Ekonomi- och verksamhetsuppföljning

Transkript

1 Ekonomi- och verksamhetsuppföljning Period: Dec Jan Feb Helår tema genomströmning Tertial 2 tema nybörjare Okt Nov Tema utbildningsprognos Mars April Indikatorrapport Sept Maj Halvår tema jämställdhet Aug Juli Juni Tertial 1 tema utbildningsprognos

2 Ekonomi- och verksamhetsuppföljning Februarirapporten: Junirapporten: Augustirapporten: Oktoberrapporten: helår, tema genomströmning tertial 1, tema utbildningsprognos halvår, tema jämställdhet tertial 2, tema nybörjare Denna rapport är en uppföljning av tertial 1, 216, och har temat utbildningsprognos. Temat innebär att det, vid sidan av en övergripande uppföljning, finns ett avsnitt med fokus på utbildningsprognos. Definitioner finns i slutet av rapporten. Rapporten är en del av det rapportpaket som levereras till ledningen för KTH och vars syfte är att tillgodose ledningens önskemål om en samlad uppföljning av KTH, totalt och i vissa fall uppdelat per skola. Innehåll 1 Rektors kommentarer till utfallet 3 Resultaträkning i mnkr med jämförelser 5 HST och HPR för anslags- och studieavgiftsfinansierad utbildning 6 Examina på grundnivå och avancerad nivå 8 Examina på forskarnivå 9 Personal utveckling de senaste fem åren 1 Tema utbildningsprognos 1 1. Ersättningstak och utfall/prognos Helårsstudenter och helårsprestationer, utfall och prognos Förstahandssökande och registrerade nybörjare, utfall och mål Studerandeutbyte, utfall och mål Nya betalande: utfall och mål Antagna doktorander, utfall och mål Examina, utfall och mål 17 Bilaga 1: Resultaträkning i mnkr med jämförelse bakåt, per halvår 19 Bilaga 2: HST och HPR för anslagsfinansierad utbildning, per typ av utbildning 24 Bilaga 3: HST och HPR för studieavgiftsfinansierad utbildning, per typ av utbildning 25 Bilaga 4: Ett antal poster ur ekonomisystemet, per skola, samt antal årsarbetskrafter, per skola 26 Bilaga 5: Definitioner

3 Rektors kommentarer Ekonomiskt utfall Intäkter av anslag ligger i nivå med budget och föregående år. Intäkter av bidrag och avgifter är 48 mnkr högre än 215 och ligger något under budget. Ökningen beror till största del på ökade intäkter från avgiftsskyldiga studenter och ökad uthyrning av lägenheter. Kostnaderna till och med april månad har ökat med cirka tre procent jämfört med samma jämförelseperiod 215. Personalkostnader och lokalkostnader har ökat i förhållande till föregående år och ligger i nivå med budget. Driftskostnaderna är i nivå med utfallet för april 215 men har ett lågt utfall mot budget, vilket är normalt vid den här tidpunkten på året. Avskrivningarna ligger i nivå med budget och har ökat något jämfört med tertial ett 215. Universitetsstyrelsen fattade beslut om KTH:s budget för 216 i samband med oktobermötet med ett prognosticerat resultat på -31 mnkr. I samband med budgetunderlaget för 216 gjordes även samma prognos avseende resultatet för 216. Mot bakgrund av ovan finner jag ingen anledning att ännu frångå det budgeterade och prognosticerade utfallet för 216. Verksamhetens utfall Antalet helårsstudenter och helårsprestationer hittills under 216 är fler än 215. Prognosen för 216 tyder på ett högre utfall för hela året jämfört med 215. Detta beror främst på fler studenter inom masterutbildningarna (såväl anslagsfinansierade som betalande) samt den pågående ökningen av civilingenjörsutbildning och högskoleingenjörsutbildning (nya platser 212 och 213 inklusive konsekvensökningar i fem respektive tre år). Antalet civilingenjörsexamina är hittills i år i nivå med 215 års volymer. Under 215 utfärdades dock ett stort antal examina till studenter som påbörjat sina studier före 27, då de hade möjlighet att slutföra sin utbildning enligt äldre bestämmelser fram till halvårsskiftet 215. Deras examina utfärdades i stor utsträckning under hösten 215. Under 216 är det därför inte troligt att KTH kommer att utfärda lika många examina som under 215. Antalet kandidatexamina är återigen fler än förra året, vilket visar att kandidatexamen som en etapp inom civilingenjörsutbildningarna blir alltmer etablerad. Antalet doktorsexamina och licentiatexamina är färre än de senaste åren. Minskningen av antalet examina på forskarnivå kan vara en konsekvens av den minskade antagningen till utbildning på forskarnivå från 213 och framåt. Antalet helårsstudenter för inkommande utbytesstudenter ligger nu något högre än förra årets nivå som var den lägsta på länge. Ökningen avspeglar att KTH varit framgångsrik att öka antalet utresande utbytesstudenter mot det mål som finns i utvecklingsplanen. Som en konsekvens av detta ökar även de inresande studenterna något. Målet är att ha en rimlig balans i utbytesverksamheten, vilket innebär att antalet inresande är fler än antalet utresande. Antalet betalande studenter fortsätter att öka. Dessa studenter återfinns främst inom masterutbildningarna. Tema utbildningsprognos KTH lämnar i april och oktober en prognos till regeringen för utvecklingen av HST, HPR och ekonomiskt utfall i förhållande till det takbelopp KTH har. Den senaste regeringsprognosen sträcker sig till och med 22. 1

4 KTH har i den reviderade utvecklingsplanen för perioden satt mål för ett antal områden. För några av dessa redovisas här diagram med såväl historiska utfall som hur utvecklingen bör se ut för att målen ska uppnås till 217. Nedan följer kommentarer till diagrammen. 1. Ersättningstak och utfall/ prognos KTH:s regeringsprognos inskickad i april 216 kompletterad med egen prognos med utfall till och med april 216 utgör underlaget för prognosen. Målet är alltid att utfallet ska hamna så nära takbeloppet som möjligt för att KTH ska kunna avräkna maximalt med HST och HPR från anslaget. 213 bör inte användas som jämförelseår då antalet HPR samt prestationsgraden för 213 är väsentligt lägre än föregående och efterföljande år. Detta hänger samman med KTH:s beslut om förändrad läsårsplanering. Från och med 214 är läsårsplaneringen stabil. Målsättningen är att KTH under de närmaste åren ska få ett utfall nära takbeloppet. 2. Helårsstudenter (HST) och helårsprestationer (HPR), utfall och prognos KTH:s regeringsprognos inskickad i april 216 kompletterad med egen prognos med utfall till och med april 216 utgör underlaget för prognosen. Se förklaring ovan. 3. Förstahandssökande och registrerade nybörjare: utfall och mål KTH har i utvecklingsplanen för målet att antalet förstahandssökande höstterminen 217 till civilingenjörsprogram ska vara 4 2. Motsvarande mål för högskoleingenjörsprogram är 1 1. Data är utfall förstahandssökande och registrerade och utfall förstahandssökande för 216. Den kraftiga minskningen 211 av registreringar på master- och magisterutbildning förklaras av införandet av studieavgifter 1 juli Studerandeutbyte: utfall och mål KTH strävar efter balans mellan ut- och inresande utbytesstudenter. Av KTH:s utvecklingsplan framgår målet att 217 ska 7 KTH-studenter tillbringa minst en termin vid ett utbytesuniversitet. 5. Nya betalande (ht): utfall och mål KTH har i utvecklingsplanen för satt målet att höstterminen 217 registrera 75 nya betalande studenter (inklusive stipendiater). Motsvarande mål i den förra utvecklingsplanen var 1 för höstterminen Antagna till utbildning på forskarnivå med målexamen doktor: utfall och mål KTH har i utvecklingsplanen för satt målet att 1 45 doktorander med målexamen doktor ska antas under perioden. Då antalet antagna minskat jämfört med tidigare år behövs en betydlig ökning av antalet antagna 216 och 217 för att målet ska uppnås. 7. Examina: utfall och mål KTH har i utvecklingsplanen för satt målet att antalet examina från civilingenjörs- och arkitektutbildning under perioden ska uppgå till 5 88 (varav arkitekter 48). För masterexamina utan föregående studier på KTH är periodens mål 4, för högskoleingenjörsexamina 1 75 och för doktorsexamina I diagrammet anges för 216 och 217 hur många examina som minst måste utfärdas dessa år för att målet ska uppnås. 2

5 Resultaträkning med jämförelse Externredovisning mnkr Utfall år: 216 tom period: April Motsvarande period föreg. år Utfall i % av föreg. år US- Budget år: 216 Budgetavv. Riktpunkt: 33,3% Intäkter Intäkter av anslag ,7% ,3% Intäkter av avg. och andra ersättningar ,2% ,4% Intäkter av bidrag ,% ,7% Finansiella intäkter ,% 3 57,2% Summa: Verksamhetens Intäkter ,8% ,8% Kostnader Kostnader för personal ,6% ,8% Kostnader för lokaler ,5% ,6% Övriga driftskostnader ,% ,5% Finansiella kostnader ,5% -5 37,% Avskrivningar och nedskrivningar ,5% ,8% Summa: Verksamhetens Kostnader ,2% ,9% Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag ,4% ,6% Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag ,9% ,2% Övriga erh. medel för fin. av bidrag ,% 43 29,8% Lämnade bidrag ,2% ,4% Summa: Transfereringar / -33,3% Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring

6 Utbildning på grund och avancerad nivå Utfall år: 216 tom period: April Motsvarande period föreg. år Utfall i % av föreg. år US- Budget år: 216 Budgetavv. Riktpunkt: 33,3% Intäkter Intäkter av anslag ,4% ,3% Intäkter av avg. och andra ersättningar ,% ,3% Intäkter av bidrag ,9% 7 25,6% Finansiella intäkter 17,3% 1 19,% Summa: Verksamhetens Intäkter ,7% ,4% Kostnader Kostnader för personal ,3% ,9% Kostnader för lokaler ,6% ,6% Övriga driftskostnader ,3% ,% Finansiella kostnader 17,8% -1 9,1% Avskrivningar och nedskrivningar ,6% ,4% Summa: Verksamhetens Kostnader ,8% ,6% Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag ,% 3 31,% Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag ,6% 29 39,2% Övriga erh. medel för fin. av bidrag 58,9% Lämnade bidrag ,3% ,5% Summa: Transfereringar / / Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring Forskning och utbildning på forskarnivå Utfall år: 216 tom period: April Motsvarande period föreg. år Utfall i % av föreg. år US- Budget år: 216 Budgetavv. Riktpunkt: 33,3% Intäkter Intäkter av anslag ,9% ,3% Intäkter av avg. och andra ersättningar ,9% 29 29,3% Intäkter av bidrag ,5% ,9% Finansiella intäkter ,2% 2 42,9% Summa: Verksamhetens Intäkter ,3% ,1% Kostnader Kostnader för personal ,1% ,3% Kostnader för lokaler ,5% ,6% Övriga driftskostnader ,3% ,8% Finansiella kostnader -1 21,2% -4 6,2% Avskrivningar och nedskrivningar ,8% ,9% Summa: Verksamhetens Kostnader ,9% ,% Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag ,4% 31 33,6% Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag ,1% 9 16,7% Övriga erh. medel för fin. av bidrag ,1% 43 29,8% Lämnade bidrag ,% ,8% Summa: Transfereringar -1,%,% Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring

7 Helårsstudenter och helårsprestationer (HST och HPR) Utfall till och med period 2164 Skola: KTH Total Summa HST och HPR per typ av finansiering Antal HST, ackumulerat under året Total Anslagsfinansierad utbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat över året Total Studieavgiftsfinansierad utbildning HST Antal HPR, ackumulerat över året HPR

8 Examina Antal utfärdade examina till och med period 2164 Skola: KTH Total Grund- och avancerad nivå Arkitektexamen Civilingenjörsexamen Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Högskoleingenjörsexamen Antal, ackumulerat under året Teknologie masterexamen 12 hp

9 Antal, ackumulerat under året Teknologie magisterexamen 6 hp Antal, ackumulerat under året Teknologie kandidatexamen 18 hp Högskoleexamen 12 hp Teknologie magisterexamen 24 hp Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året

10 Examina Antal utfärdade examina till och med period 2164 Skola: KTH Total Forskarnivå Doktorsexamen Licentiatexamen Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året

11 Personal - utveckling senaste fem åren Mått: Antal årsarbetskrafter KTH Total Lärare Professor Lektor Bitr lektor ¹) Forskarassistent Adjunkt och gästlärare Forskare o forskn ing Forskarstuderande Adm och bibl personal Teknisk personal Lärare Forskare o forskn ing Forskarstuderande Adm och bibl personal Teknisk personal ¹) i biträdande lektor ingår fr o m 214 även forskarassistenter 9

12 (tkr) Tak 8 6 Utfall Prognos för 216 och framåt grundar sig på utfall till och med april Diff Tak Utfall/prognos Diff:

13 16 2. Helårsstudenter och helårsprestationer, utfall och prognos HST och HPR HST HPR

14 5 3. Förstahandssökande och registrerade nybörjare: utfall och mål Sökande Registrerade Civ ing Arkitekt Master/magister (eng) Högskoleing (ht) Civ ing Arkitekt Master/magister (eng) Högskoleing (ht)

15 4. Studerandeutbyte: utfall och mål In 6 4 Ut Inresande Utresande

16 5. Nya betalande (ht): utfall och mål HT Betalande varav stipendier

17 4 6. Antagna till utbildning på forskarnivå med målexamen doktor: utfall och mål Antagna

18 7. Examina: utfall och mål Antal examina åriga Master (ej cing) Hing Doktor

19 BILAGOR

20 Resultaträkning med jämförelse (helår och halvår) Externredovisning mnkr Verksamhetens Intäkter Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Verksamhetens Kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag Övriga erh. medel för fin. av bidrag Lämnade bidrag Summa: Transfereringar Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring

21 Utbildning på grund och avancerad nivå Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag Övriga erh. medel för fin. av bidrag Lämnade bidrag Summa: Transfereringar ets kapitalförändring Forskning och utbildning på forskarnivå Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag Övriga erh. medel för fin. av bidrag Lämnade bidrag Summa: Transfereringar Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring

22 Helårsstudenter och helårsprestationer (HST och HPR) Utfall till och med period 2164 Skola: KTH Total Anslagsfinansierad utbildning Civilingenjörs- och arkitektutbildning HST Antal HST, ackumulerat under året Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat under året Högskoleingenjörsutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

23 Antal HST, ackumulerat under året Magisterutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat under året Masterutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

24 Antal HST, ackumulerat under året Kandidatutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat under året Tekniskt basår, teknisk bastermin HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

25 Antal HST, ackumulerat under året Högskoleutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat under året Inkommande utbytesstudenter HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

26 Antal HST, ackumulerat under året Vidareutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

27 Helårsstudenter och helårsprestationer (HST och HPR) Utfall till och med period 2164 Skola: KTH Total Studieavgiftsfinansierad utbildning Antal HST, ackumulerat över året Masterprogram HST Antal HPR, ackumulerat över året HPR Antal HST, ackumulerat över året Övriga HST Antal HPR, ackumulerat över året HPR

28 Ett antal Balans-, Resultat- och Personalposter KTH UTfall t.o.m. April 216 ABE BIO CSC EES STH ICT CHE ECE ITM SCI Summering Oförbrukade externa medel Myndighetskapital Myndighetskapital - utbildning Myndighetskapital - forskning ets kapitalförändring ets kapitalförändring - utbildning ets kapitalförändring - forskning Intäkter totalt varav interna intäkter varav Bidrag externa finansiärer Kostnader totalt varav Personalkostnader varav Lokalkostnader varav Täckningsbidrag TBK till central KTH-nivå Transfereringar Antal årsarbetskrafter ABE BIO CSC EES STH ICT CHE ECE ITM SCI Totalt sarbetskrafter * ) Summa Skolor är inte lika med summan av hela KTH. Summa hela KTH visar endast externredovisningen och i varje skolas siffra ingår även internredovisningen. Uppgiter för KTH-centralt är inte heller medtagna. 25

29 Definitioner och kommentarer Anslagsfinansierad utbildning Antagen till utbildning på forskarnivå med målexamen doktor Utbildning på grund- och avancerad nivå som finansieras med statligt anslag baserat på antal helårsstudenter och helårsprestationer. Här menas nyantagen, dvs studenten är ny inom KTH:s forskarutbildning. Examen Forskare och forskningsingenjörer Forskarstuderande (personal) Förstahandssökande Examen är utfärdad och finns registrerad i Ladok. Till kategorin räknas forskare, gästforskare, seniorforskare, senior lärare, forskningsingenjör samt postdoktor. Här ingår doktorander med anställning och utbildningsbidrag, FOFUingenjörer samt assistenter med utbildningsbidrag. Alla som sökt till början av ett program i första hand, enligt NyA; kan vara behöriga eller obehöriga. Här avses enbart program med höstterminsstart (i diagram 3. Förstahandssökande och registrerade nybörjare, utfall och mål). Helårsprestationer (HPR) Helårsstudenter (HST) Lärare Registrerade nybörjare Summa avklarade högskolepoäng på kurs/delkurs, under en viss period, dividerat med 6. Antalet studenter, som är förstagångsregistrerade eller fortsättningsregistrerade på ett kurstillfälle, multiplicerat med kurstillfällets högskolepoängomfattning, under en viss period, dividerat med 6. Även utbytesstudenters utresor ingår på motsvarande sätt. Här ingår: professorer, lektorer, biträdande lektorer, forskarassistenter, adjunkter och gästlärare. I diagram 3. Förstahandssökande och registrerade nybörjare, utfall och mål: samma som Nybörjare 1 februari och Nybörjare 15 september, dvs antagna och terminsregistrerade på termin 1 VT respektive HT som per den 1 februari respektive 15 september saknar både studieuppehåll första terminen och avbrott. Studieavgiftsfinansierad utbildning Utbytesstudent sarbetskrafter Utbildning på grund- och avancerad nivå som finansieras av studieavgifter, vilka betalas av studenter eller via stipendier. Student som deltar i ett formaliserat utbyte mellan lärosäten i Sverige och andra länder inom avtal. Redovisningarna kan innehålla avrundningseffekter. 26