13% 754 953-21% 1 016 Riskresultat försäkring 33 52-37% 39-15% 108 171-37% 209 Övriga utdelningsintäkter 8 4 100% 142-94% 151 146 3% 146 Andelar i intresseföretags resultat 1-8 5-80% 1 12-92% 9 Övriga intäkter 29 27 7% 34-15% 101 101 0% 143 Summa intäkter 8 466 8 328 2% 8 839-4% 26 171 24 435 7% 32 809 Personalkostnader -2 562-2 498 3% -2 670-4% -7 900-7 432 6% -9 942 Övriga administrativa kostnader -1 108-1 206-8% -1 236-10% -3 558-3 668-3% -5 060 Av- och nedskrivning av materiella och immateriella tillgångar -113-112 1% -117-3% -352-342 3% -462 Summa kostnader -3 783-3 816-1% -4 023-6% -11 810-11 442 3% -15 464 Resultat före kreditförluster 4 683 4 512 4% 4 816-3% 14 361 12 993 11% 17 345 Kreditförluster, netto -277-157 76% -288-4% -856-573 49% -816 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar -1 5 0-1 6 7 Rörelseresultat 4 405 4 360 1% 4 528-3% 13 504 12 426 9% 16 536 Skatter -1 167-1 181-1% -1 143 2% -3 582-3 276 9% -4 372 Periodens resultat från kvarvarande verksamhet 3 238 3 179 2% 3 385-4% 9 922 9 150 8% 12 164 Periodens resultat från avvecklad verksamhet, efter skatt 8 30-73% 29-72% 86 127-32% 159 Periodens resultat 3 246 3 209 1% 3 414-5% 10 008 9 277 8% 12 323 Balansräkning i sammandrag Summa utlåning till allmänheten 1 620 505 1 598 737 1% 1 632 464-1% 1 620 505 1 598 737 1% 1 591 128 - varav hypoteksutlåning 868 726 837 533 4% 856 736 1% 868 726 837 533 4% 843 929 In- och upplåning från allmänheten 728 572 720 482 1% 723 669 1% 728 572 720 482 1% 724 888 - varav hushåll 266 233 253 210 5% 266 199 0% 266 233 253 210 5% 255 942 Summa eget kapital 100 987 91 696 10% 97 014 4% 100 987 91 696 10% 94 524 Summa tillgångar 2 513 322 2 475 566 2% 2 546 583-1% 2 513 322 2 475 566 2% 2 454 366 Nyckeltal i sammandrag Räntabilitet på eget kapital, total verksamhet * 13,2% 14,1% 14,4% 13,7% 13,8% 13,5% Räntabilitet på eget kapital, kvarvarande verksamhet * 13,2% 14,0% 14,3% 13,5% 13,6% 13,4% K/I-tal kvarvarande verksamhet 44,7% 45,8% 45,5% 45,1% 46,8% 47,1% Resultat per aktie, total verksamhet, kr 5,15 5,15 5,44 15,95 14,90 19,78 - efter utspädning 5,07 5,00 5,34 15,59 14,60 19,39 Primärkapitalrelation enligt Basel II 20,5% 17,4% 19,4% 20,5% 17,4% 18,4% * Vid beräkning av räntabilitet på eget kapital justeras eget kapital för påverkan av orealiserade värdeförändringar på finansiella tillgångar klassificerade som "Tillgängliga för försäljning" samt för kassaflödessäkringar. 4 Handelsbanken 3 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Koncernens utveckling JANUARI SEPTEMBER JÄMFÖRT MED JANUARI SEPTEMBER Koncernens rörelseresultat steg med 9% till 13 504 (12 426). I Kontorsrörelsen utanför Sverige ökade rörelseresultatet med 50% och i den svenska kontorsrörelsen steg rörelseresultatet med 6%. Periodens resultat efter skatt för total verksamhet ökade under perioden med 8% till 10 008 (9 277) och resultatet per aktie steg med 7% till 15,95 kr (14,90). Räntabiliteten på eget kapital för total verksamhet var i stort sett oförändrad och uppgick till 13,7% (13,8) trots att det egna kapitalet växte med 10%. K/I-talet i den kvarvarande verksamheten förbättrades till 45,1% (46,8). Intäkter Förändr Räntenetto 19 597 17 256 14% Provisionsnetto 5 459 5 796-6% Nettoresultat av finansiella poster 754 953-21% Övriga intäkter 361 430-16% Summa intäkter 26 171 24 435 7% Intäkterna ökade med 7% till 26 171 som ett resultat av ett stigande räntenetto. Valutakursförändringar hade endast marginell påverkan på intäkterna. Räntenettot steg med 14% till 19 597 till följd av såväl stigande affärsvolymer som räntemarginaler. Räntenettot steg med 28% i Kontorsrörelsen utanför Sverige och med 8% i den svenska kontorsrörelsen. Koncernens kostnader för Stabilitetsfonden och olika insättargarantier belastade räntenettot med -811 (-805). Medelvolymen utlåning till allmänheten ökade med 5% till 1 608 mdkr (1 538). Ökningen var 5% i hushållssektorn och 4% i företagssektorn. Medelvolymen inlåning steg med 11% till 690 mdkr (623). Företagsinlåningen växte med 13% och hushållsinlåningen med 7%. Provisionsnettot sjönk med 337, eller 6%, till 5 459 (5 796), främst till följd av lägre aktiemarknadsrelaterade intäkter. Två tredjedelar, eller 221, av minskningen förklaras av lägre courtageintäkter. Ytterligare 77 förklaras av lägre försäkringsprovisioner till följd av lägre avkastningsdelning. Trenden med låg kundaktivitet fortsatte även i det tredje kvartalet och nettoresultatet av finansiella poster värderade till verkligt värde minskade med 21% till 754 (953). Kostnader Förändr Personalkostnader -7 900-7 432 6% Övriga administrativa kostnader -3 558-3 668-3% Av- och nedskrivningar -352-342 3% Summa kostnader -11 810-11 442 3% De totala kostnaderna steg med 3% till -11 810. Personalkostnaderna steg med 6% samtidigt som övriga administrativa kostnader minskade med 3%. Av personalkostnadsökningen förklaras tre procentenheter av att avsättningen till Stiftelsen Oktogonen steg till -688 (-631) samt att kostnaden för korridoreffekten vid beräkning av pensioner enligt IAS 19 ökade till -165 (-15). De rörliga ersättningarna, inklusive sociala avgifter och lönebikostnader, minskade till -86 (-178). Resterande del av personalkostnadsökningen förklaras av ökat antal anställda och den årliga lönejusteringen. Medelantalet anställda ökade till 11 204 medarbetare (11 197). Övriga administrativa kostnader sjönk med 3% till -3 558 (-3 668) till följd av oförändrade eller minskade kostnader i de flesta kostnadsslag. Kreditförluster Förändr Kreditförluster, netto -856-573 -283 Kreditförlustnivå i % av utlåning 0,07 0,05 0,02 Osäkra fordringar, netto 3 067 2 804 9% Andel osäkra fordringar, % 0,18 0,17 0,01 Kreditförlusterna uppgick till -856 (-573) och kreditkvaliteten var fortsatt stabil. Kreditförlustnivån uppgick till 0,07% (0,05). Osäkra fordringar netto steg till 3 067 (2 804) motsvarande 0,18% av utlåningen (0,17). 5 Handelsbanken 4 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER KVARTAL 3 JÄMFÖRT MED KVARTAL 2 Årets tredje kvartal påverkas av säsongseffekter och rörelseresultatet minskade med 3% till 4 405 (4 528). Jämfört med tredje kvartalet föregående år steg resultatet med 1% och var det högsta som uppnåtts i ett enskilt tredje kvartal. I Kontorsrörelsen utanför Sverige steg rörelseresultatet på samtliga hemmamarknader såväl sekventiellt som jämfört med tredje kvartalet. K/I-talet uppgick till 44,7% (45,5) och periodens resultat efter skatt för total verksamhet minskade med 5% till 3 246 (3 414). Resultatet per aktie uppgick till 5,15 kr (5,44) och räntabiliteten på eget kapital sjönk till 13,2% (14,4). Intäkter Förändr Räntenetto 6 462 6 575-2% Provisionsnetto 1 742 1 825-5% Nettoresultat av finansiella poster 191 219-13% Övriga intäkter 71 220-68% Summa intäkter 8 466 8 839-4% Intäkterna minskade till 8 466 eller med 4%, varav en procentenhet förklaras av den svenska kronans förstärkning. Räntenettot minskade med 113, eller 2%, till 6 462. Valutakursförändringar påverkade räntenettot negativt med 81 och en lägre räntenivå innebar att inlåningsmarginalerna i den svenska kontorsrörelsen minskade med 87 jämfört med föregående kvartal. Koncernens kostnader för Stabilitetsfonden och olika insättargarantier minskade samtidigt med 49 till -242 (-291). Den så kallade benchmarkeffekten i Stadshypotek sjönk till -4 (17). I Kontorsrörelsen utanför Sverige ökade räntenettot med 2% och i den svenska kontorsrörelsen steg räntenettot med 1%. Medelvolymen utlåning till allmänheten minskade med 1% till 1 611 mdkr (1 622) på grund av att valutakursförändringar påverkade medelvolymen med -20 mdkr. I lokal valuta steg medelvolymen med 1%. Den totala medelvolymen inlåning ökade med 3% till 698 mdkr (680). Medelvolymen hushållsinlåning steg med 2% och företagsinlåningen växte med 3%. Provisionsnettot minskade med 5%, eller 83, till 1 742 (1 825). Nedgången förklaras främst av minskade utlånings- och garantiprovisioner samt av lägre aktiecourtage och rådgivningsprovisioner. Minskningen i provisionsnettot motverkades delvis av att betalningsprovisionerna netto steg med 1% jämfört med föregående kvartal. Nettoresultatet av finansiella poster värderade till verkligt värde sjönk till 191 (219) till följd av en säsongsmässig nedgång i kundaktiviteten i det tredje kvartalet. Kostnader Förändr Personalkostnader -2 562-2 670-4% Övriga administrativa kostnader -1 108-1 236-10% Av- och nedskrivningar -113-117 -3% Summa kostnader -3 783-4 023-6% Bankens kostnader är normalt säsongsmässigt lägre i det tredje kvartalet och de totala kostnaderna sjönk med 6% till -3 783. Valutakursförändringar på 62 förklarar två procentenheter av minskningen. Personalkostnaderna minskade med 108, eller 4%, varav en tredjedel förklaras av valutakursförändringar. Resterande minskning är främst hänförlig till lägre kostnader i Handelsbanken Capital Markets. Periodens preliminära avsättning till rörliga ersättningar, inklusive sociala avgifter och lönebikostnader, uppgick till -22 (-23) och avsättningen till vinstandelsstiftelsen Oktogonen uppgick till -229 (-229). Korridoreffekten vid beräkning av pensionskostnader enligt IAS 19 var oförändrad -55 (-55). Övriga administrativa kostnader sjönk med 10% till -1 108 till följd av generellt lägre kostnader inom de flesta kostnadsslag. Genomsnittligt antal anställda ökade till 11 381 medarbetare (11 095), främst till följd av ett ökat antal visstidsanställda under semesterperioden. Kreditförluster Förändr Kreditförluster, netto -277-288 11 Kreditförlustnivå i % av utlåning 0,07 0,07 0,00 Osäkra fordringar, netto 3 067 2 782 10% Andel osäkra fordringar, % 0,18 0,16 0,02 Kreditförlusterna minskade till -277 och kreditförlustnivån uppgick oförändrad till 0,07% (0,07). Osäkra fordringar netto uppgick till 3 067 (2 782), motsvarande 0,18% (0,16) av utlåningen. UTVECKLING I SEGMENTEN (Kvartal 3 jämfört med kvartal 2 ) I Kontorsrörelsen i Sverige steg rörelseresultatet med 3% till 3 324 (3 221) till följd av lägre kostnader och ett stigande räntenetto. Kreditförlustnivån sjönk till 0,03% (0,04). I Kontorsrörelsen utanför Sverige ökade rörelseresultatet med 5% till 1 208 (1 150), det högsta i ett enskilt kvartal. Resultatet steg i samtliga hemmamarknader. Räntenettot steg med 2% och kostnaderna minskade med 7%. Kreditförlustnivån uppgick till 0,18% (0,16). 6 Handelsbanken 5 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Handelsbanken Capital Markets minskade rörelseresultatet till 56 (205) till följd av minskade intäkter. Banken var under året störst på nysparande i fonder i Sverige med ett nettoinflöde på 14,5 mdkr. Totalt för hela marknaden uppgick nettoinflödet till 11,7 mdkr. FINANSIERING OCH LIKVIDITET Efterfrågan på bankens emissioner av korta och långa räntebärande värdepapper var stor under perioden och Handelsbankens fundingkostnad var fortsatt den lägsta i den europeiska bankmarknaden. Totalt emitterade banken under tredje kvartalet obligationer till ett värde av 79 mdkr, fördelat på 34 mdkr i seniora obligationer och 45 mdkr i säkerställda obligationer. Bland annat emitterades marknadens första sjuåriga säkerställda obligation på den amerikanska marknaden sedan 2008 och bankens första säkerställda obligation på den australiensiska marknaden. Under årets nio första månader uppgick den emitterade obligationsvolymen till 203 mdkr, varav 127 mdkr utgjordes av säkerställda obligationer och 76 mdkr av seniora obligationer. Den genomsnittliga löptiden på emitterad volym uppgick till 4,7 år. Periodens emitterade volym innebär att samtliga obligationsförfall till och med utgången av 2013 nu är förfinansierade. I början av oktober emitterade banken ett sekundärkapitallån i svenska kronor på 3 mdkr. Lånets villkor är anpassade för att uppfylla kraven i kommande kapitalregelverk. Bankens totala likviditetsreserv bibehölls på en hög nivå och översteg 750 mdkr. Kassamedel och likvida tillgångar placerade i centralbanker uppgick till 377 mdkr och volymen likvida obligationer uppgick till 100 mdkr. Resterande del av reserven utgörs främst av outnyttjat emissionsutrymme av säkerställda obligationer i Stadshypotek. Enligt gällande definition uppgick koncernens Liquidity Coverage Ratio (LCR) vid utgången av perioden till 139%. I USD och EUR var LCR 209% respektive 114%. KAPITAL 30 jun Förändr Kärnprimärkapitalrelation, Basel II 17,9% 16,8% 1,1 Primärkapitalrelation enligt Basel II 20,5% 19,4% 1,1 Kapitaltäckningsgrad enligt Basel II 21,0% 19,9% 1,1 Eget kapital 100 987 97 014 4% Primärkapital 99 971 98 781 1% Kapitalbasen steg i kvartalet till 102 mdkr (101) och kapitaltäckningsgraden enligt Basel II ökade till 21,0% (19,9). Periodens vinst är den främsta förklaringen till att eget kapital ökade med 4,0 mdkr till 101,0 mdkr under tredje kvartalet. Primärkapitalet ökade till 100,0 mdkr (98,8) och kärnprimärkapitalet växte med 2,0 mdkr till 87,6 mdkr (85,6). Kärnprimärkapitalrelationen enligt Basel II steg i kvartalet till 17,9% (16,8) och primärkapitalrelationen till 20,5% (19,4). Av ökningen i primärkapitalrelationen på 1,1 procentenheter bidrog periodens vinst positivt med 0,4 procentenheter och minskade utlåningsvolymer med ytterligare 0,1 procentenhet. Mixeffekten av att nya utlåningsvolymer var av bättre kreditkvalitet än genomsnittet i portföljen påverkade positivt med 0,3 procentenheter och valutakurseffekter hade en positiv inverkan med 0,2 procentenheter. CRD 4 / IAS 19 Banken uppskattar att övergången från Basel II till Basel III kommer innebära en minskning av kärnprimärkapitalrelationen med 1,5 till 2,0 procentenheter. Vid utgången av tredje kvartalet uppgick reduktionen till 2,0 procentenheter och kärnprimärkapitalrelationen enligt Basel III var därmed 15,9%. Om förändringarna i pensionsregelverket (IAS 19) tillämpats vid utgången av tredje kvartalet hade kärnprimärkapitalrelationen enligt Basel III uppgått till 15,8%. För övriga effekter av förändringen i IAS 19, se Not 1. RATING Såväl Handelsbankens lång- som kortfristiga rating var under perioden oförändrade med stabila utsikter hos de ratinginstitut som följer banken. Långfristig Kortfristig Standard & Poor's AA- A-1+ Fitch AA- F1+ Moody's Aa3 P-1 C DBRS AA (low) Finansiell styrka 7 Handelsbanken 6 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Koncernen Segment Januari - september Kontorsrörelsen i Sverige Kontorsrörelsen utanför Sverige Capital Markets Övrigt Justeringar och elimineringar Koncernen Räntenetto 12 633 6 294 473 226-29 19 597 Provisionsnetto 2 528 1 059 1 801 71 5 459 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 428 266 416-356 754 Riskresultat försäkring 108 108 Andelar i intresseföretags resultat 1 1 Övriga intäkter 11 54 8 179 252 Summa intäkter 15 600 7 673 2 806 121-29 26 171 Personalkostnader -2 375-2 183-1 672-1 986 316-7 900 Övriga administrativa kostnader -860-678 -579-1 441-3 558 Internt köpta och sålda tjänster -2 062-789 -96 2 918 29 Avskrivningar -65-58 -40-189 -352 Summa kostnader -5 362-3 708-2 387-698 345-11 810 Resultat före kreditförluster 10 238 3 965 419-577 316 14 361 Kreditförluster, netto -265-591 -856 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 0-1 0-1 Rörelseresultat 9 973 3 373 419-577 316 13 504 Resultatutdelning 444 83-527 0 Rörelseresultat efter resultatutdelning 10 417 3 456-108 -577 316 13 504 Interna intäkter * -2 366-4 932-870 8 168 - Januari - september Kontorsrörelsen i Sverige Kontorsrörelsen utanför Sverige Capital Markets Övrigt Justeringar och elimineringar Koncernen Räntenetto 11 655 4 924 503 199-25 17 256 Provisionsnetto 2 742 1 076 1 986-8 5 796 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 352 296 701-396 0 953 Riskresultat försäkring 171 171 Andelar i intresseföretags resultat 12 12 Övriga intäkter 17 43 13 174 247 Summa intäkter 14 766 6 339 3 374-19 -25 24 435 Personalkostnader -2 348-2 024-1 650-1 923 513-7 432 Övriga administrativa kostnader -904-705 -625-1 434-3 668 Internt köpta och sålda tjänster -2 025-761 -57 2 818 25 Avskrivningar -68-52 -34-188 -342 Summa kostnader -5 345-3 542-2 366-727 538-11 442 Resultat före kreditförluster 9 421 2 797 1 008-746 513 12 993 Kreditförluster, netto -18-555 -573 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 0 1 5 6 Rörelseresultat 9 403 2 243 1 008-741 513 12 426 Resultatutdelning 478 94-572 0 Rörelseresultat efter resultatutdelning 9 881 2 337 436-741 513 12 426 Interna intäkter * -1 942-5 391-749 8 082 * Interna intäkter som ingår i summa intäkter består av intäkter från transaktioner med andra rörelsesegment. Eftersom ränteintäkter och räntekostnader redovisas netto som intäkt innebär det att interna intäkter bland annat innehåller nettot av intern finansieringskostnad mellan segmenten. Segmenten utgörs av Kontorsrörelsen i Sverige, Kontorsrörelsen utanför Sverige samt Capital Markets. I segmentens resultaträkningar ingår interna poster såsom interna räntor, provisioner och ersättningar för interna tjänster huvudsakligen enligt självkostnadsprincipen. Den del av Capital Markets rörelseresultat som inte innehåller risktagande resultatutdelas till kundansvarigt kontor i kontorsrörelsen. 8 7 Handelsbanken Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Kontorsrörelsen i Sverige Kontorsrörelsen i Sverige består av sex regionbanker samt Handelsbanken Finans och Stadshypoteks verksamheter i Sverige. I Handelsbanken utgår verksamheten från kontoren som har ansvar för bankens samtliga kunder. Regionbankerna tillhandahåller ett fullsortiment av banktjänster på 461 kontor i hela Sverige. Handelsbanken Finans har ett heltäckande sortiment av finansbolagstjänster och arbetar genom bankens kontor och i finansieringssamarbeten med återförsäljare samt leverantörer. Stadshypotek är bankens hypoteksbolag och är helt integrerat i kontorsrörelsen. RESULTATRÄKNING Förändr Förändr Förändr Räntenetto 4 191 4 033 4% 4 161 1% 12 633 11 655 8% 15 827 Provisionsnetto 819 896-9% 860-5% 2 528 2 742-8% 3 630 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 135 98 38% 137-1% 428 352 22% 510 Övriga intäkter 3 3 0% 1 200% 11 17-35% 20 Summa intäkter 5 148 5 030 2% 5 159 0% 15 600 14 766 6% 19 987 Personalkostnader -785-780 1% -789-1% -2 375-2 348 1% -3 118 Övriga administrativa kostnader -278-329 -16% -315-12% -860-904 -5% -1 245 Internt köpta och sålda tjänster -659-639 3% -703-6% -2 062-2 025 2% -2 734 Avskrivningar -21-24 -13% -22-5% -65-68 -4% -91 Summa kostnader -1 743-1 772-2% -1 829-5% -5 362-5 345 0% -7 188 Resultat före kreditförluster 3 405 3 258 5% 3 330 2% 10 238 9 421 9% 12 799 Kreditförluster, netto -81-76 7% -109-26% -265-18 -47 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 0 0 0% 0 0% 0 0 0% 0 Rörelseresultat 3 324 3 182 4% 3 221 3% 9 973 9 403 6% 12 752 Resultatutdelning 144 127 13% 163-12% 444 478-7% 664 Rörelseresultat efter resultatutdelning 3 468 3 309 5% 3 384 2% 10 417 9 881 5% 13 416 Interna intäkter -649-723 10% -796 18% -2 366-1 942-22% -2 804 K/I-tal, % 32,9 34,4 34,4 33,4 35,1 34,8 Kreditförlustnivå, % 0,03 0,03 0,04 0,03 0,00 0,00 Allokerat kapital 54 124 51 609 5% 51 592 5% 54 124 51 609 5% 50 408 Räntabilitet på allokerat kapital, % 18,9 18,9 19,3 19,1 19,3 19,6 Medelantal anställda 4 527 4 679-3% 4 293 5% 4 394 4 508-3% 4 478 Antal kontor 461 461 0% 461 0% 461 461 0% 461 AFFÄRSVOLYMER Medelvolymer, mdkr Förändr Förändr Förändr Utlåning till allmänheten* Hushåll 588 575 2% 584 1% 585 566 3% 570 varav Hypotekslån 535 522 2% 530 1% 531 513 4% 517 Företag 480 487-1% 483-1% 481 475 1% 479 varav Hypotekslån 226 219 3% 229-1% 224 212 6% 215 Totalt 1 068 1 062 1% 1 067 0% 1 066 1 041 2% 1 049 Inlåning från allmänheten Hushåll 210 198 6% 204 3% 206 194 6% 196 Företag 160 157 2% 165-3% 164 156 5% 157 Totalt 370 355 4% 369 0% 370 350 6% 353 * Exklusive utlåning till Riksgälden. 9 Handelsbanken 8 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER JANUARI SEPTEMBER JÄMFÖRT MED JANUARI SEPTEMBER Resultatutveckling Rörelseresultatet ökade med 6% till 9 973 (9 403) till följd av högre intäkter och i stort oförändrade kostnader. Räntenettot steg med 8%, eller 978, till 12 663 (11 655). Effekten av större in- och utlåningsvolymer uppgick till 354 och förändringen i in- och utlåningsmarginaler påverkade räntenettot positivt med 170. Avgifterna till Stabilitetsfonden och insättargarantin ökade med 34 och belastade räntenettot med -531 (-497). Den så kallade benchmarkeffekten i Stadshypotek uppgick till 2 (-8). Provisionsnettot minskade med 8% till 2 528 (2 742), främst till följd av lägre värdepappersrelaterade provisioner. Nettoresultatet av finansiella poster till verkligt värde ökade med 22% till 428 (352). De totala kostnaderna var i stort oförändrade och uppgick till -5 362 (-5 345). K/I-talet förbättrades till 33,4% (35,1). Kreditförlusterna uppgick till -265 (-18). Kreditförlustnivån uppgick till 0,03% (0,00). Affärsutveckling I början av oktober presenterade Svenskt Kvalitetsindex (SKI) årets undersökning av kundnöjdhet i banksektorn och Handelsbanken behöll sin ledande position med god marginal till konkurrenterna såväl på företagssidan som på privatsidan. Handelsbanken lägger stor vikt vid att vara tillgänglig för kunderna. Det personliga mötet med kunden är centralt och för att komma ännu närmare kunderna planerar flera kontor att öppna nya fysiska mötesplatser. Under perioden öppnades sex nya mötesplatser och fler är planerade. Medelvolymen inlåning från hushåll fortsatte att öka och uppgick till 206 mdkr (194), en ökning med 6% jämfört med motsvarande period föregående år. Samtidigt visade Svensk Fondstatistik att Handelsbanken fortsatte att ta marknadsandelar på fondmarknaden. Under årets första nio månader uppgick nysparandet, netto, i bankens fonder i Sverige till 14,5 mdkr, vilket ska jämföras med att nettoinflödet för totalmarknaden uppgick till 11,7 mdkr i Sverige. Medelvolymen hypoteksutlåning till privatpersoner växte med 4% till 531 mdkr (513). Medelvolymen utlåning till företag var 1% högre under årets nio första månader jämfört med motsvarade period föregående år och uppgick till 481 mdkr (475). KVARTAL 3 JÄMFÖRT MED KVARTAL 2 Rörelseresultatet ökade med 3% till 3 324 (3 221). Räntenettot ökade med 1% till 4 191 (4 161). Inlåningsmarginalerna minskade med 87 till följd av sjunkande korträntenivåer. Den negativa effekten motverkades något av att utlåningsmarginalerna förbättrades med 28 i perioden, samt av att avgifter till den svenska Stabilitetsfonden och insättargarantin minskade med 66 till -136 (-202). Benchmarkeffekten i Stadshypotek minskade till -4 (17). Utlåningen till hushåll fortsatte att växa även om tillväxttakten var fortsatt avtagande jämfört med föregående år. Medelvolymen hypotekslån till privatpersoner ökade till 535 mdkr (530). Bruttomarginalen på hypoteksstocken före kostnader för rådgivning, administration och andra kostnader uppgick under tredje kvartalet till 0,86% (0,85). Medelvolymen företagsutlåning minskade med 1% under kvartalet och uppgick till 480 mdkr (483). Provisionsnettot minskade med 5% till 819 (860), främst till följd av lägre värdepappersprovisioner samt utlånings- och garantiprovisioner. Nettoresultatet av finansiella poster till verkligt värde minskade till 135 (137). De totala kostnaderna minskade med 5% till 1 743 (1 829) till följd av säsongsmässigt lägre övriga administrativa kostnader under årets tredje kvartal. K/I-talet förbättrades till 32,9% (34,4). Medelantalet anställda ökade under kvartalet till följd av fler tillfälligt anställda under sommarperioden. Kreditförlusterna minskade till -81 (-109) och kreditförlustnivån uppgick till 0,03% (0,04). 10 Handelsbanken 9 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Kontorsrörelsen utanför Sverige Kontorsrörelsen utanför Sverige består av de tre regionbankerna i Storbritannien samt regionbankerna i Danmark, Norge och Finland. Dessa betraktas tillsammans med Sverige som bankens hemmamarknader. Kontorsrörelsen i dessa länder bedrivs enligt samma princip som i Sverige, det vill säga ett fullsortiment av banktjänster levererade med bättre service och till lägre kostnader i förhållande till jämförbara banker. I segmentet ingår också Handelsbanken International samt Handelsbanken Finans och Stadshypoteks verksamheter utanför Sverige. Handelsbanken International driver kontorsrörelse utanför bankens hemmamarknader. RESULTATRÄKNING Förändr Förändr Förändr Räntenetto 2 162 1 776 22% 2 127 2% 6 294 4 924 28% 6 863 Provisionsnetto 338 346-2% 367-8% 1 059 1 076-2% 1 428 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 82 73 12% 92-11% 266 296-10% 388 Övriga intäkter 14 14 0% 20-30% 54 43 26% 55 Summa intäkter 2 596 2 209 18% 2 606 0% 7 673 6 339 21% 8 734 Personalkostnader -715-702 2% -746-4% -2 183-2 024 8% -2 766 Övriga administrativa kostnader -210-229 -8% -240-13% -678-705 -4% -976 Internt köpta och sålda tjänster -248-256 -3% -271-8% -789-761 4% -1 059 Avskrivningar -18-17 6% -20-10% -58-52 12% -70 Summa kostnader -1 191-1 204-1% -1 277-7% -3 708-3 542 5% -4 871 Resultat före kreditförluster 1 405 1 005 40% 1 329 6% 3 965 2 797 42% 3 863 Kreditförluster, netto -196-81 142% -179 9% -591-555 6% -769 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar -1 0 0-1 1 1 Rörelseresultat 1 208 924 31% 1 150 5% 3 373 2 243 50% 3 095 Resultatutdelning 26 32-19% 29-10% 83 94-12% 145 Rörelseresultat efter resultatutdelning 1 234 956 29% 1 179 5% 3 456 2 337 48% 3 240 Interna intäkter -1 541-1 988 22% -1 654 7% -4 932-5 391 9% -6 425 K/I-tal, % 45,4 53,7 48,5 47,8 55,1 54,9 Kreditförlustnivå, % 0,18 0,08 0,16 0,18 0,17 0,18 Allokerat kapital 32 082 24 267 32% 30 935 4% 32 082 24 267 32% 28 053 Räntabilitet på allokerat kapital, % 11,3 11,6 11,2 11,1 9,4 9,4 Medelantal anställda 3 335 3 188 5% 3 277 2% 3 279 3 124 5% 3 144 Antal kontor 304 283 7% 299 2% 304 283 7% 285 AFFÄRSVOLYMER Medelvolymer, mdkr Förändr Förändr Förändr Utlåning till allmänheten Hushåll 170 161 6% 172-1% 170 154 10% 157 Företag 340 317 7% 345-1% 338 306 10% 311 Totalt 510 478 7% 517-1% 508 460 10% 468 Inlåning från allmänheten Hushåll 45 43 5% 46-2% 45 41 10% 42 Företag 131 109 20% 127 3% 130 105 24% 108 Totalt 176 152 16% 173 2% 175 146 20% 150 11 Handelsbanken 10 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER JANUARI SEPTEMBER JÄMFÖRT MED JANUARI SEPTEMBER Resultatutveckling Rörelseresultatet steg med 50% till 3 373 (2 243). Resultatförbättringen förklaras främst av ett stigande räntenetto. Intäkterna ökade med 21% medan kostnaderna endast steg med 5%. Valutakurseffekterna var marginella. Räntenettot ökade med 28%, eller 1 370, till 6 294 (4 924) till följd av såväl ökade affärsvolymer som förbättrade marginaler. Avgifter till statsoch insättargarantier som belastar räntenettot uppgick till -215 (-255). Provisionsnettot uppgick till 1 059 (1 076) och nettoresultatet av finansiella poster minskade till 266 (296). Kostnaderna steg med 5% till -3 708 (-3 542), vilket till stor del förklaras av den fortsatta expansionen i Storbritannien. Kreditförlusterna ökade något till -591 (-555) och kreditförlustnivån uppgick till 0,18% (0,17). Utlåningsvolymerna ökade på samtliga hemmamarknader och medelvolymen utlåning steg med 10% till 508 mdkr (460). KVARTAL 3 JÄMFÖRT MED KVARTAL 2 Rörelseresultatet steg med 5% till 1 208 (1 150) till följd av minskade kostnader. Kvartalsresultatet var det högsta hittills i Kontorsrörelsen utanför Sverige och rörelseresultatet steg i samtliga hemmamarknader. Förstärkningen av den svenska kronan minskade resultatet med 33 och i lokal valuta steg rörelseresultatet med 8%. Resultat före kreditförluster steg med 6% till 1 405 (1 329). Räntenettot steg med 2% till 2 162 (2 127), främst genom stigande ut- och inlåningsvolymer. Valutakursförändringar påverkade räntenettot negativt med -75 och i lokal valuta ökade räntenettot med 5%. Provisionsnettot minskade med 8% till 338 (367) och nettoresultat av finansiella poster sjönk till 82 (92). Kostnaderna minskade med 86, eller 7%, till -1 191 (-1 277). Valutakursförändringar förklarar fyra procentenheter av minskningen. Expansionskostnaderna för nya kontor uppgick till -72 (-74). Kreditförlusterna steg till -196 (-179) och kreditförlustnivån uppgick till 0,18% (0,16). 12 Handelsbanken 11 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Kontorsrörelsen i Storbritannien RESULTATRÄKNING Förändr Förändr Förändr Räntenetto 544 402 35% 519 5% 1 540 1 089 41% 1 540 Provisionsnetto 25 22 14% 25 0% 73 59 24% 81 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 22 18 22% 23-4% 67 54 24% 79 Övriga intäkter 4 0 4 0% 12 0 0 Summa intäkter 595 442 35% 571 4% 1 692 1 202 41% 1 700 Personalkostnader -200-157 27% -200 0% -583-444 31% -613 Övriga administrativa kostnader -42-37 14% -45-7% -129-103 25% -147 Internt köpta och sålda tjänster -46-38 21% -50-8% -145-109 33% -151 Avskrivningar -2-2 0% -3-33% -9-6 50% -8 Summa kostnader -290-234 24% -298-3% -866-662 31% -919 Resultat före kreditförluster 305 208 47% 273 12% 826 540 53% 781 Kreditförluster, netto -37-43 -14% -13 185% -50-125 -60% -142 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 0-0 0% 0-0 Rörelseresultat 268 165 62% 260 3% 776 415 87% 639 Resultatutdelning 3 2 50% 3 0% 9 10-10% 15 Rörelseresultat efter resultatutdelning 271 167 62% 263 3% 785 425 85% 654 Medelantal anställda 964 777 24% 917 5% 918 732 25% 753 Antal kontor 124 101 23% 117 6% 124 101 23% 104 AFFÄRSVOLYMER Medelvolymer, mn GBP Förändr Förändr Förändr Utlåning till allmänheten Hushåll 2 608 2 029 29% 2 441 7% 2 456 1 849 33% 1 936 Företag 7 327 5 900 24% 6 978 5% 6 924 5 480 26% 5 692 Totalt 9 935 7 929 25% 9 419 5% 9 380 7 329 28% 7 628 Inlåning från allmänheten Hushåll 483 353 37% 446 8% 448 357 25% 367 Företag 2 564 1 636 57% 2 228 15% 2 239 1 360 65% 1 461 Totalt 3 047 1 989 53% 2 674 14% 2 687 1 717 56% 1 828 JANUARI SEPTEMBER JÄMFÖRT MED JANUARI SEPTEMBER Resultatutveckling Rörelseresultatet ökade med 87% till 776 (415) som en följd av fortsatt expansion med stigande affärsvolymer och ökat antal kunder. Justerat för valutakursförändringar steg rörelseresultatet med 80%. Intäkterna steg med 41% medan kostnaderna ökade med 31%. Räntenettot steg med 41% till 1 540 (1 089), framförallt till följd av större affärsvolymer. Provisionsnettot växte med 24% till 73 (59) genom att större affärsvolymer bidrog till ökade betalningsprovisioner. Även nettoresultat av finansiella poster ökade till följd av fler kundaffärer och uppgick till 67 (54). Kostnaderna steg med 31% till -866 (-662) genom den fortsatta expansionen av kontorsnätet och medelantalet anställda ökade med 25% till 918 medarbetare (732). Kreditförlusterna sjönk till -50 (-125). Affärsutveckling I EPSI:s oberoende undersökning av kundnöjdhet rankades Handelsbanken, för fjärde året i rad, högst av bankerna i Storbritannien avseende kundnöjdhet och lojalitet såväl avseende privat- som företagskunder. Affärsvolymerna fortsatte att öka och för sjätte kvartalet i rad växte inlåningen med en högre ökningstakt än utlåningen. Medelvolymen utlåning ökade med 28% och inlåningsvolymen ökade med 56%. Under årets nio första månader öppnades 20 nya kontor och totalt hade banken vid periodens utgång öppnat 124 kontor i Storbritannien (101). KVARTAL 3 JÄMFÖRT MED KVARTAL 2 Rörelseresultatet steg med 3% till 268 (260), men justerat för valutakursförändringar var ökningen 6%. Resultatet före kreditförluster steg i lokal valuta med 15% till följd av stigande intäkter och lägre kostnader. Intäkterna ökade med 4% samtidigt som kostnaderna sjönk med 3%. Räntenettot ökade med 5% till 544 (519) och valutakurseffekten uppgick till -16. Kreditförlusterna uppgick till -37 (-13). 13 Handelsbanken 12 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Kontorsrörelsen i Danmark RESULTATRÄKNING Förändr Förändr Förändr Räntenetto 342 317 8% 356-4% 1 037 869 19% 1 225 Provisionsnetto 68 56 21% 74-8% 217 196 11% 269 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 17 13 31% 14 21% 41 40 2% 52 Övriga intäkter 3 8-63% 7-57% 14 18-22% 18 Summa intäkter 430 394 9% 451-5% 1 309 1 123 17% 1 564 Personalkostnader -129-137 -6% -136-5% -400-399 0% -542 Övriga administrativa kostnader -37-46 -20% -45-18% -123-171 -28% -218 Internt köpta och sålda tjänster -53-56 -5% -66-20% -176-161 9% -228 Avskrivningar -4-4 0% -4 0% -12-12 0% -17 Summa kostnader -223-243 -8% -251-11% -711-743 -4% -1 005 Resultat före kreditförluster 207 151 37% 200 3% 598 380 57% 559 Kreditförluster, netto -23 10-114 -80% -281-141 99% -210 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar - - - - - - Rörelseresultat 184 161 14% 86 114% 317 239 33% 349 Resultatutdelning 6 4 50% 5 20% 17 10 70% 18 Rörelseresultat efter resultatutdelning 190 165 15% 91 109% 334 249 34% 367 Medelantal anställda 617 628-2% 614 0% 617 625-1% 624 Antal kontor 54 54 0% 54 0% 54 54 0% 54 AFFÄRSVOLYMER Medelvolymer, md dkr Förändr Förändr Förändr Utlåning till allmänheten Hushåll 25,7 22,1 16% 25,0 3% 25,1 21,7 16% 21,9 Företag 28,1 23,1 22% 27,6 2% 27,3 21,6 26% 22,5 Totalt 53,8 45,2 19% 52,6 2% 52,4 43,3 21% 44,4 Inlåning från allmänheten Hushåll 8,8 8,7 1% 8,7 1% 8,6 8,4 2% 8,4 Företag 15,2 11,2 36% 11,0 38% 13,1 11,2 17% 11,6 Totalt 24,0 19,9 21% 19,7 22% 21,7 19,6 11% 20,0 JANUARI SEPTEMBER JÄMFÖRT MED JANUARI SEPTEMBER Resultatutveckling Rörelseresultatet ökade med 33% till 317 (239). Intäkterna ökade med 17% medan kostnaderna sjönk med 4%. Justerat för valutakurseffekter ökade rörelseresultatet med 34%. Räntenettot steg med 19%, eller 168, till 1 037 (869). Ökningen förklaras av större utlåningsvolymer. Avgifter för den svenska Stabilitetsfonden och insättargarantin samt den danska insättargarantin belastade räntenettot med -35 (-36). Kostnaderna minskade med 4% till -711 (-743), vilket främst förklarades av att jämförelseperioden innehöll avgifter för att täcka förluster vid avveckling av danska banker, vilket ökade kostnaderna med 22. Kreditförlusterna steg till -281 (-141). Affärsutveckling EPSI:s årliga undersökning av kundnöjdhet i Danmark visade att Handelsbanken har de mest nöjda kunderna. Banken fortsatte att ha ett stabilt inflöde av nya kunder. Medelvolymen utlåning ökade totalt med 21% till 52,4 md dkr (43,3). Bankens utlåning till hushåll ökade med 16% och utlåningen till företag ökade med 26%. KVARTAL 3 JÄMFÖRT MED KVARTAL 2 Rörelseresultatet ökade med 114% till 184 (86), till följd av lägre kreditförluster. Resultatet före kreditförluster ökade med 3%. Räntenettot minskade med 4% till 342 (356), vilket helt förklarades av förstärkningen av den svenska valutan. Justerat för valutakursförändringar ökade räntenettot med drygt 1%. Intäkterna minskade med 5%, eller med 21, till 430 (451). Justerat för valutakursförändringar ökade dock intäkterna med 1%. Kostnaderna minskade med 11% till 223 (251) och uttryckt i lokal valuta var kostnadsminskningen 6%. Kreditförlusterna minskade till -23 (-114). 14 Handelsbanken 13 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Kontorsrörelsen i Finland RESULTATRÄKNING Förändr Förändr Förändr Räntenetto 260 237 10% 240 8% 755 645 17% 896 Provisionsnetto 85 87-2% 91-7% 268 272-1% 356 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 6 6 0% 7-14% 23 44-48% 51 Övriga intäkter 1 1 0% 1 0% 5 5 0% 7 Summa intäkter 352 331 6% 339 4% 1 051 966 9% 1 310 Personalkostnader -75-79 -5% -84-11% -240-239 0% -327 Övriga administrativa kostnader -30-33 -9% -34-12% -100-94 6% -139 Internt köpta och sålda tjänster -45-47 -4% -51-12% -143-148 -3% -199 Avskrivningar -5-5 0% -5 0% -16-15 7% -20 Summa kostnader -155-164 -5% -174-11% -499-496 1% -685 Resultat före kreditförluster 197 167 18% 165 19% 552 470 17% 625 Kreditförluster, netto -28-1 -7 300% -70-17 312% -29 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar - - 0 0 - - Rörelseresultat 169 166 2% 158 7% 482 453 6% 596 Resultatutdelning 8 11-27% 10-20% 26 43-40% 63 Rörelseresultat efter resultatutdelning 177 177 0% 168 5% 508 496 2% 659 Medelantal anställda 489 464 5% 484 1% 479 470 2% 467 Antal kontor 45 45 0% 45 0% 45 45 0% 45 AFFÄRSVOLYMER Medelvolymer, mn euro Förändr Förändr Förändr Utlåning till allmänheten Hushåll 3 486 3 253 7% 3 447 1% 3 462 3 231 7% 3 239 Företag 7 391 6 855 8% 7 066 5% 7 029 6 727 4% 6 768 Totalt 10 877 10 108 8% 10 513 3% 10 491 9 958 5% 10 007 Inlåning från allmänheten Hushåll 1 276 1 277 0% 1 272 0% 1 291 1 239 4% 1 266 Företag 2 051 1 671 23% 2 222-8% 2 197 1 875 17% 1 936 Totalt 3 327 2 948 13% 3 494-5% 3 488 3 114 12% 3 202 JANUARI SEPTEMBER JÄMFÖRT MED JANUARI SEPTEMBER Resultatutveckling Rörelseresultatet förbättrades med 6% till 482 (453) till följd av ett stigande räntenetto. Resultatet före kreditförluster ökade med 17% till 552 (470). Räntenettot ökade med 110, eller 17%, till följd av såväl högre volymer som marginaler i utlåningsverksamheten. I lokal valuta steg räntenettot med 21%. Stabilitetsfondavgiften belastade räntenettot med -29 (-34). Provisionsnettot uppgick till 268 (272) och nettoresultatet av finansiella poster minskade till 23 (44), vilket främst förklaras av ett högt resultat under jämförelseperiodens andra kvartal. De totala kostnaderna ökade med 1% till följd av en ökning i övriga administrativa kostnader. Personalkostnaderna var oförändrade. I lokal valuta steg de totala kostnaderna med knappt 4%. Kreditförlusterna ökade till -70 (-17). Affärsutveckling Enligt EPSI:s undersökning av kundnöjdhet hade Handelsbanken, liksom tidigare år, de nöjdaste privatoch företagskunderna bland affärsbankerna i Finland. Medelvolymen utlåning ökade med 5% jämfört med motsvarande period föregående år. Den totala medelvolymen inlåning steg med 12%, vilket främst förklaras av att företagsinlåningen ökade med 17%. KVARTAL 3 JÄMFÖRT MED KVARTAL 2 Rörelseresultatet ökade med 7% till 169 (158). Intäkterna steg med 4% samtidigt som kostnaderna minskade med 11%. Resultatet före kreditförluster ökade med 32, eller 19%. Räntenettot steg med 8% till 260 (240) som ett resultat av såväl stigande utlåningsvolymer som marginaler. I lokal valuta var räntenettoökningen 14%. Kostnaderna minskade till -155 (-174). Minskningen på 11% förklaras till hälften av valutakursförändringar och till resterande del av säsongsvariationer. Kreditförlusterna ökade till -28 (-7). 15 Handelsbanken 14 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Kontorsrörelsen i Norge RESULTATRÄKNING Förändr Förändr Förändr Räntenetto 783 607 29% 757 3% 2 233 1 726 29% 2 382 Provisionsnetto 84 82 2% 86-2% 234 238-2% 311 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 19 30-37% 23-17% 66 86-23% 112 Övriga intäkter 5 4 25% 7-29% 20 16 25% 24 Summa intäkter 891 723 23% 873 2% 2 553 2 066 24% 2 829 Personalkostnader -173-173 0% -172 1% -518-491 5% -667 Övriga administrativa kostnader -53-60 -12% -61-13% -172-186 -8% -254 Internt köpta och sålda tjänster -71-74 -4% -69 3% -218-213 2% -298 Avskrivningar -3-3 0% -3 0% -9-10 -10% -13 Summa kostnader -300-310 -3% -305-2% -917-900 2% -1 232 Resultat före kreditförluster 591 413 43% 568 4% 1 636 1 166 40% 1 597 Kreditförluster, netto -63-62 2% -41 54% -141-296 -52% -389 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 0 0 0% 0 0% 0 1 1 Rörelseresultat 528 351 50% 527 0% 1 495 871 72% 1 209 Resultatutdelning 6 10-40% 6 0% 19 18 6% 30 Rörelseresultat efter resultatutdelning 534 361 48% 533 0% 1 514 889 70% 1 239 Medelantal anställda 645 666-3% 651-1% 649 659-2% 659 Antal kontor 49 50-2% 49 0% 49 50-2% 50 AFFÄRSVOLYMER Medelvolymer, md nkr Förändr Förändr Förändr Utlåning till allmänheten Hushåll 68,2 64,6 6% 67,3 1% 67,4 62,7 7% 63,5 Företag 106,8 100,3 6% 106,5 0% 106,0 100,7 5% 101,0 Totalt 175,0 164,9 6% 173,8 1% 173,4 163,4 6% 164,5 Inlåning från allmänheten Hushåll 14,2 12,0 18% 13,6 4% 13,3 11,3 18% 11,5 Företag 33,6 35,9-6% 33,7 0% 35,3 37,9-7% 37,4 Totalt 47,8 47,9 0% 47,3 1% 48,6 49,2-1% 48,9 JANUARI SEPTEMBER JÄMFÖRT MED JANUARI SEPTEMBER Resultatutveckling Rörelseresultatet ökade med 72% till 1 495 (871), framförallt till följd av högre räntenetto och lägre kreditförluster. Resultatet före kreditförluster ökade med 40%. Räntenettot steg med 29%, eller 507, till följd av stigande utlåningsvolymer och högre utlåningsmarginaler. Avgifterna för den svenska Stabilitetsfonden belastade räntenettot med -68 (-85). Provisionsnettot minskade något till 234 (238). Kostnaderna steg med 2% till -917 (-900). Personalkostnaderna steg med 5%, bland annat till följd av årliga lönejusteringar och högre aktuariella pensionskostnader. Övriga kostnader minskade med 2%. Kreditförlusterna sjönk till -141 (-296). Affärsutveckling Enligt EPSI är Handelsbanken bäst av alla banker i Norge på upplevd servicekvalitet av både privat- och företagskunder. Medelvolymen inlåning från hushåll steg med 18% och utlåningen med 7%. Utlåningen till företag steg med 5%, medan inlåningen från företag minskade med 7%. KVARTAL 3 JÄMFÖRT MED KVARTAL 2 Rörelseresultatet var i stort sett oförändrat och uppgick till 528 (527). Resultatet före kreditförluster ökade med 4%. Räntenettot ökade med 3%, eller 26, till 783 (757), främst till följd av ökade utlåningsmarginaler. Valutakursförändringar uppgick till -22 och i lokal valuta steg räntenettot med 7%. Provisionsnettot uppgick till 84 (86) och minskningen förklaras helt av valutakursförändringar. Kostnaderna sjönk med 2% till -300 (-305) till följd av förstärkningen av den svenska kronan. Kreditförlusterna ökade till -63 (-41). 16 Handelsbanken 15 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Handelsbanken International Handelsbanken International har som huvuduppgift att stödja bankens kunder i Norden och i Storbritannien med deras internationella affärer, samt långsiktigt utveckla prioriterade länder till regionbanker enligt bankens affärsmodell. Banken har 32 bankkontor och åtta representantkontor i totalt 19 länder utanför Norden och Storbritannien. RESULTATRÄKNING Förändr Förändr Förändr Räntenetto 233 213 9% 255-9% 729 595 23% 820 Provisionsnetto 76 99-23% 91-16% 267 311-14% 411 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 18 6 200% 25-28% 69 72-4% 94 Övriga intäkter 1 1 0% 1 0% 3 4-25% 6 Summa intäkter 328 319 3% 372-12% 1 068 982 9% 1 331 Personalkostnader -138-156 -12% -154-10% -442-451 -2% -617 Övriga administrativa kostnader -48-53 -9% -55-13% -154-151 2% -218 Internt köpta och sålda tjänster -33-41 -20% -35-6% -107-130 -18% -183 Avskrivningar -4-3 33% -5-20% -12-9 33% -12 Summa kostnader -223-253 -12% -249-10% -715-741 -4% -1 030 Resultat före kreditförluster 105 66 59% 123-15% 353 241 46% 301 Kreditförluster, netto -45 15-4 -49 24 1 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar -1 0 0-1 0 0 Rörelseresultat 59 81-27% 119-50% 303 265 14% 302 Resultatutdelning 3 5-40% 5-40% 12 13-8% 19 Rörelseresultat efter resultatutdelning 62 86-28% 124-50% 315 278 13% 321 Medelantal anställda 620 653-5% 611 1% 616 638-3% 641 Antal kontor 32 33-3% 34-6% 32 33-3% 32 AFFÄRSVOLYMER Medelvolymer, mdkr Förändr Förändr Förändr Utlåning till allmänheten Hushåll 5,6 4,8 17% 5,5 2% 5,5 4,3 28% 4,5 Företag 45,6 48,5-6% 46,7-2% 46,4 48,6-5% 48,7 Totalt 51,2 53,3-4% 52,2-2% 51,9 52,9-2% 53,2 Inlåning från allmänheten Hushåll 2,9 3,0-3% 3,1-6% 3,1 2,8 11% 3,0 Företag 31,1 20,2 54% 29,9 4% 30,2 16,4 84% 18,0 Totalt 34,0 23,2 47% 33,0 3% 33,3 19,2 73% 21,0 JANUARI SEPTEMBER JÄMFÖRT MED JANUARI SEPTEMBER Resultatutveckling Rörelseresultatet förbättrades till 303 (265) till följd av ett förbättrat räntenetto och lägre kostnader. Resultatet före kreditförluster ökade med 46% till 353 (241). Räntenettot steg med 23%, eller 134, främst till följd av ett ökat räntenetto i Nederländerna samt att bankens goda kreditvärdighet attraherade stora inlåningsvolymer från företag och institutioner. Kostnaderna minskade med 4% till -715 (-741), framförallt till följd av lägre kostnader för internt köpta tjänster. Kreditförlusterna ökade till -49 att jämföra med nettoåtervinningar på 24 i jämförelseperioden. Affärsutveckling Medelvolymen utlåning sjönk med 2% till 51,9 mdkr (52,9) jämfört med motsvarande period föregående år. Inlåningen ökade samtidigt med 73% till 33,3 mdkr (19,2), framförallt till följd av ökade volymer från företagssektorn. Under tredje kvartalet har banken etablerat representantkontor i São Paulo, Brasilien och i Sydney, Australien. Därmed har banken verksamhet i 24 länder. KVARTAL 3 JÄMFÖRT MED KVARTAL 2 Rörelseresultatet minskade med 60 till 59 (119), främst till följd av högre kreditförluster. Intäkterna sjönk med 12% och kostnaderna minskade med 10%. Kreditförlusterna uppgick till -45 (-4). 17 Handelsbanken 16 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Handelsbanken Capital Markets Capital Markets består av Handelsbankens investmentbank och kapitalförvaltningsverksamhet inklusive försäkringssparande. Enheten har ett funktions- och produktansvar i hela koncernen för handel i finansiella instrument, strukturerade produkter, cash management, corporate finance och debt capital markets, ekonomisk och finansiell analys samt för samtliga sparprodukter förutom sparande på bankkonto. I tabellen nedan redovisas först intäkterna i hela koncernen för Capital Markets produkter och resultatkommentarer, därefter för segmentet Handelsbanken Capital Markets. INTÄKTSFÖRDELNING I KONCERNEN FÖR HANDELSBANKEN CAPITAL MARKETS PRODUKTER Januari - september Capital Markets Räntenetto 473 Kontorsrörelsen i Sverige Kontorsrörelsen utanför Sverige Övrigt Summa Capital Markets produkter i koncernen Provisionsintäkter 2 181 750 222 13 3 166 Förändr. / kv 2 Förändr. jan-sep / jan-sep varav courtageintäkter 515 231 54 64 864-9% -20% varav fonder och depå 868 519 137-26 1 498 0% -4% varav försäkring 440 0 31-25 446 0% -15% Provisionsnetto 1 801 Nettoresultat av finansiella poster 416 253 127-1 795-24% -29% Riskresultat försäkring 108 Övriga intäkter 8 Summa intäkter 2 806 JANUARI SEPTEMBER JÄMFÖRT MED JANUARI SEPTEMBER Koncernens courtageintäkter minskade med 20% till 864 (1 085), främst till följd av låg aktivitet på aktiemarknaderna. Kapitalförvaltningsprovisionerna sjönk med 4% till 1 498 (1 555), varav fondprovisionerna sjönk med 2% till 1 242 (1 269). Nedgången förklaras främst av ett skifte från aktierelaterade till en högre andel ränterelaterade fonder med lägre avgifter. Försäkringsprovisionerna minskade till 446 (523) till följd av lägre resultat från försäkringar med garanterad ränta. Nettoresultatet av finansiella poster minskade till 795 (1 118) främst till följd av att volatila marknadsförhållanden skapade goda affärsflöden i jämförelseperioden. Valutaaffärer relaterade till kontorsrörelsen, vilket ingår i nettoresultatet av finansiella poster, gav ett valutaagio på 380 (417). KVARTAL 3 JÄMFÖRT MED KVARTAL 2 Courtageintäkterna minskade med 9% till 243 (266) till följd av säsongsmässigt lägre börsomsättning och kundaktivitet. Kapitalförvaltningsprovisionerna var oförändrade och uppgick till 507 (507). Nettoresultatet av finansiella poster minskade till 231 (303). Valutaaffärer för kunder i kontorsrörelsen gav ett nettoresultat på 113 (135). Affärsutveckling Banken var under året störst på nysparande i fonder i Sverige med ett nettoinflöde på 14,5 mdkr. Totalt för hela marknaden uppgick nettoinflödet i Sverige till 11,7 mdkr. Under tredje kvartalet startade banken fem generationsfonder som är fria från förvaltningsavgifter i premiepensionssystemet. Totalt i koncernen uppgick nettosparandet i fonder till 16,9 mdkr under årets första nio månader. Utvärderingsföretaget Morningstar rankade i sin treårsutvärdering Handelsbankens fonder som bäst bland de stora svenska bankernas fonder. XACT Fonder är störst på den nordiska marknaden för börshandlade fonder med en marknadsandel på 86% av förvaltat kapital. Handelsbankens totala fondvolym, inklusive XACT Fonder, uppgick till 212 mdkr (201) och det totala förvaltade kapitalet inom koncernen ökade under året med 47 mdkr från 529 mdkr till 576 mdkr. Enligt Greenwich Associates rankade amerikanska kunder Handelsbanken som bäst på nordiska aktier. Inom corporate finance fortsatte aktivitetsnivån i den nordiska marknaden att vara relativt låg. Banken var största nordiska aktör avseende köp och försäljning av bolag, såväl i Sverige som i Norden. 18 Handelsbanken 17 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER RESULTATRÄKNING I SEGMENTET HANDELSBANKEN CAPITAL MARKETS Förändr Förändr Förändr Räntenetto 98 167-41% 195-50% 473 503-6% 711 Provisionsnetto 539 652-17% 607-11% 1 801 1 986-9% 2 611 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 119 267-55% 168-29% 416 701-41% 628 Riskresultat försäkring 33 52-37% 39-15% 108 171-37% 209 Övriga intäkter 1 2-50% 3-67% 8 13-38% 18 Summa intäkter 790 1 140-31% 1 012-22% 2 806 3 374-17% 4 177 Personalkostnader -516-548 -6% -573-10% -1 672-1 650 1% -2 111 Övriga administrativa kostnader -158-185 -15% -204-23% -579-625 -7% -889 Internt köpta och sålda tjänster -47-14 236% -18 161% -96-57 68% -77 Avskrivningar -13-12 8% -12 8% -40-34 18% -49 Summa kostnader -734-759 -3% -807-9% -2 387-2 366 1% -3 126 Resultat före kreditförluster 56 381-85% 205-73% 419 1 008-58% 1 051 Kreditförluster, netto Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar - - - - - - Rörelseresultat 56 381-85% 205-73% 419 1 008-58% 1 051 Resultatutdelning -170-159 7% -192-11% -527-572 -8% -809 Rörelseresultat efter resultatutdelning -114 222 13-108 436 242 Interna intäkter -257-106 -142% -316 19% -870-749 -16% -911 K/I-tal, % 118,4 77,4 98,4 104,7 84,4 92,8 Allokerat kapital 4 581 6 723-32% 4 811-5% 4 581 6 723-32% 7 174 Räntabilitet på allokerat kapital, % - 9,7 0,8-6,7 2,7 Medelantal anställda 1 553 1 652-6% 1 563-1% 1 574 1 629-3% 1 626 INTÄKTSFÖRDELNING Förändr Förändr Förändr Kapitalförvaltning * 414 473-12% 433-4% 1 236 1 316-6% 1 701 Investmentbanken 376 667-44% 579-35% 1 570 2 058-24% 2 476 Totala intäkter 790 1 140-31% 1 012-22% 2 806 3 374-17% 4 177 * Inklusive Handelsbanken Liv. JANUARI SEPTEMBER JÄMFÖRT MED JANUARI SEPTEMBER Rörelseresultatet sjönk till 419 (1 008). Kapitalförvaltningsverksamheten svarade för 528 (697) och resultatet i investmentbanken uppgick till -109 (311). Provisionsnettot minskade med 9% till 1 801 (1 986). Nedgången förklaras till övervägande del av lägre courtageintäkter till följd av minskad omsättning och aktivitet i aktiemarknaden. Nettoresultatet av finansiella poster minskade med 41% till 416 (701), främst beroende på minskade affärsflöden jämfört med motsvarande period föregående år. Riskresultatet i Handelsbanken Liv minskade till 108 (171), till följd av lägre dödsfalls- och livsfallsresultat samt ökade återförsäkringskostnader. Totalt sjönk intäkterna med 17% till 2 806 (3 374), varav kapitalförvaltningsverksamheten minskade med 6% och investmentbanken med 24%. Kostnaderna var i princip oförändrade på -2 387 (-2 366). Medelantalet anställda sjönk 3% till 1 574 medarbetare (1 629). KVARTAL 3 JÄMFÖRT MED KVARTAL 2 Rörelseresultatet minskade till 56 (205), främst till följd av en låg kundaktivitet i investmentbankens verksamhet. I kapitalförvaltningsverksamheten uppgick rörelseresultatet till 195 (191) och i investmentbanken till -139 (14). Provisionsnettot sjönk med 11% till 539 (607), främst till följd av minskade rådgivningsprovisioner och lägre courtageintäkter. Nettoresultatet av finansiella poster minskade till 119 (168). Den främsta förklaringen till minskningen var säsongmässigt lägre aktivitet under sommarmånaderna. Kostnaderna minskade med 9% och uppgick till -734 (-807). Minskningen är hänförlig till såväl lägre administrativa kostnader som minskade personalkostnader. Medelantalet anställda minskade till 1 553 (1 563). 19 Handelsbanken 18 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Övrigt Nedan redovisas intäkter och kostnader hänförliga till finansförvaltning och centrala stabsavdelningar samt avsättningar till vinstandelsstiftelsen Oktogonen. Dessutom redovisas realisationsresultat, utdelningar samt andra intäkter och kostnader som inte kan hänföras till något segment. RESULTATRÄKNING Förändr Förändr Förändr Räntenetto 21 99-79% 102-79% 226 199 14% 246 Provisionsnetto 46 9 411% -9 71-8 4 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde -145-154 6% -178 19% -356-396 10% -510 Andelar i intresseföretags resultat 1-8 5-80% 1 12-92% 9 Övriga intäkter 19 12 58% 152-88% 179 174 3% 196 Summa intäkter -58-42 -38% 72 121-19 -55 Personalkostnader -653-633 3% -654 0% -1 986-1 923 3% -2 632 Övriga administrativa kostnader -462-459 1% -477-3% -1 441-1 434 0% -1 950 Internt köpta och sålda tjänster 944 900 5% 982-4% 2 918 2 818 4% 3 836 Avskrivningar -61-59 3% -63-3% -189-188 1% -252 Summa kostnader -232-251 -8% -212 9% -698-727 -4% -998 Resultat före kreditförluster -290-293 1% -140-107% -577-746 23% -1 053 Kreditförluster, netto Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 0 5-100% 0 0% 0 5-100% 6 Rörelseresultat -290-288 -1% -140-107% -577-741 22% -1 047 Resultatutdelning 0 0 0% 0 0% 0 0 0% 0 Rörelseresultat efter resultatutdelning -290-288 -1% -140-107% -577-741 22% -1 047 Interna intäkter 2 447 2 817-13% 2 766-12% 8 168 8 082 1% 10 140 Medelantal anställda 1 966 1 915 3% 1 962 0% 1 957 1 936 1% 1 936 JANUARI SEPTEMBER JÄMFÖRT MED JANUARI SEPTEMBER Rörelseresultatet förbättrades till -577 (-741) till följd av högre räntenetto och ett förbättrat nettoresultat av finansiella poster. Intäkterna steg till 121 (-19), bland annat till följd av ett ökat räntenetto från likviditetsportföljen under första halvåret. Kostnaderna minskade till -698 (-727). Avsättningen till Stiftelsen Oktogonen ökade till -688 (-631). KVARTAL 3 JÄMFÖRT MED KVARTAL 2 Rörelseresultatet minskade till -290 (-140), bland annat till följd av ökade kostnader för den svenska stabilitetsfonden. Resultatet belastas med koncernens avsättning till vinstandelsstiftelsen Oktogonen, vilken uppgick till -229 (-229). 20 Handelsbanken 19 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Finansiella rapporter i sammandrag Koncernen NYCKELTAL KONCERNEN Räntabilitet på eget kapital, total verksamhet * 13,2% 14,1% 14,4% 13,7% 13,8% 13,5% Räntabilitet på eget kapital, kvarvarande verksamhet * 13,2% 14,0% 14,3% 13,5% 13,6% 13,4% K/I-tal kvarvarande verksamhet 44,7% 45,8% 45,5% 45,1% 46,8% 47,1% K/I-tal kvarvarande verksamhet, inkl kreditförluster 48,0% 47,7% 48,8% 48,4% 49,2% 49,6% Resultat per aktie, total verksamhet, kr 5,15 5,15 5,44 15,95 14,90 19,78 - efter utspädning 5,07 5,00 5,34 15,59 14,60 19,39 Utdelning, kr 9,75 Justerat eget kapital per aktie, kr ** 159,19 147,84 154,24 159,19 147,84 152,71 Genomsnittligt antal utestående aktier 630 219 878 623 445 996 627 201 423 627 284 366 622 817 592 623 079 301 - efter utspädning 647 763 077 649 151 317 647 549 966 649 924 164 640 473 455 642 427 248 Kapitaltäckningsgrad enligt Basel II 21,0% 19,0% 19,9% 21,0% 19,0% 20,9% Primärkapitalrelation enligt Basel II 20,5% 17,4% 19,4% 20,5% 17,4% 18,4% Kapitalbas i förhållande till kapitalkrav Basel II 263% 237% 249% 263% 237% 261% Medelantal anställda, kvarvarande verksamhet 11 381 11 434 11 095 11 204 11 197 11 184 Antal kontor i Sverige 461 461 461 461 461 461 Antal kontor utanför Sverige 304 283 299 304 283 285 * Vid beräkning av räntabilitet på eget kapital justeras eget kapital för påverkan av orealiserade värdeförändringar på finansiella tillgångar klassificerade som "Tillgängliga för försäljning" samt för kassaflödessäkringar. ** Vid beräkning av eget kapital per aktie justeras eget kapital för påverkan av kassaflödessäkringar samt för utspädningseffekter. 21 Handelsbanken 20 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER RESULTATRÄKNING KONCERNEN Förändr Förändr Förändr Ränteintäkter 15 448 15 936-3% 16 106-4% 48 386 44 942 8% 61 560 Räntekostnader -8 986-9 870-9% -9 531-6% -28 789-27 686 4% -37 947 Räntenetto Not 2 6 462 6 066 7% 6 575-2% 19 597 17 256 14% 23 613 Provisionsnetto Not 3 1 742 1 903-8% 1 825-5% 5 459 5 796-6% 7 673 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde Not 4 191 284-33% 219-13% 754 953-21% 1 016 Riskresultat försäkring 33 52-37% 39-15% 108 171-37% 209 Övriga utdelningsintäkter 8 4 100% 142-94% 151 146 3% 146 Andelar i intresseföretags resultat 1-8 5-80% 1 12-92% 9 Övriga intäkter 29 27 7% 34-15% 101 101 0% 143 Summa intäkter 8 466 8 328 2% 8 839-4% 26 171 24 435 7% 32 809 Personalkostnader -2 562-2 498 3% -2 670-4% -7 900-7 432 6% -9 942 Övriga administrativa kostnader Not 5-1 108-1 206-8% -1 236-10% -3 558-3 668-3% -5 060 Av- och nedskrivning av materiella och immateriella tillgångar -113-112 1% -117-3% -352-342 3% -462 Summa kostnader -3 783-3 816-1% -4 023-6% -11 810-11 442 3% -15 464 Resultat före kreditförluster 4 683 4 512 4% 4 816-3% 14 361 12 993 11% 17 345 Kreditförluster, netto Not 6-277 -157 76% -288-4% -856-573 49% -816 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar -1 5 0-1 6 7 Rörelseresultat 4 405 4 360 1% 4 528-3% 13 504 12 426 9% 16 536 Skatter -1 167-1 181-1% -1 143 2% -3 582-3 276 9% -4 372 Periodens resultat från kvarvarande verksamhet 3 238 3 179 2% 3 385-4% 9 922 9 150 8% 12 164 Periodens resultat från avvecklad verksamhet, efter skatt Not 7 8 30-73% 29-72% 86 127-32% 159 Periodens resultat 3 246 3 209 1% 3 414-5% 10 008 9 277 8% 12 323 Varav tillhör Aktieägare i Svenska Handelsbanken AB 3 246 3 209 1% 3 414-5% 10 008 9 277 8% 12 323 Minoritet 0 0 0 0 0 0 RESULTAT PER AKTIE KONCERNEN Förändr Förändr Förändr Periodens resultat från total verksamhet, 3 246 3 209 1% 3 414-5% 10 008 9 277 8% 12 323 varav räntekostnad på konvertibla skuldebrev efter skatt -38-48 21% -41 7% -127-85 -49% -134 Genomsnittligt antal utestående aktier, miljoner 630,2 623,4 627,2 627,3 622,8 623,1 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning, miljoner 647,8 649,2 647,5 649,9 640,5 642,4 Resultat per aktie, kvarvarande verksamhet, kr 5,14 5,10 1% 5,40-5% 15,82 14,69 8% 19,52 - efter utspädning 5,06 4,96 2% 5,30-5% 15,46 14,40 7% 19,14 Resultat per aktie, avvecklad verksamhet, kr 0,01 0,05-80% 0,04-75% 0,13 0,21-38% 0,26 - efter utspädning 0,01 0,04-75% 0,04-75% 0,13 0,20-35% 0,25 Resultat per aktie, total verksamhet, kr 5,15 5,15 0% 5,44-5% 15,95 14,90 7% 19,78 - efter utspädning 5,07 5,00 1% 5,34-5% 15,59 14,60 7% 19,39 Resultat per aktie efter utspädning beräknas genom att ta hänsyn till effekterna av en konvertering av utestående konvertibla skuldebrev. Det innebär att genomsnittligt antal aktier justeras med potentiella aktier och att periodens resultat justeras med periodens räntekostnad på utestående konvertibla skuldebrev efter skatt. 22 Handelsbanken 21 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER TOTALRESULTAT KONCERNEN Förändr Förändr Förändr Periodens resultat 3 246 3 209 1% 3 414-5% 10 008 9 277 8% 12 323 Övrigt totalresultat Kassaflödessäkringar 321-391 1 689-81% 1 699-256 -297 Instrument tillgängliga för försäljning 379-1 364-474 614-1 731-1 318 Periodens omräkningsdifferens -109 494-572 81% -420 464-4 Skatt hänförlig till övrigt totalresultat -423 475-161 -163% -778 555 443 Summa övrigt totalresultat 168-786 482-65% 1 115-968 -1 176 Periodens totalresultat 3 414 2 423 41% 3 896-12% 11 123 8 309 34% 11 147 Periodens totalresultat hänförligt till Aktieägare i Svenska Handelsbanken AB 3 414 2 423 41% 3 896-12% 11 123 8 309 34% 11 147 Minoritet 0 0 0% 0 0% 0 0 0% 0 Avvecklad verksamhet påverkar endast raden Periodens omräkningsdifferens i Övrigt totalresultat. UTVECKLING PER KVARTAL KONCERNEN Kv 1 Kv 4 Ränteintäkter 15 448 16 106 16 832 16 618 15 936 Räntekostnader -8 986-9 531-10 272-10 261-9 870 Räntenetto 6 462 6 575 6 560 6 357 6 066 Provisionsnetto 1 742 1 825 1 892 1 877 1 903 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 191 219 344 63 284 Riskresultat försäkring 33 39 36 38 52 Övriga utdelningsintäkter 8 142 1 0 4 Andelar i intresseföretags resultat 1 5-5 -3-8 Övriga intäkter 29 34 38 42 27 Summa intäkter 8 466 8 839 8 866 8 374 8 328 Personalkostnader -2 562-2 670-2 668-2 510-2 498 Övriga administrativa kostnader -1 108-1 236-1 214-1 392-1 206 Av- och nedskrivning av materiella och immateriella tillgångar -113-117 -122-120 -112 Summa kostnader -3 783-4 023-4 004-4 022-3 816 Resultat före kreditförluster 4 683 4 816 4 862 4 352 4 512 Kreditförluster, netto -277-288 -291-243 -157 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar -1 0 0 1 5 Rörelseresultat 4 405 4 528 4 571 4 110 4 360 Skatter -1 167-1 143-1 272-1 096-1 181 Periodens resultat från kvarvarande verksamhet 3 238 3 385 3 299 3 014 3 179 Periodens resultat från avvecklad verksamhet, efter skatt 8 29 49 32 30 Periodens resultat 3 246 3 414 3 348 3 046 3 209 Resultat per aktie, kvarvarande verksamhet, kr 5,14 5,40 5,28 4,83 5,10 - efter utspädning 5,06 5,30 5,15 4,70 4,96 Resultat per aktie, avvecklad verksamhet, kr 0,01 0,04 0,08 0,05 0,05 - efter utspädning 0,01 0,04 0,07 0,05 0,04 Resultat per aktie, total verksamhet, kr 5,15 5,44 5,36 4,88 5,15 - efter utspädning 5,07 5,34 5,22 4,75 5,00 23 Handelsbanken 22 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER BALANSRÄKNING KONCERNEN Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 341 208 272 483 225 695 251 857 262 575 Övrig utlåning till centralbanker Not 8 35 777 167 300 120 663 124 122 76 142 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 50 005 49 316 55 657 43 971 44 363 Utlåning till övriga kreditinstitut Not 8 84 364 90 927 86 399 106 823 116 834 Utlåning till allmänheten Not 8 1 620 505 1 632 464 1 627 093 1 591 128 1 598 737 Värdeförändring på räntesäkrad post i portföljsäkring 5 792 5 042 5 121 4 490 4 622 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 69 738 62 657 64 185 60 231 74 415 Aktier och andelar 25 748 24 892 26 022 27 236 27 686 Andelar i intresseföretag 195 195 164 205 153 Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken 68 788 66 424 66 698 62 721 58 722 Derivatinstrument Not 9 135 490 125 903 114 080 142 074 166 016 Återförsäkringstillgångar 1 1 1 2 3 Immateriella tillgångar Not 10 7 068 7 145 7 118 7 079 7 087 Fastigheter och inventarier 2 201 2 243 3 431 3 507 3 297 Aktuella skattefordringar 612 271 264 42 748 Uppskjutna skattefordringar 63 70 362 380 372 Pensionstillgångar, netto 5 133 5 023 4 925 4 775 5 152 Tillgångar som innehas för försäljning 1 019 1 031 958 944 952 Övriga tillgångar 50 924 25 342 41 962 14 267 20 325 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 691 7 854 9 134 8 512 7 365 Summa tillgångar 2 513 322 2 546 583 2 459 932 2 454 366 2 475 566 30 jun 31 mar 31 dec Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut Not 11 227 153 265 528 249 783 201 889 235 431 In- och upplåning från allmänheten Not 11 728 572 723 669 683 182 724 888 720 482 Skulder där kunden står värdeförändringsrisken 68 835 66 472 66 755 62 800 58 758 Emitterade värdepapper 1 150 503 1 167 523 1 141 561 1 140 074 1 111 855 Derivatinstrument Not 9 133 370 116 512 113 160 127 303 143 804 Korta positioner 19 504 24 626 15 280 21 397 27 644 Försäkringsskulder 649 693 1 346 690 705 Aktuella skatteskulder 1 581 966 1 181 818 823 Uppskjutna skatteskulder 9 922 9 683 9 589 9 466 9 499 Avsättningar 49 56 29 31 33 Skulder hänförliga till tillgångar som innehas för försäljning 351 492 406 345 347 Övriga skulder 23 583 24 778 36 905 13 847 14 957 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 23 857 23 041 22 121 20 977 23 670 Efterställda skulder 24 406 25 530 25 907 35 317 35 862 Summa skulder 2 412 335 2 449 569 2 367 205 2 359 842 2 383 870 Minoritetsintresse 1 1 1 0 1 Aktiekapital 2 939 2 924 2 914 2 902 2 902 Överkursfond 2 191 1 647 1 266 793 792 Reserver -895-1 063-1 545-2 010-1 802 Balanserad vinst 86 743 86 743 86 743 80 516 80 526 Periodens resultat 10 008 6 762 3 348 12 323 9 277 Summa eget kapital 100 987 97 014 92 727 94 524 91 696 Summa skulder och eget kapital 2 513 322 2 546 583 2 459 932 2 454 366 2 475 566 24 Handelsbanken 23 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER FÖRÄNDRING EGET KAPITAL KONCERNEN Jan - sep Aktiekapital Under perioden januari-september hade konvertibler till ett nominellt värde av 1 486 (111) avseende 2008-års konvertibla förlagslån konverterats till 7 921 528 A-aktier (592 062). Vid tredje kvartalets slut uppgick antalet egna aktier i handelslagret till 0 aktier (30 070). KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG KONCERNEN Överkursfond Säkringsreserv Verkligt värdereserv Omräkningsreserv Balanserade vinstmedel Minoritet Totalt Ingående eget kapital 2 899 184-457 786-1 163 86 142 0 88 391 Periodens resultat 9 277 0 9 277 Övrigt totalresultat -189-1 262 483 0-968 Periodens totalresultat -189-1 262 483 9 277 0 8 309 Utdelning -5 611-5 611 Konvertering av 2008-års konvertibla förlagslån 3 102 105 Eget kapital-del av -års konvertibla förlagslån 506 506 Förändring av egna aktier i handelslager -5-5 Förändring av minoritetsintressen 1 1 Utgående eget kapital 2 902 792-646 -476-680 89 803 1 91 696 Jan - sep Aktiekapital Överkursfond Säkringsreserv Verkligt värdereserv Omräkningsreserv Balanserade vinstmedel Minoritet Totalt Ingående eget kapital 2 902 793-676 -167-1 167 92 839 0 94 524 Periodens resultat 10 008 0 10 008 Övrigt totalresultat 1 252 454-591 0 1 115 Periodens totalresultat 1 252 454-591 10 008 0 11 123 Utdelning -6 110-6 110 Konvertering av 2008-års konvertibla förlagslån 37 1 398 1 435 Förändring av egna aktier i handelslager 14 14 Förändring av minoritetsintressen 1 1 Utgående eget kapital 2 939 2 191 576 287-1 758 96 751 1 100 987 Kassaflöde från löpande verksamhet 118 782 201 368 200 097 Kassaflöde från investeringsverksamhet 1 570-1 798-3 659 Kassaflöde från finansieringsverksamhet -14 754-8 133-13 934 Periodens kassaflöde 105 598 191 437 182 504 Likvida medel vid periodens början 251 857 56 637 56 637 Periodens kassaflöde 105 598 191 437 182 504 Kursdifferens i likvida medel -16 247 14 501 12 716 Likvida medel vid periodens slut 341 208 262 575 251 857 25 Handelsbanken 24 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Uppgifter för koncernen presenteras i enlighet med IAS 34. För såväl koncernen som moderbolaget följer innehållet i delårsrapporten därutöver tillämpliga bestämmelser i lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL), Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag samt rekommendationer från Rådet för finansiell rapportering. Koncernens och moderbolagets delårsrapport är upprättad i enlighet med samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredovisningen. Ingen av de förändringar i redovisningsregelverket som träder i kraft för tillämpning från och med har haft någon väsentlig inverkan på koncernens eller moderbolagets redovisade resultat eller finansiella ställning. Från och med räkenskapsåret 2013 träder den reviderade IAS 19 Ersättningar till anställda i kraft för tillämpning i EU. Det innebär effekter på Handelsbankens redovisning av förmånsbestämda pensionsplaner då den så kallade korridormetoden för periodisering av aktuariella vinster och förluster slopas. Aktuariella effekter kommer istället redovisas direkt i övrigt totalresultat. Den reviderade standarden får även effekter på beräkningen av den pensionskostnad som redovisas i resultaträkningen, genom att nuvarande antagande om avkastning på förvaltningstillgångarna ersätts med en beräknad avkastning motsvarande diskonteringsräntan för pensionsskulden. Om den reviderade IAS 19 hade varit i kraft från årsskiftet hade redovisade personalkostnader för perioden juli-september ökat med 116 och med 344 för perioden januari-september (85 respektive 254 efter skatt). Därutöver hade en effekt på 464 efter skatt för perioden juli-september respektive 1 331 för perioden januari-september påverkat övrigt totalresultat, motsvarande den förändring av nettoställningen i förmånsbestämda pensionsplaner som inte redovisas i resultaträkningen. En övergång till den nya redovisningsprincipen från årsskiftet innebär en initial justering av eget kapital med -4 552. Inräknat ovan nämnda effekter skulle därmed en övergång till IAS 19 vid årsskiftet ha inneburit en sammanlagd påverkan på eget kapital med -3 474 per den tember. Not 2 Räntenetto Förändr Förändr Förändr Ränteintäkter Kreditinstitut och centralbanker 549 602-9% 600-9% 1 793 1 620 11% 2 375 Allmänheten 14 598 14 998-3% 15 054-3% 45 265 41 849 8% 57 336 Belåningsbara statsskuldförbindelser 447 452-1% 480-7% 1 420 2 756-48% 3 187 Räntebärande värdepapper 596 744-20% 419 42% 1 492 3 857-61% 4 652 Säkringsredovisade derivat -245-292 16% -230-7% -614-1 326 54% -1 509 Övriga ränteintäkter 339 320 6% 336 1% 1 015 957 6% 1 270 Summa ränteintäkter 16 284 16 824-3% 16 659-2% 50 371 49 713 1% 67 311 Varav ränteintäkter i Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde 1 170 888 32% 1 039 13% 3 248 4 771-32% 5 751 Ränteintäkter enligt resultaträkningen 15 114 15 936-5% 15 620-3% 47 123 44 942 5% 61 560 Räntekostnader Kreditinstitut och centralbanker -457-1 006-55% -551-17% -1 648-2 734-40% -3 485 Allmänheten -1 766-1 953-10% -1 905-7% -5 753-5 197 11% -7 387 Emitterade värdepapper -6 271-6 345-1% -6 538-4% -19 353-17 889 8% -24 366 Säkringsredovisade derivat 297 237 25% 325-9% 561 1 645-66% 1 603 Efterställda skulder -308-441 -30% -336-8% -1 018-1 236-18% -1 656 Övriga räntekostnader -1 293-1 169 11% -1 123 15% -3 680-7 034-48% -8 384 Summa räntekostnader -9 798-10 677-8% -10 128-3% -30 891-32 445-5% -43 675 Varav räntekostnader i Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde -1 146-807 42% -1 083 6% -3 365-4 759-29% -5 728 Räntekostnader enligt resultaträkningen -8 652-9 870-12% -9 045-4% -27 526-27 686-1% -37 947 Räntenetto 6 462 6 066 7% 6 575-2% 19 597 17 256 14% 23 613 26 Handelsbanken 25 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Not 3 Provisionsnetto Förändr Förändr Förändr Courtage och övriga värdepappersprovisioner 243 310-22% 266-9% 864 1 085-20% 1 400 Fonder 425 402 6% 422 1% 1 242 1 269-2% 1 639 Depå 82 89-8% 85-4% 256 286-10% 370 Rådgivning 26 62-58% 48-46% 144 161-11% 212 Försäkring 142 203-30% 142 0% 446 523-15% 647 Betalningar 685 650 5% 670 2% 1 967 1 891 4% 2 568 Ut- och inlåning 281 315-11% 311-10% 890 889 0% 1 239 Garantier 101 112-10% 124-19% 351 350 0% 475 Övrigt 103 99 4% 102 1% 313 307 2% 426 Provisionsintäkter 2 088 2 242-7% 2 170-4% 6 473 6 761-4% 8 976 Värdepappersprovisioner -47-59 -20% -55-15% -162-156 4% -215 Betalningsprovisioner -273-239 14% -264 3% -779-704 11% -979 Övriga provisionskostnader -26-41 -37% -26 0% -73-105 -30% -109 Provisionskostnader -346-339 2% -345 0% -1 014-965 5% -1 303 Provisionsnetto 1 742 1 903-8% 1 825-5% 5 459 5 796-6% 7 673 Not 4 Nettoresultat av finansiella poster värderade till verkligt värde Förändr Förändr Förändr Tillgängligt för försäljning, realiserat -1-73 99% 0 14 101-86% 100 Säkringsredovisning Säkring av verkligt värde 72 44 64% 96-25% 193-22 -74 Ineffektivitet i säkringar 5 0-5 1-1 -9 Instrument klassificerade att värderas till verkligt värde 462 2 149-79% 615-25% 617 2 381-74% 2 781 Lån och andra fordringar till upplupet anskaffningsvärde 71 96-26% 72-1% 201 215-7% 276 Finansiella skulder till upplupet anskaffningsvärde -69-15 -360% -69 0% -176-30 -487% -66 Vinst/förlust på dekomponerade försäkringskontrakt 5 6-17% 8-38% -5-4 -25% -8 Handel / Övrigt -354-1 923 82% -498 29% -91-1 687 95% -1 984 Total 191 284-33% 219-13% 754 953-21% 1 016 Not 5 Övriga administrativa kostnader Förändr Förändr Förändr Fastigheter och lokaler -263-267 -1% -279-6% -832-803 4% -1 089 Externa datakostnader -356-388 -8% -387-8% -1 128-1 127 0% -1 533 Kommunikation -72-88 -18% -99-27% -263-274 -4% -379 Resor och marknadsföring -77-86 -10% -103-25% -264-290 -9% -423 Köpta tjänster -244-203 20% -244 0% -713-714 0% -976 Materialanskaffning -40-48 -17% -45-11% -135-160 -16% -216 Andra kostnader -56-126 -56% -79-29% -223-300 -26% -444 Övriga administrativa kostnader -1 108-1 206-8% -1 236-10% -3 558-3 668-3% -5 060 27 Handelsbanken 26 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Not 6 Kreditförluster och osäkra fordringar Kreditförluster Förändr Förändr Förändr Specifik reservering för individuellt värderade fordringar Periodens reservering -325-483 -33% -263 24% -946-1 161-19% -1 341 Återfört från tidigare gjorda reserveringar 51 158-68% 63-19% 193 299-35% 335 Summa -274-325 -16% -200 37% -753-862 -13% -1 006 Gruppvis reservering Periodens nettoreservering för individuellt värderade fordringar 57-19 5 50 38 32% 29 Periodens nettoreservering för homogena lånefordringar -8 5 4-1 30 33 Summa 49-14 9 444% 49 68-28% 62 Poster utanför balansräkningen Förluster på poster utanför balansräkningen - 14 - - 14 14 Återföring av förluster på poster utanför balansräkningen - - 0 0 - - Förändring i kollektiv avsättning för poster utanför balansräkningen 3 2 50% -1 7 5 40% 2 Summa 3 16-81% -1 7 19-63% 16 Bortskrivningar Periodens konstaterade kreditförluster -198-1 721-88% -278-29% -864-2 173-60% -2 669 Utnyttjad andel av tidigare reserveringar 110 1 844-94% 129-15% 568 2 194-74% 2 271 Återvinningar 33 43-23% 53-38% 137 181-24% 510 Summa -55 166-96 -43% -159 202 112 Värdeförändring på övertagen egendom Periodens värdeförändring - - - - - - Kreditförluster, netto -277-157 76% -288-4% -856-573 49% -816 Osäkra fordringar I osäkra fordringar ingår alla fordringar för vilka samtliga kontrakterade kassaflöden sannolikt inte kommer fullföljas. Varje fordran som ger upphov till en specifik reservering ingår i sin helhet i osäkra fordringar, även det belopp som täcks av säkerheter. Det medför att även reserveringsgraden för osäkra fordringar anges utan att hänsyn tas till erhållna säkerheter. Detta nyckeltal kan följaktligen variera betydligt mellan kvartalen trots att reserveringsprinciperna är oförändrade. 30 jun 31 mar 31 dec Osäkra lånefordringar 7 171 6 872 6 762 6 858 6 933 Specifika reserveringar för individuellt värderade lånefordringar -3 673-3 608-3 527-3 680-3 649 Reserveringar för gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde -118-110 -113-115 -121 Gruppvisa reserveringar för individuellt värderade lånefordringar -313-372 -378-366 -359 Osäkra fordringar, netto 3 067 2 782 2 744 2 697 2 804 Total reserveringsgrad för osäkra fordringar 57,2% 59,5% 59,4% 60,7% 59,6% Andel osäkra fordringar, % 0,18% 0,16% 0,16% 0,16% 0,17% Reserveringsgrad, exkl gruppvisa reserveringar 52,9% 54,1% 53,8% 55,3% 54,4% Kreditförlustnivå i % av utlåning, ackumulerat 0,07% 0,07% 0,07% 0,05% 0,05% Oreglerade fordringar 7 029 6 814 6 490 6 357 6 755 Oreglerade fordringar som inte är osäkra 2 715 2 852 2 753 2 161 2 354 28 Handelsbanken 27 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Osäkra och/eller oreglerade krediter, sektor- och branschfördelade tember Osäkra fordringar Brutto Reserver Netto* varav oreglerade Oreglerade fordringar som inte är osäkra Privatpersoner 1 532-840 692 611 1 727 Bostadsrättsföreningar 32-9 23 20 70 Fastighetsförvaltning 893-343 550 454 442 Tillverkningsindustri 846-504 342 168 16 Handel 558-345 213 173 69 Hotell- och restaurangverksamhet 67-33 34 29 32 Person- och godstransport till sjöss 857-377 480 15 - Övrig transport och kommunikation 283-164 119 108 133 Byggnadsverksamhet 294-157 137 135 72 Elektricitet, gas och vatten 87-24 63 1 16 Jordbruk, jakt och skogsbruk 30-19 11 10 18 Övrig serviceverksamhet 92-51 41 33 61 Holding-, investment- och försäkringsbolag, fonder m.m. 1 120-657 463 19 10 Övrig företagsutlåning 480-268 212 204 49 Kreditinstitut - - - - - Summa 7 171-3 791 3 380 1 980 2 715 * Bokfört värde efter beaktande av specifika reserveringar. 31 december Osäkra fordringar Brutto Reserver Netto* varav oreglerade Oreglerade fordringar som inte är osäkra Privatpersoner 1 418-820 598 495 1 464 Bostadsrättsföreningar 7-4 3-76 Fastighetsförvaltning 1 275-410 865 515 296 Tillverkningsindustri 933-497 436 307 51 Handel 497-305 192 182 59 Hotell- och restaurangverksamhet 173-120 53 53 29 Person- och godstransport till sjöss 202-202 - - - Övrig transport och kommunikation 244-178 66 57 20 Byggnadsverksamhet 289-170 119 114 51 Elektricitet, gas och vatten 37-15 22 2 - Jordbruk, jakt och skogsbruk 26-20 6 5 23 Övrig serviceverksamhet 115-60 55 45 56 Holding-, investment- och försäkringsbolag, fonder m.m. 1 231-702 529 44 33 Övrig företagsutlåning 411-292 119 100 3 Kreditinstitut - - - - - Summa 6 858-3 795 3 063 1 919 2 161 * Bokfört värde efter beaktande av specifika reserveringar. Not 7 Avvecklad verksamhet Avvecklade verksamheter består av resultatet från dotterföretaget Plastal Industri AB där de förvärvade delarna av Plastalkoncernen ingår. Bankens avsikt är att avyttra Plastal Industri AB. 29 Handelsbanken 28 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Not 8 Utlåning och kreditexponering 30 Sep 30 Jun 31 Mar 31 Dec Utlåning till allmänheten 1 620 505 1 632 464 1 627 093 1 591 128 1 598 737 varav omvända repor 14 295 24 219 23 440 13 669 21 186 Utlåning till övriga kreditinstitut 84 364 90 927 86 399 106 823 116 834 varav omvända repor 56 132 54 747 55 234 60 585 65 097 Övrig utlåning till centralbanker 35 777 167 300 120 663 124 122 76 142 varav omvända repor 1 440 582 5 534 228 116 30 Sep Utlåning till allmänheten, sektor- och branschfördelad tember 31 december Utlåning brutto Utlåning netto Utlåning brutto Reserveringar Reserveringar Utlåning netto Privatpersoner 727 274-840 726 434 713 137-820 712 317 varav hypotekslån 596 125-36 596 089 581 659-30 581 629 varav övriga lån säkerställda i bostad 63 913-67 63 846 64 122-100 64 022 varav övriga lån privatpersoner 67 236-737 66 499 67 356-690 66 666 Bostadsrättsföreningar 125 846-9 125 837 123 847-4 123 843 varav hypotekslån 112 563-4 112 559 109 334-4 109 330 Fastighetsförvaltning 420 060-343 419 717 396 961-410 396 551 Tillverkningsindustri 46 717-504 46 213 49 221-497 48 724 Handel 34 771-345 34 426 35 693-305 35 388 Hotell- och restaurangverksamhet 7 612-33 7 579 7 201-120 7 081 Person- och godstransport till sjöss 17 473-377 17 096 18 356-202 18 154 Övrig transport och kommunikation 33 867-164 33 703 37 374-178 37 196 Byggnadsverksamhet 13 516-157 13 359 12 371-170 12 201 Elektricitet, gas och vatten 22 908-24 22 884 22 091-15 22 076 Jordbruk, jakt och skogsbruk 8 501-19 8 482 7 331-20 7 311 Övrig serviceverksamhet 25 858-51 25 807 24 398-60 24 338 Holding-, investment-, försäkringsbolag, fonder m.m. 82 376-657 81 719 85 998-702 85 296 Stat och kommun 31 311-31 311 21 654-21 654 Övrig företagsutlåning 26 519-268 26 251 39 656-292 39 364 Summa utlåning till allmänheten, före beaktande av gruppvis reservering 1 624 609-3 791 1 620 818 1 595 289-3 795 1 591 494 Gruppvis reservering -313-366 Summa utlåning till allmänheten 1 620 505 1 591 128 30 Handelsbanken 29 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Specifikation av Utlåning till allmänheten Fastighetsförvaltning tember 31 december Utlåning brutto Utlåning netto Utlåning brutto Reserveringar Reserveringar Utlåning netto Utlåning i Sverige Statligt ägda fastighetsbolag 9 416-9 416 11 808-11 808 Kommunalt ägda fastighetsbolag 14 351-14 351 15 566-15 566 Bostadsfastighetsbolag 68 090-13 68 077 65 556-12 65 544 varav hypotekslån 48 392-3 48 389 46 404-2 46 402 Övrig fastighetsförvaltning 137 859-119 137 740 130 250-127 130 123 varav hypotekslån 60 557-5 60 552 58 036-8 58 028 Summa utlåning i Sverige 229 716-132 229 584 223 180-139 223 041 Utlåning utanför Sverige Danmark 9 949-69 9 880 9 408-48 9 360 Finland 19 090-7 19 083 18 718-18 718 Norge 78 800-75 78 725 74 615-73 74 542 Storbritannien 65 558-38 65 520 56 953-127 56 826 Övriga länder 16 947-22 16 925 14 087-23 14 064 Summa utlåning utanför Sverige 190 344-211 190 133 173 781-271 173 510 Total utlåning Fastighetsförvaltning 420 060-343 419 717 396 961-410 396 551 Kreditriskexponering 30 jun 31 mar 31 dec Utlåning till allmänheten 1 620 505 1 632 464 1 627 093 1 591 128 1 598 737 - varav omvända repor 14 295 24 219 23 440 13 669 21 186 Övrig utlåning till centralbanker 35 777 167 300 120 663 124 122 76 142 - varav omvända repor 1 440 582 5 534 228 116 Utlåning till övriga kreditinstitut 84 364 90 927 86 399 106 823 116 834 - varav omvända repor 56 132 55 329 60 768 60 813 65 213 Outnyttjad del av beviljade räkningskrediter 125 266 125 622 149 940 152 392 152 476 Kreditlöften 238 672 240 475 254 537 254 415 260 133 Övriga åtaganden 8 214 12 080 7 974 9 035 3 086 Garantiförbindelser, krediter 10 702 15 346 16 817 17 161 17 486 Garantiförbindelser, övrigt 39 310 41 456 43 254 42 657 38 118 Dokumentkrediter 33 686 33 650 32 249 36 712 35 996 Derivat * 135 490 125 903 114 080 142 074 166 016 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 50 005 49 316 55 657 43 971 44 363 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 69 738 62 657 64 185 60 231 74 415 Totalt 2 451 729 2 597 196 2 572 848 2 580 721 2 583 802 * Avser den totala summan av positiva marknadsvärden. Not 9 Derivat 30 jun 31 mar 31 dec Positiva marknadsvärden Handel 105 761 99 919 90 877 117 588 141 278 Marknadsvärdesäkring 23 255 20 232 19 512 23 888 24 184 Kassaflödessäkring 6 474 5 752 3 691 598 554 Totalt 135 490 125 903 114 080 142 074 166 016 Negativa marknadsvärden Handel 111 150 101 132 98 051 118 301 135 753 Marknadsvärdesäkring 13 495 8 907 8 918 7 768 6 821 Kassaflödessäkring 8 725 6 473 6 191 1 234 1 230 Totalt 133 370 116 512 113 160 127 303 143 804 Nominella värden Handel 9 714 008 11 049 529 11 742 363 12 015 694 13 285 337 Marknadsvärdesäkring 552 160 499 553 490 836 533 234 522 750 Kassaflödessäkring 269 158 235 292 186 940 42 603 43 138 Totalt 10 535 326 11 784 374 12 420 139 12 591 531 13 851 225 31 Handelsbanken 30 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Not 10 Goodwill och andra immateriella tillgångar Ingående restvärde 7 079 6 905 6 905 Under perioden tillkommande 226 182 301 Periodens avskrivningar -90-78 -106 Periodens nedskrivningar -3 0-2 Valutaeffekt -144 78-19 Utgående restvärde 7 068 7 087 7 079 Not 11 Skulder till kreditinstitut, in- och upplåning från allmänheten 30 Sep 30 Jun 31 Mar 31 Dec Skulder till kreditinstitut 227 153 265 528 249 783 201 889 235 431 varav repor 1 326 4 271 4 041 4 055 6 423 In- och upplåning från allmänheten 728 572 723 669 683 182 724 888 720 482 varav repor 9 004 11 854 10 589 8 001 10 477 30 Sep Not 12 Förvaltat kapital mdkr, ultimo 30 jun 31 mar Fonder, exkl. PPM 133 125 126 118 111 PPM 10 10 10 9 7 Fondförsäkring 47 45 45 41 39 XACT Fonder (börshandlade fonder) 22 21 22 21 20 Summa fonder 212 201 203 189 177 Depåförsäkring 16 15 16 15 14 Traditionell försäkring 12 12 13 13 14 Institutionellt kapital 106 106 98 88 85 varav i Handelsbankens fonder 45 41 43 37 34 Strukturerade produkter 29 29 29 31 35 Direktägda aktier i depå 159 149 166 150 139 Övriga värdepapper i depå 45 46 43 43 42 Handelsbankens stiftelser 48 45 47 41 38 varav i Handelsbankens fonder 6 5 4 4 4 Summa förvaltat kapital, koncernen 576 557 568 529 506 31 dec Not 13 Omsättning av egna skuldinstrument och aktier Koncernen emitterar och återköper egna emitterade skuldinstrument och aktierelaterade värdepapper. Omsättningen sker i första hand som ett led i bankens värdepappersrörelse samt som ett led i finansieringen av verksamheten. Under perioden januari september uppgick omsättningen till: Räntebärande värdepapper, obligationer och certifikat (mdkr): Koncernen Moderbolaget Emitterat (sålt): 1 359 887 Återköpt (köpt): 171 32 Återbetalda: 1 058 842 Aktierelaterade värdepapper (mdkr): Emitterat (sålt): 2,6 Återköpt (köpt): 2,4 32 Handelsbanken 31 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Not 14 Ställda säkerheter, ansvarsförbindelser och övriga åtaganden 30 Sep 30 Jun 31 Mar 31 Dec För egna skulder ställda säkerheter 747 190 745 345 739 251 735 288 708 233 Övriga ställda säkerheter 5 154 5 434 4 640 5 323 5 804 Ansvarsförbindelser 83 708 90 462 92 326 96 536 91 696 Övriga åtaganden 372 152 378 177 412 451 415 842 415 695 30 Sep De sammanlagda ansvarsförbindelserna består till övervägande del av kreditgarantier. I beloppet ingår även 7 (7) avseende ett antal tvistemål som koncernen driver i domstol. Not 15 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder Tabellerna visar värderingskategorier för finansiella instrument i enlighet med IAS 39. tember Värderat till verkligt värde i RR uppdelat på Handel Övrigt Derivat identifierat som Investeringar säkringsinstrument till som hålles förfall Lån och andra fordringar Finansiella tillgångar tillgängliga för försäljning Övriga finansiella tillgångar / skulder Summa redovisat värde Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 341 208 341 208 Övrig utlåning till centralbanker 35 777 35 777 Belåningsbara statsskuldförbindelser 24 389 18 272 6 284 1 060 50 005 Utlåning till övriga kreditinstitut 84 364 84 364 Utlåning till allmänheten 4 222 1 616 283 1 620 505 Värdeförändring på räntesäkrad post i portföljsäkring 5 792 5 792 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 31 221 35 090 1 327 2 100 69 738 Aktier och andelar 18 261 2 628 4 859 25 748 Andelar i intresseföretag 195 195 Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken 67 802 986 68 788 Derivatinstrument 105 761 29 729 135 490 Övriga tillgångar 31 50 859 34 50 924 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 623 596 211 7 261 8 691 Summa finansiella tillgångar 180 286 128 610 29 729 7 822 2 142 530 8 019 229 2 497 225 Icke finansiella tillgångar 16 097 Summa tillgångar 2 513 322 Skulder Skulder till kreditinstitut 227 153 227 153 In- och upplåning från allmänheten 728 572 728 572 Skulder där kunden står värdeförändringsrisken 67 849 986 68 835 Emitterade värdepapper 10 872 1 139 631 1 150 503 Derivatinstrument 111 150 22 220 133 370 Korta positioner 19 504 19 504 Övriga skulder 35 23 548 23 583 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 588 23 269 23 857 Efterställda skulder 24 406 24 406 Summa finansiella skulder 142 149 67 849 22 220 2 167 565 2 399 783 Icke finansiella skulder 12 552 Summa skulder 2 412 335 33 Handelsbanken 32 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 31 december Värderat till verkligt värde i RR uppdelat på Handel Övrigt Derivat identifierat som Investeringar säkringsinstrument till som hålles förfall Lån och andra fordringar Finansiella tillgångar tillgängliga för försäljning Övriga finansiella tillgångar / skulder Summa redovisat värde Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 251 857 251 857 Övrig utlåning till centralbanker 124 122 124 122 Belåningsbara statsskuldförbindelser 14 350 21 435 6 461 1 725 43 971 Utlåning till övriga kreditinstitut 106 823 106 823 Utlåning till allmänheten 4 945 1 586 183 1 591 128 Värdeförändring på räntesäkrad post i portföljsäkring 4 490 4 490 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 14 401 35 751 3 339 6 740 60 231 Aktier och andelar 20 345 2 597 4 294 27 236 Andelar i intresseföretag 205 205 Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken 61 212 1 509 62 721 Derivatinstrument 117 588 24 486 142 074 Övriga tillgångar 43 14 224 14 267 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 173 1 305 172 6 861 1 8 512 Summa finansiella tillgångar 166 900 127 245 24 486 9 972 2 096 069 12 760 205 2 437 637 Icke finansiella tillgångar 16 729 Summa tillgångar 2 454 366 Skulder Skulder till kreditinstitut 201 889 201 889 In- och upplåning från allmänheten 724 888 724 888 Skulder där kunden står värdeförändringsrisken 61 291 1 509 62 800 Emitterade värdepapper 9 125 1 130 949 1 140 074 Derivatinstrument 118 286 9 017 127 303 Korta positioner 21 397 21 397 Övriga skulder 46 13 801 13 847 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 168 20 809 20 977 Efterställda skulder 35 317 35 317 Summa finansiella skulder 149 022 61 291 9 017 2 129 162 2 348 492 Icke finansiella skulder 11 350 Summa skulder 2 359 842 34 Handelsbanken 33 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Not 16 Värdering av finansiella tillgångar och skulder till verkligt värde Tabellerna visar vilken värderingsmetodik som tillämpats för finansiella tillgångar och skulder som värderas till verkligt värde. Nivå 1 består av instrument för vilka det finns noterade priser på en aktiv marknad. Nivå 2 består av instrument som indirekt värderats med marknadsinformation. Nivå 3 består av instrument vars värdering i väsentlig utsträckning beror av någon variabel som inte tagits direkt från marknaden. tember Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt Tillgångar Belåningsbara statsskuldförbindelser Utlåning till allmänheten Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken Derivatinstrument Summa finansiella tillgångar till verkligt värde 43 721 - - 43 721-4 195 27 4 222 50 985 17 426-68 411 22 891 1 250 1 607 25 748 67 802 - - 67 802 2 123 133 367-135 490 187 522 156 238 1 634 345 394 Skulder Skulder där kunden står värdeförändringsrisken Emitterade värdepapper Derivatinstrument Korta positioner Summa finansiella skulder till verkligt värde 67 849 - - 67 849-10 797 75 10 872 3 492 129 878-133 370 17 114 2 390-19 504 88 455 143 065 75 231 595 31 december Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt Tillgångar Belåningsbara statsskuldförbindelser Utlåning till allmänheten Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken Derivatinstrument Summa finansiella tillgångar till verkligt värde 37 510 - - 37 510-4 920 25 4 945 46 003 10 889-56 892 24 974 460 1 802 27 236 61 212 - - 61 212 1 764 140 310-142 074 171 463 156 579 1 827 329 869 Skulder Skulder där kunden står värdeförändringsrisken Emitterade värdepapper Derivatinstrument Korta positioner Summa finansiella skulder till verkligt värde 61 291 - - 61 291 625 8 423 77 9 125 3 324 123 976 3 127 303 20 386 1 011-21 397 85 626 133 410 80 219 116 35 Handelsbanken 34 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Not 17 Tillgångar och skulder i valuta tember SEK EUR NOK DKK GBP USD Övriga valutor Totalt Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 1 203 92 263 9 964 64 4 237 470 240 341 208 Övrig utlåning till centralbanker 27 230 89 8 319 90 49 35 777 Utlåning till övriga kreditinstitut 10 118 12 431 685 513 85 57 529 3 003 84 364 Utlåning till allmänheten 1 090 384 145 813 188 597 51 124 105 091 27 722 11 774 1 620 505 varav företag 498 246 111 677 108 930 22 279 76 827 27 639 10 329 855 927 varav hushåll 592 138 34 136 79 667 28 845 28 264 83 1 445 764 578 Belåningsbara statsskuldförbindelser 27 668 3 449 4 558 32 0 13 245 1 053 50 005 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 57 292 6 955 3 499 86 1 767 139 69 738 Övriga ej valutafördelade poster 311 725 311 725 Summa tillgångar 1 525 620 261 000 207 303 60 138 105 270 337 733 16 258 2 513 322 Skulder Skulder till kreditinstitut 33 352 49 675 21 130 10 137 7 198 89 152 16 509 227 153 In- och upplåning från allmänheten 407 310 72 147 52 609 24 844 46 058 119 290 6 314 728 572 varav företag 185 578 60 106 37 246 14 766 40 544 118 025 6 073 462 338 varav hushåll 221 732 12 041 15 363 10 078 5 514 1 265 241 266 234 Emitterade värdepapper 501 187 256 728 14 810 355 61 393 301 006 15 024 1 150 503 Efterställda skulder 8 249 10 462 4 352 85 1 258 24 406 Övriga ej valutafördelade poster 382 688 382 688 Summa skulder och eget kapital 1 332 786 389 012 88 549 35 336 119 001 509 533 39 105 2 513 322 Valutafördelade övriga tillgångar och skulder samt utombalansposter 127 939-118 667-24 853 13 726 171 661 23 015 Nettoposition i valuta -73 87-51 -5-139 168-13 31 december SEK EUR NOK DKK GBP USD Övriga valutor Totalt Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 1 302 3 169 7 090 91 4 239 403 798 251 857 Övrig utlåning till centralbanker 13 108 83 974 9 406 17 555 79 0 124 122 Utlåning till övriga kreditinstitut 22 456 14 790 138 580 58 65 410 3 391 106 823 Utlåning till allmänheten 1 073 324 144 068 182 275 51 510 90 875 34 989 14 087 1 591 128 varav företag 490 487 109 206 105 463 23 489 67 022 34 909 12 355 842 931 varav hushåll 582 837 34 862 76 812 28 021 23 853 80 1 732 748 197 Belåningsbara statsskuldförbindelser 34 868 3 519 616 35 3 214 1 719 43 971 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 46 275 6 926 1 103 65 5 686 176 60 231 Övriga ej valutafördelade poster 276 234 276 234 Summa tillgångar 1 467 567 256 446 200 628 69 836 91 016 348 702 20 171 2 454 366 Skulder Skulder till kreditinstitut 41 594 61 476 11 797 12 626 5 552 60 366 8 478 201 889 In- och upplåning från allmänheten 400 176 78 267 53 125 25 250 31 124 130 509 6 437 724 888 varav företag 189 106 64 689 38 713 14 860 26 123 129 261 6 195 468 947 varav hushåll 211 070 13 578 14 412 10 390 5 001 1 248 242 255 941 Emitterade värdepapper 485 556 243 320 9 431 456 46 590 346 179 8 542 1 140 074 Efterställda skulder 9 562 16 364 112 7 730 211 1 338 35 317 Övriga ej valutafördelade poster 352 198 352 198 Summa skulder och eget kapital 1 289 086 399 427 74 353 38 444 90 996 537 265 24 795 2 454 366 Valutafördelade övriga tillgångar och skulder samt utombalansposter 143 320-126 221-31 367 147 188 701 4 705 Nettoposition i valuta 339 54 25 167 138 81 804 Not 18 Transaktioner med närstående Inga affärstransaktioner av väsentlig betydelse med närstående har skett under perioden. Alla affärstransaktioner med närstående bolag sker på marknadsmässiga villkor. 36 Handelsbanken 35 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Not 19 Kapitalbas och kapitalkrav i den finansiella företagsgruppen Kvantitativ information som lämnas i detta avsnitt följer Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering. Uppgifter som redovisas i detta avsnitt avser minimikapitalkraven enligt Pelare 1 i Basel II. Kapitalbas PRIMÄRT KAPITAL Eget kapital, koncernen 100 987 97 014 92 727 94 524 91 696 Upparbetad utdelning innevarande år -4 621-3 066-1 528-6 085-4 212 Utdelning föregående år (ej utbetald) Avgår eget kapital utanför finansiell företagsgrupp -1 183-1 189-1 185-558 -579 Skillnad i resultat mellan finansiell företagsgrupp och koncern 2 954 3 041-67 -520-348 Koncernens minoritetsintressen -1-1 -1 0-1 Eget kapital, kapitalbas 98 136 95 799 89 946 87 361 86 556 Innovativa primärkapitaltillskott 9 513 10 298 10 609 11 254 11 411 Icke-innovativa primärkapitaltillskott 2 905 2 906 2 908 2 910 2 911 Minoritetsintressen i finansiell företagsgrupp 559 549 436 423 431 Avgående poster Goodwill och andra immateriella tillgångar -7 285-7 350-7 302-7 234-7 234 Uppskrivningsfond -109-111 -113-115 -117 Prisjusteringar för positioner redovisade till verkligt värde -14-20 -27-56 - Uppskjuten skattefordran -72-80 -48-386 -383 Särskilt avdrag för IRK-institut -1 050-1 097-1 017-945 -1 042 Kapitaltillskott i försäkringsbolag och andra finansiella företag* -1 483-1 483-233 -234-234 Positioner i värdepapperisering -207-218 -210-219 -285 Justeringar enligt stabilitetsfilter Kassaflödessäkringar -576-339 905 676 646 Orealiserad ackumulerad positiv värdeförändring, aktier -524-285 -645-133 - Orealiserad ackumulerad värdeförändring, ränteinstrument 178 212 223 246 287 Summa primärt kapital 99 971 98 781 95 432 93 548 92 947 SUPPLEMENTÄRT KAPITAL Eviga förlagslån 3 155 3 233 3 165 11 710 11 920 Tidsbundna förlagslån 7 588 7 803 7 914 7 957 6 533 Tillkommande poster Orealiserad ackumulerad positiv värdeförändring, aktier 524 285 645 133 - Uppskrivningsfond 109 111 113 115 117 Avgående poster Särskilt avdrag för IRK-institut -1 050-1 097-1 017-945 -1 042 Kapitaltillskott i försäkringsbolag och andra finansiella företag* -1 483-1 483-233 -234-234 Positioner i värdepapperisering -207-218 -210-219 -285 Summa supplementärt kapital 8 636 8 634 10 377 18 517 17 009 Summa primärt och supplementärt kapital 108 607 107 415 105 809 112 065 109 956 Avgående poster från total kapitalbas Kapitaltillskott i försäkringsbolag -4 417-4 417-4 417-4 417-4 417 Övervärde pensionstillgångar -1 707-1 837-1 999-1 471-3 777 Total kapitalbas för kapitaltäckningsändamål 102 483 101 161 99 393 106 177 101 762 30 jun 31 mar 31 dec * I en koncernintern transaktion sålde moderbolaget under andra kvartalet dotterbolagsaktier till Handelsbanken Liv. I samband med detta gjordes ett kapitaltillskott till livbolaget på 2 500. Transaktionen stärker livbolagets eget kapital, men påverkar inte de tillgångar som hålls för försäkringstagarnas räkning. 37 Handelsbanken 36 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Kapitalkrav 30 jun 31 mar Kreditrisk enligt schablonmetoden 3 817 3 954 3 964 3 760 3 876 Kreditrisk enligt IRK-metoden 30 127 31 596 30 868 31 904 33 174 Ränterisk 888 873 928 850 1 625 Aktiekursrisk 19 30 27 14 28 Valutarisk - - - - - Råvarurisk 8 16 18 20 31 Avvecklingsrisk 1 - - - - Operativ risk 4 181 4 181 4 181 4 117 4 117 Totalt kapitalkrav enligt Basel II 39 041 40 650 39 986 40 665 42 851 Justering enligt övergångsregler 40 444 39 878 39 542 38 389 35 587 Kapitalkrav enligt Basel II, övergångsregler 79 485 80 528 79 528 79 054 78 438 Riskvägd volym enligt övergångsregler 993 559 1 006 595 994 096 988 180 980 475 Riskvägd volym enligt Basel II 488 007 508 124 499 826 508 317 535 640 31 dec Kapitaltäckningsanalys 30 jun 31 mar Kapitalkrav i Basel II jämfört med övergångsregler 49% 50% 50% 51% 55% Kapitaltäckningsgrad enligt Basel II 21,0% 19,9% 19,9% 20,9% 19,0% Kapitaltäckningsgrad enligt övergångsregler 10,3% 10,0% 10,0% 10,7% 10,4% Primärkapitalrelation enligt Basel II 20,5% 19,4% 19,1% 18,4% 17,4% Primärkapitalrelation enligt övergångsregler 10,1% 9,8% 9,6% 9,5% 9,5% Kärnprimärkapitalrelation, Basel II 17,9% 16,8% 16,4% 15,6% 14,7% Kapitalbas i förhållande till kapitalkrav Basel II 263% 249% 249% 261% 237% Kapitalbas i förhållande till kapitalkrav enligt övergångsregler 129% 126% 125% 134% 130% 31 dec Sifferuppgifter som redovisas i detta avsnitt avser minimikapitalkraven enligt Pelare 1 i kapitaltäckningsreglerna, Basel II. När det i tabellerna står enligt Basel II är utgångspunkten hur minimikapitalkraven ser ut efter det att övergångsreglerna upphört att gälla. 38 Handelsbanken 37 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Kreditrisker IRK Exponering efter kreditriskskydd (EAD) Genomsnittlig riskvikt, % Kapitalkrav 31 dec 31 dec 31 dec Företag 911 841 917 480 31,6 33,4 23 061 24 529 varav repor och värdepapperslån 6 966 6 340 0,5 1,5 3 8 varav övrig utlåning grundmetod 341 470 374 461 44,2 43,6 12 061 13 052 varav övrig utlåning avancerad metod 563 405 536 679 24,4 26,7 10 997 11 469 varav medelstora företag 74 953 75 068 61,8 65,8 3 703 3 949 varav fastighetsbolag 364 443 339 390 22,7 25,1 6 622 6 812 varav bostadsrättsföreningar 124 009 122 221 6,8 7,2 672 708 Hushåll 741 500 730 669 7,6 7,2 4 480 4 217 varav fastighetskrediter 656 377 643 449 5,4 5,4 2 842 2 795 varav övriga 85 123 87 220 24,1 20,4 1 639 1 422 Små företag 28 624 29 800 37,2 38,9 852 927 Institut 123 389 158 538 10,2 12,3 1 007 1 559 varav repor och värdepapperslån 69 078 79 640 0,3 0,5 18 32 varav övrig utlåning 54 311 78 898 22,8 24,2 989 1 527 Aktieexponeringar 4 861 4 355 139,7 136,2 543 475 Motpartslösa exponeringar 2 250 2 364 100,0 100,0 180 189 Värdepapperisering 1 322 1 944 4,0 5,0 4 8 varav Traditionell värdepapperisering 1 322 1 944 4,0 5,0 4 8 varav Syntetisk värdepapperisering - - - - - - Totalt IRK 1 813 787 1 845 150 20,8 21,6 30 127 31 904 varav repor och värdepapperslån 76 044 85 980 0,3 0,6 21 40 varav övrig utlåning grundmetod 404 214 462 022 42,6 41,3 13 777 15 251 varav övrig utlåning avancerad metod 1 333 529 1 297 148 15,3 16,0 16 329 16 613 Banken inför IRK-metoden stegvis för sina kreditexponeringar. Svenska, danska, finska och norska exponeringar mot hushåll och små företag samt motsvarande exponeringar i koncernerna Handelsbanken Finans och Stadshypotek, är godkända för IRKrapportering. Vad gäller företags- och institutexponeringar är exponeringar i samtliga regionbanker, Stadshypotek och Handelsbanken Finans, samt exponeringar mot institut och större företag i Handelsbankens utländska filialer som inte tillhör regionbanksrörelsen, godkända för beräkning av kapitalkrav enligt IRK-metoden. Handelsbanken fick 2010 tillstånd av Finansinspektionen att rapportera delar av företagsportföljen enligt IRK avancerad metod med första rapporteringstillfälle per 31 december 2010. Tillståndet avser motparter inom kategorierna medelstora företag, fastighetsföretag och bostadsrättsföreningar. I tabellen redovisas företagsexponeringen per tember fördelat på rapportering enligt grund- respektive avancerad metod. Vidare särredovisas repor och värdepapperslån eftersom dessa ger upphov till mycket låga kapitalkrav samtidigt som volymen varierar betydligt över tiden. Det låga kapitalkravet beror på att exponeringen i repor och värdepapperslån redovisas brutto och att exponeringen är säkerställd. Den genomsnittliga riskvikten för IRK-exponeringarna minskade under det tredje kvartalet. Bidragande förklaringar är att banken fortsätter att öka sin utlåning till företagskunder med hög kreditvärdighet och goda säkerheter och minska den till kunder med sämre kreditvärdighet. Av Handelsbankens företagsexponeringar var 95% till kunder med en bedömd återbetalningsförmåga som var normal eller bättre än normal, det vill säga hade en riskklassificering mellan 1 och 5 i bankens tiogradiga skala för riskklassificering. IRK-modellerna baseras på historiska förluster från såväl de senaste årens finanskris som den svenska bankkrisen i början av 1990-talet. Riskvikterna speglar det faktum att Handelsbanken under lång tid uppvisat låga kreditförluster. De tillämpade riskmåtten innehåller dessutom betydande säkerhetsmarginaler för att säkerställa att risken inte underskattas. 39 Handelsbanken 38 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Not 20 Risk och kapitalhantering Risk- och osäkerhetsfaktorer Osäkerheten kring den internationella konjunkturen är fortsatt stor. Världsekonomin är i obalans med många skuldtyngda ekonomier. Den svaga situationen i euro-området är särskilt oroande.så länge obalanserna kvarstår kommer den instabila situationen att fortsätta påverka den ekonomiska utvecklingen och de finansiella marknaderna. Handelsbanken har inga statsexponeringar mot de så kallade PIIGSländerna, men kan påverkas indirekt om krisen skulle förvärras markant. Handelsbankens historiskt låga risktolerans, goda kapitalisering och starka likviditetssituation gör dock banken väl rustad att verka under dessa förutsättningar. Turbulens på de finansiella marknaderna påverkar bankers möjligheter att få tillgång till framförallt långfristig finansiering. Handelsbanken har en stark likviditetssituation såväl totalt sett som i alla för banken väsentliga valutor och har kontinuerligt haft full tillgång till kapitalmarknaderna. Banken är därför väl rustad att hantera situationer av ökad finansiell oro. Banken har låg tolerans för marknadsrisker. Under det tredje kvartalet uppgick den totala exponeringen mätt som Value-at-Risk (VaR) i handelslagret till i genomsnitt 18 (18 tredje kvartalet ). Under perioden varierade risken mellan 10 (10) och 26 (29). Likviditetssituationen inom Handelsbanken är god och beskrivs närmare nedan under rubriken Likviditet och finansiering. I övrigt är bankens risk- och kapitalplanering beskriven i Handelsbankens årsredovisning och i bankens Risk- och Kapitalplanering, information enligt Pelare 3 för. Det har inte inträffat några väsentliga förändringar sedan publiceringen av dessa publikationer som inte redogjorts för i denna delårsrapport. Likviditet och finansiering Likviditetssituationen inom Handelsbanken är god. Banken har under lång tid arbetat aktivt med likviditetsfrågorna med en konservativ inriktning. Ett led i detta arbete har varit att centralisera likviditetshanteringen i syfte att stärka kontrollen över likviditetsriskerna och att i varje scenario säkerställa och optimera bankens finansiering. Banken har också under lång tid arbetat med att förlänga finansieringen genom ökade obligationsemissioner och genom att se till att likviditetsrisker inkluderas i den interna prissättningen. Bankens finansieringsprogram täcker in de löptider i kronor, euro och dollar som banken behöver för att finansiera sin utlåning och möjliggör för banken att emittera i alla för banken relevanta valutor. Upplåningsprogram/ramar inom koncernen per tember Program (belopp i miljoner) Program belopp Ramvaluta Outnyttjat belopp Motvärde Senast emitterat MTN * 100 000 SEK 68 190 68 190 sep-12 EMTN * 50 000 USD 28 116 184 092 sep-12 Annan funding > 1 år * 15 000 USD 12 960 84 857 jul-12 USCP 15 000 USD 7 810 51 137 sep-12 ECP * 5 000 EUR 2 486 20 937 sep-12 ECP (Stadshypotek) * 4 000 EUR 2 398 20 196 sep-12 Svenskt certifikatsprogram 25 000 SEK 19 455 19 455 sep-12 Svenskt certifikatsprogram (Stadshypotek) 90 000 SEK 85 960 85 960 sep-12 Franskt certifikatsprogram 5 000 EUR 2 557 21 535 sep-12 Extendible Notes 15 000 USD 13 107 85 819 sep-12 EMTCN (Stadshypotek) * 20 000 EUR 6 910 58 195 aug-12 US 144A/3(a)(2) 15 000 USD 9 650 63 184 apr-12 Stadshypotek US 144A 15 000 USD 11 900 77 916 sep-12 Stadshypotek AUD Covered Bond Programme 5 000 AUD 4 250 28 899 sep-12 Total 870 373 Totala program- och rambelopp, 1 353 793 Outnyttjat belopp, 870 373 Kvar att utnyttja 64% * Inom dessa program finns möjlighet att emittera i ett antal olika valutor förutom ramvalutan, där valutaomräkning sker vid emissionstillfället. 40 Handelsbanken 39 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER De samlade likviditetsreserverna översteg 750 mdkr per 30 september. Tillgodohavanden i centralbanker och banker samt innehav av värdepapper som är belåningsbara i centralbanker framgår av tabellen nedan och uppgick till 498 mdkr. Därutöver tillkommer outnyttjat emissionsutrymme av säkerställda obligationer och övriga likviditetsskapande åtgärder. Tillgodohavanden i centralbanker och banker samt värdepappersinnehav i likviditetsreserven Kassa samt tillgodohavanden hos och övrig utlåning till centralbank 376 985 437 648 340 824 375 751 338 602 Tillgodohavanden hos banker och Riksgälden, overnight (inkl. repor) 20 836 14 217 37 675 22 113 33 035 Marknadsvärde 30 jun 31 mar Värdepapper emitterade av stater och offentliga enheter 42 326 35 988 49 771 30 978 36 496 Säkerställda obligationer 53 878 45 337 43 686 38 954 47 363 Värdepapper emitterade av icke-finansiella företag - 1 821 1 122 2 111 Värdepapper emitterade av finansiella företag 4 155 4 029 2 737 11 524 8 495 Totalt 498 180 537 219 476 514 480 442 466 102 varav i SEK 116 944 97 788 117 366 98 373 87 077 varav i EUR 102 662 112 433 90 858 95 739 78 080 varav i USD 249 924 266 910 228 323 247 751 265 345 varav i övriga valutor 28 650 60 088 39 967 38 579 35 600 31 dec tember Marknadsvärde, SEK EUR USD Övrigt Summa Kassa samt tillgodohavanden hos och övrig utlåning till centralbank 28 433 92 352 237 470 18 730 376 985 Tillgodohavanden hos banker och Riksgälden, overnight (inkl. repor) 16 886 318 401 3 231 20 836 Värdepapper emitterade av stater 22 929 3 492 8 934 4 550 39 905 Värdepapper emitterade av kommuner och övriga offentliga enheter 1 327 1 059-35 2 421 Säkerställda obligationer, externa emittenter 41 183 2 337 2 976 150 46 646 Egna säkerställda obligationer 6 061 - - 1 171 7 232 Värdepapper emitterade av icke-finansiella företag - - - - - Värdepapper emitterade av finansiella företag 125 3 104 143 783 4 155 Övriga värdepapper - - - - - Summa 116 944 102 662 249 924 28 650 498 180 Löptider, tillgångar och skulder i USD tember tember Upp till 3 månader 3-12 månader 1-5 år Över 5 år Ospecificerad löptid Totalt Kassa och tillgodohavanden i centralbanker 237 470 - - - - 237 470 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 245 - - - - 13 245 Utlåning till kreditinstitut 55 371 413 463 1 282-57 529 Utlåning till allmänheten 6 766 3 407 14 798 4 516 2 29 489 Övrigt, inklusive derivat 134 361 4 377 24 326 8 736-171 800 Summa 447 213 8 197 39 587 14 534 2 509 533 Skulder till kreditinstitut 86 130 902 180 1 1 940 89 153 In- och upplåning från allmänheten 107 819 138-3 114 8 219 119 290 Emitterade värdepapper 169 177 73 909 41 061 16 858-301 005 Efterställda skulder - - - - 85 85 Summa 363 126 74 949 41 241 19 973 10 244 509 533 Liquidity Coverage Ratio (LCR) Liquidity Coverage Ratio (LCR), % 30 jun 31 mar 31 dec EUR 114 166 162 154 USD 209 281 442 624 Total 139 178 168 196 40 Handelsbanken 41 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Som ett mått på motståndskraften mot kortsiktiga störningar på finansieringsmarknaden har Baselkommittén föreslagit ett riskmått, Liquidity Coverage Ratio (LCR). Måttet uttrycker kvoten mellan bankernas likviditetsbuffert i form av likvida tillgångar och nettokassautflöden i ett mycket stressat scenario under en trettiodagarsperiod. Kvoten ska överstiga 100%. Inom EU pågår arbetet med den slutliga utformningen av regelverket och det är inte uteslutet att vissa förändringar i nuvarande förslag kommer att ske. Förändringar av definitioner i måttet kan medföra att nivån på LCR förändras. Den 30 september uppgick bankens LCR enligt gällande definition till 139%, vilket visar att banken har god motståndskraft mot kortsiktiga störningar på finansieringsmarknaden. Det gäller såväl aggregerat för samtliga valutor som enskilt för valutorna dollar och euro. Ett kortfristigt likviditetsmått som LCR kan visa viss volatilitet över tiden, till exempel när finansiering som ursprungligen är långfristig och som finansierar hypoteksutlåning närmar sig förfall och ersätts med ny lång finansiering, eller när sammansättningen av motpartskategorier i den kortfristiga upplåningen varierar. Stresstest med likviditetsskapande åtgärder Bankens likviditetssituation stresstestas löpande. I testet stressas bankens kassaflöden under vissa definierade antaganden. Stresstestet visar motståndskraften mot mer långsiktiga störningar på marknaden. I stresstestet antas till exempel att banken inte kan finansiera sig på de finansiella marknaderna samtidigt som 10% av inlåningen från hushåll och företag försvinner successivt under den första månaden. Vidare antas att banken fortsätter att bedriva sin kärnverksamhet och att utställda kreditlöften och andra kreditfaciliteter delvis utnyttjas av kunderna. Samtidigt beaktas att tillgodohavanden i centralbanker tas i anspråk och att Centrala Finansavdelningens likviditetsportfölj omedelbart kan ge ett tillskott av likviditet. Därutöver används likviditetsskapande åtgärder till exempel outnyttjat utrymme att emittera säkerställda obligationer för att successivt ge likviditet till banken. Resultatet av stresstestet är att likviditetsreserverna, även i ett stressat scenario, täcker bankens likviditetsbehov i över två år även om tillgången till ny marknadsfinansiering skulle försvinna. 450 000 Stresstest med likviditetsskapande åtgärder 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 okt-12 nov-12 dec-12 jan-13 feb-13 mar-13 apr-13 maj-13 jun-13 jul-13 aug-13 sep-13 Not 21 Handelsbanksaktien Antal konverterade aktier 3 090 412 15 729 2 188 259 7 921 528 592 062 593 180 Antal återköpta aktier - - - - - - Innehav av egna aktier i handelslager, ultimo - 30 070 - - 30 070 79 520 Antal utestående aktier efter återköp och avdrag för handelslager, ultimo 631 984 170 624 031 454 628 893 758 631 984 170 624 031 454 623 983 122 Antal utestående aktier efter utspädning, ultimo 648 210 973 652 252 095 648 212 372 648 210 973 652 252 095 650 295 566 Genomsnittligt innehav av under året konverterade aktier 6 606 531 588 472 3 803 516 3 672 646 234 202 324 498 Genomsnittligt innehav av egna aktier (återköpta och innehav i handelslager) 449 295 611 938 664 735 450 922 886 072 714 659 Genomsnittligt antal utestående aktier 630 219 878 623 445 996 627 201 423 627 284 366 622 817 592 623 079 301 - efter utspädning 647 763 077 649 151 317 647 549 966 649 924 164 640 473 455 642 427 248 Börskurs SHB A, kr 246,10 176,10 226,70 246,10 176,10 181,00 Börsvärde, mdkr 156 110 143 156 110 113 42 Handelsbanken 41 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Finansiella rapporter i sammandrag Moderbolaget RESULTATRÄKNING - MODERBOLAGET Förändr Förändr Förändr Räntenetto 4 114 4 020 2% 4 198-2% 12 467 11 453 9% 15 684 Erhållna utdelningar 30 8 275% 747-96% 912 838 9% 5 733 Provisionsnetto 1 331 1 497-11% 1 422-6% 4 234 4 503-6% 6 026 Nettoresultat av finansiella transaktioner 126 236-47% 3 210-96% 3 543 356 458 Övriga rörelseintäkter 198 149 33% 162 22% 536 465 15% 640 Summa intäkter 5 799 5 910-2% 9 739-40% 21 692 17 615 23% 28 541 Personalkostnader -2 497-2 474 1% -2 571-3% -7 706-7 338 5% -9 247 Övriga administrativa kostnader -1 112-1 075 3% -1 497-26% -3 699-3 432 8% -4 723 Av- och nedskrivning av materiella och immateriella tillgångar -122-131 -7% -134-9% -397-399 -1% -538 Summa kostnader före kreditförluster -3 731-3 680 1% -4 202-11% -11 802-11 169 6% -14 508 Resultat före kreditförluster 2 068 2 230-7% 5 537-63% 9 890 6 446 53% 14 033 Kreditförluster, netto -258-149 73% -274-6% -789-613 29% -1 081 Nedskrivning av finansiella tillgångar - - -98-98 -298-67% -375 Rörelseresultat 1 810 2 081-13% 5 165-65% 9 003 5 535 63% 12 577 Bokslutsdispositioner 25 27-7% 26-4% 77 79-3% 106 Resultat före skatt 1 835 2 108-13% 5 191-65% 9 080 5 614 62% 12 683 Skatter -277-594 -53% -902-69% -1 758-1 547 14% -3 470 Periodens resultat 1 558 1 514 3% 4 289-64% 7 322 4 067 80% 9 213 TOTALRESULTAT - MODERBOLAGET Förändr Förändr Förändr Periodens resultat 1 558 1 514 3% 4 289-64% 7 322 4 067 80% 9 213 Övrigt totalresultat Kassaflödessäkringar 330-494 1 715-81% 1 789-258 -264 Instrument tillgängliga för försäljning 378-1 363-474 613-1 731-1 319 Periodens omräkningsdifferens 92 438-79% -527-168 349 36 Skatt hänförlig till övrigt totalresultat -400 498-163 -145% -768 536 435 Summa övrigt totalresultat 400-921 551-27% 1 466-1 104-1 112 Periodens totalresultat 1 958 593 230% 4 840-60% 8 788 2 963 197% 8 101 I en koncernintern transaktion under andra kvartalet sålde moderbolaget dotterbolagsaktier till Handelsbanken Liv. Transaktionen resulterade i en realisationsvinst i moderbolaget på 2 815, men har ingen inverkan på koncernens resultaträkning eller på de tillgångar som hålls för försäkringstagarnas räkning. Övrig delårsinformation för moderbolaget med kommentarer om bland annat utveckling, väsentliga händelser och risk omfattas av den redogörelse som lämnas för koncernen som helhet. 43 Handelsbanken 42 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER BALANSRÄKNING - MODERBOLAGET Tillgångar 30 jun 31 mar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 341 089 272 356 225 505 251 592 261 860 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 45 764 44 878 51 060 38 144 38 369 Utlåning till kreditinstitut 421 475 563 671 519 073 532 713 525 088 Utlåning till allmänheten 693 603 716 304 721 276 686 827 699 297 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 64 192 56 968 59 000 56 093 70 148 Aktier och andelar 23 117 22 377 23 427 24 636 24 743 Aktier och andelar i koncernoch intresseföretag 46 452 46 452 44 020 44 020 44 096 Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken 1 950 2 146 2 127 2 644 2 381 Derivatinstrument 148 401 134 910 123 021 148 972 170 234 Immateriella tillgångar 1 575 1 604 1 588 1 564 1 534 Fastigheter och inventarier 956 994 2 027 2 093 1 755 Aktuella skattefordringar 299 - - - 701 Uppskjutna skattefordringar 41 46 333 360 353 Övriga tillgångar 33 141 23 181 32 227 17 208 11 735 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6 375 5 739 7 001 6 395 5 403 Summa tillgångar 1 828 430 1 891 626 1 811 685 1 813 261 1 857 697 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut 282 211 323 743 293 660 261 806 291 994 In- och upplåning från allmänheten 713 627 708 044 668 001 705 565 703 367 Skulder där kunden står värdeförändringsrisken 1 997 2 194 2 183 2 673 2 417 Emitterade värdepapper 517 940 560 539 553 811 543 876 538 030 Derivatinstrument 154 579 135 144 130 900 145 421 163 398 Korta positioner 19 504 24 626 15 280 21 397 27 644 Aktuella skatteskulder - 299 346 677 - Uppskjutna skatteskulder 307 19 109 91 87 Avsättningar 37 42 20 24 35 Övriga skulder 22 976 24 244 41 095 13 058 14 075 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 184 11 999 10 361 9 693 12 195 Efterställda skulder 24 406 25 530 25 915 35 325 35 871 Summa skulder 1 750 768 1 816 423 1 741 681 1 739 606 1 789 113 Obeskattade reserver 877 935 968 998 1 056 Aktiekapital 2 939 2 924 2 914 2 902 2 902 Överkursfond 2 191 1 647 1 266 793 792 Andra fonder 2 043 1 643 1 091 577 585 Balanserad vinst 62 290 62 290 62 290 59 172 59 182 Periodens resultat 7 322 5 764 1 475 9 213 4 067 Summa eget kapital 76 785 74 268 69 036 72 657 67 528 Summa skulder och eget kapital 1 828 430 1 891 626 1 811 685 1 813 261 1 857 697 31 dec Poster inom linjen För egna skulder ställda säkerheter 64 487 72 489 76 895 72 007 81 717 Övriga ställda säkerheter 5 066 5 348 4 557 5 236 5 696 Ansvarsförbindelser 124 872 130 987 135 591 149 061 145 113 Övriga åtaganden 428 578 444 335 501 002 513 217 487 476 44 Handelsbanken 43 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER AVLÄMNANDE AV RAPPORT Härmed avlämnas denna delårsrapport. Stockholm den 22 oktober Pär Boman Verkställande direktör och koncernchef PRESS- OCH TELEFONKONFERENS Press- och analytikerkonferens arrangeras på bankens huvudkontor den 22 oktober klockan 09.00. Telefonkonferens arrangeras den 22 oktober klockan 11.00. Pressmeddelande, presentationsmaterial, Faktabok och inspelning av telefonkonferens finns tillgängligt på www.handelsbanken.se/ir Bokslutskommuniké för perioden januari december publiceras den 6 februari 2013. Ytterligare information lämnas av: Pär Boman, verkställande direktör och koncernchef telefon 08-22 92 20 Ulf Riese, CFO telefon 08-22 92 20 Mikael Hallåker, chef Investor Relations telefon 08-701 29 95, miha11@handelsbanken.se 45 Handelsbanken 44 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Revisorernas rapport avseende översiktlig granskning av delårsrapport Till styrelsen i Svenska Handelsbanken AB (publ) Org nr 502007-7862 INLEDNING Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för Svenska Handelsbanken AB (publ) per den tember och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. DEN ÖVERSIKTLIGA GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning SÖG 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisorer. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standard on Auditing och god revisionssed i Sverige har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. SLUTSATS Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag samt för moderbolagets del i enlighet med lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Stockholm den 22 oktober KPMG AB Stefan Holmström, Auktoriserad revisor Ernst & Young AB Erik Åström, Auktoriserad revisor 46 Handelsbanken 45 Handelsbanken
DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Aktiekursutveckling och övrig information Den svenska aktiemarknaden steg under årets nio första månader med 9%. Stockholmsbörsens bankindex ökade med 31%. Handelsbankens A-aktie stängde på 246,10 kronor, en uppgång med 36%, men inklusive lämnad utdelning uppgick totalavkastningen till 41%. Sedan millennieskiftet har Handelsbanksaktien, exklusive utdelningar, stigit med 130% samtidigt som Stockholmsbörsen sjunkit med 11%. KURSUTVECKLING, 31 DECEMBER 1999 30 SEPTEMBER INDEX, 1999-12-31=100 250 225 200 175 150 125 100 75 50 25 0 dec-99 jun-00 dec-00 jun-01 dec-01 jun-02 dec-02 jun-03 dec-03 jun-04 dec-04 jun-05 dec-05 jun-06 dec-06 jun-07 dec-07 jun-08 dec-08 jun-09 dec-09 jun-10 dec-10 jun-11 dec-11 jun-12 dec-12 SHB A OMX Stockholm Banks PI OMX Stockholm 30 Index ANALYTIKER SOM FÖLJER BANKEN Bolag Analytiker E-postadress ABG SUNDAL COLLIER Magnus Andersson & Rickard Henze magnus.andersson@abgsc.se ARCTIC SECURITIES Fridtjof Berents fridtjof.berents@arcticsec.no AUTONOMOUS Jacob Kruse jkruse@autonomous-research.com BERENBERG BANK Nick Anderson nick.anderson@berenberg.de CARNEGIE Asbjørn Nicholas Mørk asbjoern.moerk@carnegie.dk CHEUVREUX Mats Anderson manderson@cheuvreux.com CITIGROUP Henrik Christiansson henrik.christiansson@citi.com CREDIT SUISSE Masih Yazdi masih.yazdi@credit-suisse.com DANSKE BANK Per Grönborg pgrn@danskebank.com DEUTSCHE BANK Jan Wolter jan.wolter@db.com DNB NOR Hakon Reistad Fure hakon.reistad.fure@dnb.no EVLI BANK PLC Kimmo Rämä kimmo.rama@evli.com EXANE BNP PARIBAS Andreas Håkansson andreas.hakansson@exanebnpparibas.com GOLDMAN SACHS Pawel Dziedzic pawel.dziedzic@gs.com J P MORGAN Nana Francois & Sofie Peterzens nana.a.francois@jpmorgan.com KEEFE, BRUYETTE & WOODS Ronny Rehn & Aldo Comi rrehn@kbw.com MACQUARIE SECURITIES Dave Johnston dave.johnston@macquarie.com MEDIOBANCA Riccardo Rovere riccardo.rovere@mediobanca.it MERRILL LYNCH Johan Ekblom johan_ekblom@ml.com MORGAN STANLEY Henrik Schmidt henrik.schmidt@morganstanley.com NOMURA INTERNATIONAL PLC Chintan Joshi & Jon Peace chjoshi@nomura.com NORDEA Pawel Wyszynski pawel.wyszynski@nordea.com NYKREDIT MARKETS Mads Thinggaard madt@nykredit.dk PARETO Jon David Gjertsen jon.gjertsen@pareto.no ROYAL BANK OF CANADA Claire Kane & Fiona Swaffield claire.kane@rbccm.com SEB ENSKILDA EQUITIES Bengt Claesson bengt.claesson@enskilda.se SOCIETE GENERALE Geoff Dawes geoff.dawes@sgcib.com UBS Nick Davey nick.davey@ubs.com Svenska Handelsbanken AB (publ), Organisationsnummer 502007-7862 47 106 70 Stockholm, Telefon 08-701 10 00, www.handelsbanken.se Handelsbanken
handelsbanken.se 08 701 10 00 106 70 Stockholm Handelsbanken