Ekonomi- och verksamhetsuppföljning. Period:

Transkript

1 Ekonomi- och verksamhetsuppföljning Period:

2 Ekonomi- och verksamhetsuppföljning Junirapporten Augustirapporten Oktoberrapporten Februarirapporten tema UTBILDNINGSPROGNOS Tertial I tema JÄMSTÄLLDHET- halvår tema NYBÖRJARE Tertial II tema GENOMSTRÖMNING Denna rapport är en uppföljning avde första fyra månaderna 214 och har tema Utbildningsprognos. Den är en del av det rapportpaket som levereras till ledningen för KTH. Syftet med rapporterna är att tillgodose ledningens önskemål om en samlad uppföljning av KTH totalt och i vissa fall uppdelat per skola. Tema Utbildningsprognos innebär att vid sidan av övergripande uppföljning av perioden finns också ett avsnitt med fokus på utbildningsprognos i rapporten. Definitioner finns i slutet av rapporten. Utöver dessa årliga rapporter presenteras Indikatorrapporten i april avseende perioden Den presenteras en gång om året och speglar ranking och de övergripande målen i utvecklingsplanen för KTH. Innehållsförteckning 1 Rektors kommentarer till utfallet Tertial I Resultaträkning i tkr med jämförelser 3 Totalt HST och HPR för anslags- och studieavgiftsfinansierad utbildning 4 Examina på grund- och avancerad nivå 7 Examina på forskarnivå 8 Personal - utveckling senaste fem åren, mätt i årsarbetskrafter 9 Utbildningsprognos Bilagor 17 Bilaga 1: Resultaträkning i mnkr med jämförelse bakåt per halvår 19 Bilaga 2: HST och HPR för Anslagsfinansierad utbildning per typ av utbildning 24 Bilaga 3: HST och HPR för Studieavgiftsfinansierad utbildning per typ av utbildning 25 Bilaga 4: Ett antal poster ur ekonomisystemet per skola samt antal årsarbetskrafter per skola 26 Bilaga 5: Definitioner

3 Rektors kommentarer Ekonomiskt utfall Intäkter av anslag överstiger budget med 14 mnkr. 2,6 mnkr förklaras av att KTH under året erhåller närmare 8 mnkr, kopplat till UKÄ:s utvärdering, utöver regleringsbrevet. 1 mnkr förklaras av att man inte fattat beslut om fördelning av delar av de 19 mnkr som erhålls för Science for Life Lab för uppbyggnad av infrastruktur och läkemedelsutveckling. Dessa medel har avsatts för projektansökningar och beslut kommer att fattas under året. Intäkter av bidrag ser låga ut i förhållande till budget och är något lägre jämfört med utfallet motsvarande period föregående år. De oförbrukade bidragen har minskat med ungefär 22 mnkr samtidigt som de upplupna bidragsintäkterna ökat med 1 mnkr sedan årsskiftet. Till och med april månad visar skolorna ett negativt resultat på 8,5 mnkr att jämföra med föregående års negativt resultat på 86 mnkr. Under 213 genomfördes en förändring i läsårsindelningen vilket inneburit att skolornas HPR-intäkter ökat med 75,5 mnkr jämfört med motsvarande period föregående år. Skolornas resultat inbegriper både extern och intern redovisning varför en jämförelse med den resultaträkning som finns i denna rapport inte låter sig göras. De stora kostnadsposterna, personal och lokaler, ligger i linje med budgeterat utfall och har ökat något i jämförelse med förra årets. Övriga driftskostnader har ett lågt utfall jämfört med budget och föregående års utfall vid motsvarande period. Driftskostnaderna har normalt sett ett lågt utfall vid den här tiden på året. Det låga utfallet på denna budgetpost medför ett lågt utfall för intäkter av bidrag. Många investeringar är under upphandling vilket kommer att påverka utfallet för avskrivningar senare under året. Mot bakgrund av ovan finner jag ingen anledning att ändra den ursprungliga budgeten. Verksamhetens utfall Antalet helårsstudenter och helårsprestationer hittills under 214 är fler än 213. Detta är helt enligt förväntningarna och förklaras främst av att examinationen som avslutade höstterminen 213 genomfördes i januari 214 och därmed tydligt ändrar utfallet för de första månaderna på året. Med anledning av den förändrade läsårsindelningen från och med läsåret 213/14 var utfallet 213 betydligt lägre än ett normalår och bör inte användas för jämförelser. Från och med 214 är läsårsplaneringen stabil, men utfallet för helårsstudenter och helårsprestationer under ett år kommer att fördela sig på ett annat sätt än tidigare. Prognosen för 214 tyder på ett något lägre utfall än 212 vilket är i enlighet med de neddragningar som gjorts för att anpassa volymen till tillgängliga anslagsmedel. Prognosen visar också att ett visst utrymme för ökade planeringstal finns inför 215. Antalet civilingenjörsexamina är hittills i år fler än både 213 och 212, vilket leder till förhoppningar om ett större antal examina för hela 214. Det krävs för att kunna uppnå målen i utvecklingsplanen. Antalet arkitektexamina och högskoleingenjörsexamina är färre än de senaste åren, men där handlar det om betydligt mindre volymer. Antalet masterexamina uppvisar samma mönster som förra året. Antalet kandidatexamina är fler vilket visar att kandidatexamen som en etapp inom civilingenjörsutbildningarna nu får allt större genomslag. Antalet forskarexamina är stabilt jämfört med tidigare år. Antalet helårsstudenter för inkommande utbytesstudenter ligger på samma nivå som förra året och bekräftar att de åtgärder som vidtagits för att minska antalet inkommande utbytesstudenter och därmed nå en bättre balans mellan inkommande och utresande utbytesstudenter har fått effekt. Antalet utresande utbytesstudenter har ökat 212 och 213 och förutses öka än mer 214 mot det mål som finns i utvecklingsplanen. Antalet betalande studenter fortsätter att öka om än i lugn takt. Dessa studenter återfinns främst inom master- och magisterutbildningarna. 1

4 Resultaträkning med jämförelse (motsvarande period föregående år och mot budget) Resultaträkning externredovisning tkr Utfall år: 214 tom period: 2144 Motsvarande Utfall i % av period föreg. föreg. år år US budget år: 214 Utf i % av budget Riktpunkt: 33.3 % Verksamhetens Intäkter Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Verksamhetens Intäkter Verksamhetens Kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Res Fr Andelar I Hel-& Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Res Fr Andelar I Hel-& Delägda Företag Transfereringar Erhållna medel för finansiering av bidrag Lämnade bidrag Transfereringar Resultat från dotterföretag och transfereringar ÅRETS KAPITALFÖRÄNDRING Uppdelning på Utbildning på grund och avancerad nivå och Forskning och utbildning på forskarnivå görs endast i KTH-rapporten med Tema Genomströmning (helår) och Tema Jämställdhet (delår). 2

5 Helårsstudenter och helårsprestationer (HST och HPR) Utfall till och med period 2144 Skola: KTH Total Summa HST och HPR per typ av finansiering Antal HST, ackumulerat under året Total Anslagsfinansierad utbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat över året Total Studieavgiftsfinansierad utbildning HST Antal HPR, ackumulerat över året HPR

6 Examina Antal utfärdade examina till och med period 2144 Skola: KTH Total Grund- och avancerad nivå Arkitektexamen Civilingenjörsexamen Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Högskoleingenjörsexamen Antal, ackumulerat under året Teknologie masterexamen 12 hp

7 Antal, ackumulerat under året Teknologie magisterexamen 6 hp Antal, ackumulerat under året Teknologie kandidatexamen 18 hp Högskoleexamen 12 hp Teknologie magisterexamen 24 hp Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året

8 Antal, ackumulerat under året Magisterexamen 9 hp

9 Examina Antal utfärdade examina till och med period 2144 Skola: KTH Total Forskarnivå Doktorsexamen Licentiatexamen Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året

10 Personal - utveckling senaste fem åren Mått: Antal årsarbetskrafter Hela KTH Lärare Professor Lektor Bitr lektor Forskarassistent Adjunkt och gästlärare Forskare och forskningsingenjör Forskarstuderande Adm inkl bibl-personal Teknisk personal Lärare Forskare och forskningsingenjör Forskarstuderande Teknisk personal Adm inkl bibl-personal 8

11 Tema Utbildningsprognos KTH lämnar i april och oktober en prognos till regeringen för utvecklingen av HST, HPR och ekonomiskt utfall i förhållande till det takbelopp KTH har. Regeringsprognosen sträcker sig till och med 218. KTH har i Utvecklingsplanen för perioden satt mål för ett antal områden. För några av dessa områden redovisas i denna rapport diagram med såväl historiska utfall som hur utvecklingen bör se ut för att uppnå målen till 216. Nedan följer kommentarer till diagrammen. 1. Ersättningstak och utfall/ prognos: KTH:s regeringsprognos inskickad i april 214 utgör underlaget för KTH-prognosen. Målet är alltid att utfallet ska hamna så nära takbeloppet som möjligt för att KTH ska kunna avräkna maximalt med HST och HPR från anslaget. 213 bör inte användas som jämförelseår då antalet HPR samt prestationsgraden för 213 är väsentligt lägre än föregående och efterföljande år. Detta hänger samman med KTH:s beslut om förändrad läsårsplanering där större delen av tentamina för läsåret 12/13 lades i december 212 och större delen av tentamina läsåret 13/14 läggs i slutet av höstterminen, d.v.s. januari 214. Från och med 214 kommer läsårsplaneringen att vara stabil igen. Målsättningen är att KTH under de närmaste åren ska få ett utfall nära takbeloppet. Detta kräver dock justering uppåt av planeringstalen för vissa utbildningar från och med Helårsstudenter (HST) och Helårsprestationer (HPR) utfall och prognos KTH:s regeringsprognos inskickad i april 214 utgör underlaget för KTH-prognosen. Se förklaring ovan. Prognosen bygger på en i stort sett oförändrad antagningsvolym. 3. 1:a-handssökande och registrerade nybörjare utfall och mål: KTH har i Utvecklingsplanen för målet att antalet förstahandsökande höstterminen 216 till civilingenjörsprogram ska vara 4. Motsvarande mål för högskoleingenjörsprogram är 1 förstahandssökande. Data är utfall 1:a-handssökande och registrerade och utfall 1:ahandssökande för 214. Den kraftiga minskningen 211 av registreringar på master- och magisterutbildning förklaras av införandet av studieavgifter 1 juli Studerandeutbyte utfall och mål KTH strävar efter balans mellan ut- och inresande utbytesstudenter. Balansen ska vara uppnådd 214. Av KTH:s utvecklingsplan framgår målet att 216 ska 7 KTH-studenter tillbringa minst en termin vid ett utbytesuniversitet. 5. Betalande nybörjare utfall och mål KTH har i Utvecklingsplanen för satt målet att höstterminen 216 registrerar 1 betalande nybörjare (inkl. stipendier). 6. Antagna doktorander utfall och mål KTH har i Utvecklingsplanen för satt målet att 1 75 doktorander ska antas under perioden. 7. Examina utfall och mål KTH har i Utvecklingsplanen för satt målet att antalet examina från civilingenjörs- och arkitektutbildning under perioden ska uppgå till 4 5 (varav arkitekter 38 examina). För masterexamina utan föregående studier på KTH är periodens mål 1 75, för högskoleingenjörsexamina 1 11 och för doktorsexamina 1. 9

12 (tkr) Ersättningstak och utfall/prognos Tak 1 95 Prognos 9 Utfall Tak Utfall/prognos Diff:

13 16 2. Helårsstudenter och helårsprestationer, utfall och prognos HST resp HPR HST HPR

14 5 3. 1:a-handssökande och registrerade nybörjare, utfall och mål Sökande Registrerade Civ ing Arkitekt Master/magister Högskoleing Civ ing Arkitekt Master/magister Högskoleing

15 4. Studerandeutbyte, utfall och mål In 6 4 Ut Inresande Utresande

16 12 5. Betalande nybörjare, utfall och mål HT Betalande varav stipendier

17 6. Antagna doktorander, utfall och mål Antagna doktorander

18 7. Examina, utfall och mål Antal examina åriga Master/magister, extern Hing Doktor

19 BILAGOR

20

21 Resultaträkning med jämförelse (helår och halvår) Externredovisning mnkr Verksamhetens Intäkter Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Verksamhetens Kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Res Fr Andelar I Hel-& Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag 1 1 Summa: Res Fr Andelar I Hel-& Delägda Företag 1 1 Transfereringar Erhållna medel för finansiering av bidrag Lämnade bidrag Summa: Transfereringar Resultat från dotterföretag och transfereringar 1 1 ets kapitalförändring Utbildning på grund och avancerad nivå Verksamhetens Intäkter Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Verksamhetens Kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Transfereringar Erhållna medel för finansiering av bidrag Lämnade bidrag Summa: Transfereringar Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring

22 Forskning och utbildning på forskarnivå Verksamhetens Intäkter Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Verksamhetens Kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Res Fr Andelar I Hel-& Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag 1 1 Summa: Res Fr Andelar I Hel-& Delägda Företag 1 1 Transfereringar Erhållna medel för finansiering av bidrag Lämnade bidrag Summa: Transfereringar Resultat från dotterföretag och transfereringar 1 1 ets kapitalförändring

23 Helårsstudenter och helårsprestationer (HST och HPR) Utfall till och med period 2144 Skola: KTH Total Anslagsfinansierad utbildning Civilingenjörs- och arkitektutbildning HST Antal HST, ackumulerat under året Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat under året Högskoleingenjörsutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

24 Antal HST, ackumulerat under året Magisterutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat under året Masterutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

25 Antal HST, ackumulerat under året Kandidatutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat under året Tekniskt basår, teknisk bastermin HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

26 Antal HST, ackumulerat under året Högskoleutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat under året Inkommande utbytesstudenter HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

27 Antal HST, ackumulerat under året Vidareutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

28 Helårsstudenter och helårsprestationer (HST och HPR) Utfall till och med period 2144 Skola: KTH Total Studieavgiftsfinansierad utbildning Antal HST, ackumulerat över året Masterprogram HST Antal HPR, ackumulerat över året HPR Antal HST, ackumulerat över året Övriga HST Antal HPR, ackumulerat över året HPR

29 Ett antal poster Tkr ABE BIO CHE CSC ECE EES ICT ITM SCI STH SUMMA Oförbrukade bidrag Skolor * Myndighetskapital Myndighetskapital Utbildning Myndighetskapital Forskning ets kapitalförändring ets kapitalförändring Utbildning ets kapitalförändring Forskning Intäkter Totalt varav Interna intäkter varav Bidragsintäkter Kostnader Totalt varav Personalkostnader varav Lokalkostnader varav Täckningsbidrag TBK till central KTH-nivå Transfereringar Utbetalningar sarbetskrafter * ) Summa Skolor är inte lika med summan av hela KTH. Summa hela KTH visar endast externredovisningen och i varje skolas siffra ingår även internredovisningen. Uppgiter för KTH-centralt är inte heller medtagna. 25

30 Definitioner Anslagsfinansierad utbildning Antagen doktorand Avancerad nivå Examen Forskare och forskningsingenjörer Forskarstuderande (personal) Utbildning på grund- och avancerad nivå som finansieras med statligt anslag baserat på antal helårsstudenter och helårsprestationer Student som antagits till och bedriver utbildning på forskarnivå. Här menas nyantagen, dvs studenten är ny inom KTH:s forskarutbildning. Nivå i högskoleutbildning som bygger på grundnivå. Examen är utfärdad och finns registrerad i Ladok. Till kategorin räknas forskare, gästforskare, seniorforskare, senior lärare, forskningsingenjör samt postdoktor. Här ingår doktorander med anställning och utbildningsbidrag, FOFU-ingenjörer samt assistenter m utbildningsbidrag Förstahandssökande Grundnivå, utbildning på Helårsprestationer (HPR) Helårsstudenter (HST) Lärare Alla som sökt till början av ett program i första hand, enligt NyA; kan vara behöriga eller obehöriga. Utbildning inom högskolan som vilar på vetenskaplig eller konstnärlig grund samt på beprövad erfarenhet och som inte utgör utbildning på avancerad nivå eller forskarnivå. Utbildning på grundnivå skall väsentligen bygga på program i gymnasieskolan och bedrivas i form av kurser. Kurser får sammanföras till utbildningsprogram. Summa avklarade högskolepoäng på kurs/delkurs under en viss period dividerat med 6. Antalet studenter som är förstagångsregistrerade resp. fortsättningsregistrerade på ett kurstillfälle multiplicerat med kurstillfällets högskolepoängomfattning under en viss period dividerat med 6. Här ingår: professorer, lektorer, biträdande lektorer, forskarassistenter, adjunkter och gästlärare. Nybörjare 1 februari Nybörjare 15 september Antagna och terminsregistrerade på termin 1 VT som per den 1 februari saknar studieuppehåll första terminen och avbrott Antagna och terminsregistrerade på termin 1 HT som per den 15 september saknar studieuppehåll första terminen och avbrott Studieavbrott Studieavgiftsfinansierad utbildning Avbrott i påbörjade studier som ej avser ett studieuppehåll (se d:o) Utbildning på grund- och avancerad nivå som finansieras av studieavgifter, vilka betalas av studenter eller via stipendier Studieuppehåll Tidsbegränsat uppehåll i studierna om minst en termin Utbytesstudent Student som deltar i ett formaliserat utbyte mellan lärosäten i Sverige och andra länder inom avtal. 26