Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015
Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys Svensk ekonomi har startat året bra och utsikterna inför framtiden är ljusa. Tillväxten i omvärlden får allt bättre fart. Svensk BNP beräknas växa med drygt 3 procent både i år och nästa år. Under fjolåret växte inhemsk efterfrågan mycket snabbt. Framförallt investeringarna ökade rejält. Förutsättningar finns för en fortsatt stark tillväxt i inhemsk efterfrågan också i år. Sysselsättningen fortsätter öka i år vilket bidrar till att läget på den svenska arbetsmarknaden förbättras. Prisutvecklingen är i år fortsatt mycket svag, men i takt med att effekterna av prisfallet på olja klingar av kommer inflationstalen att höjas. Budgetförutsättningar I verksamhetsplan och budget för 2015 budgeterades ett resultat på 20 mnkr för Region Örebro län. I det budgeterade resultatet ingår en reservering för framtida utmaningar på 150 mnkr. Vidare innehåller budgeten nya satsningar på 59 mnkr. Den budgeterade nettokostnadsutvecklingen för 2015 är 5,1 procent. Vidare beslutades om att avsätta 230 miljoner kronor för att möta ökande pensionsåtaganden. Regionens skattesats för 2015 på 11,55 kronor inkluderar en skatteväxling med länets kommuner med 3 öre för bildande av regionorganisationen, Region Örebro län. Resultatanalys Periodens resultat Region Örebro län redovisar per april ett överskott på 37 mnkr, vilket innehåller engångsintäkter för återbetalning av försäkringspremier från AFA Försäkring med 50 mnkr. Justerat för detta är resultatet -13 mnkr, vilket är 80 mnkr sämre än vid samma tidpunkt 2014. Från 2015 har redovisningen för Örebro läns landsting och Regionförbundet i Örebro län sammaförts. Det innebär att såväl intäkter som kostnader har ökat mellan åren. Verksamheterna gemensamt redovisar ett underskott på 129 mnkr, vilket är 65 mnkr lägre än föregående år. Landstingsgemensamt ger ett överskott på 166 mnkr (132 mnkr). Helårsprognos Helårsprognosen beräknas till 170 mnkr. I prognosen beräknas budgeterat resultat uppnås och att planeringsreserven för framtida utmaningar inte kommer att utnyttjas under året. För att prognosen ska nås behöver dock verksamheterna vidta åtgärder för att på kort sikt dämpa kostnadsutvecklingstakten. Verksamhetens nettokostnad Nettokostnaderna uppgick för perioden till 2 729 mnkr (2 566 mnkr). Nettokostnadsutvecklingen uppgår därmed till 8,1 procent justerat för det som skatteväxlades när Regionförbundet gick ihop med landstinget till Region Örebro län (19 mnkr på helår). Detta innebär en kraftig ökning från föregående månad då nettokostnadsutvecklingen låg på 6,9 procent. Det är delvis en effekt av att föregående års jämförelsemånad hade en avvikande låg ökningstakt 1,8 procent. Prognosen uppgår till 8 043 mnkr vilket innebär en nettokostnadsökning på 5,3 procent justerat för jämförelsestörande poster. Prognosen innebär att nettokostnadens andel av skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår till 98 procent. Verksamhetens intäkter Verksamhetens intäkter uppgår till 589 mnkr (525 mnkr). Ökningen mellan åren uppgår till 2,6 procent efter justering av jämförelsestörande poster. Den sålda vården redovisar en ökning med 3,5 procent till 115 mnkr, medan patientavgifter för sjukvård redovisar en minskning med 2,4 mnkr eller 6,7 procent. Detta förklaras av avgiftsfriheten för patienter äldre än 85 år, vilken har kompenserats verksamheterna med 6 miljoner kronor för helåret. Patientavgifterna för tandvård fortsätter att öka, per april med 6,8 procent. I början av föregående år kom engångsposter avseende statsbidrag som avsåg året innan. Dessa beräknades per april 2014 uppgå till 26 mnkr. Årets intäkter innehåller en återbetalning av premier från AFA Försäkring avseende 2004. Detta är den sista återbetalningen som kommer att ske från AFA. Verksamhetens kostnader Verksamhetens kostnader, inklusive avskrivningar, uppgår för perioden till 3 318 mnkr (3 091 mnkr). Ökningen från förra året uppgår till 5,6 procent justerat för jämförelsestörande poster. Lönekostnadsökningen uppgår till 6,0 procent (4,6 procent) justerat för effekten av Regionförbundets anställda. Kostnadsökningen finns framförallt i övertid- och jourkostnader inom hälso- och sjukvården. Kostnaden för inhyrd personal ökar samtidigt med 15 miljoner kronor eller 58,6 procent. 2
Kostnaderna för läkemedel har sammantaget ökat med 8,5 mnkr eller 3,1 procent. Det är fortsättningsvis läkemedel inom förmånen som minskar medan rekvisitionsläkemedel ökar i kostnad. Övrigt sjukvårdsmaterial har ökat mycket i kostnader i början av året, 17 mnkr eller 14,1 procent till 136 mnkr. Köpt somatisk vård har preliminärt ökat med 8 mnkr eller 9,7 procent. Kostnaden för köpt psykiatrisk vård har ökat med 6 mnkr eller 66,1 procent. Skatteintäkter samt bidrag från utjämningen och generella statliga bidrag SKL har lämnat en ny prognos för skatteunderlagets uppräkningsfaktorer i april. För 2014 är uppräkningsfaktorn 3,2 procent och för 2015 är den 5,0 procent. Till följd av den reviderade skatteunderlagsprognosen beräknas regionens skatteintäkter för 2015 bli 12 mnkr lägre jämfört med budget. Generella statliga bidrag och utjämning för 2015 beräknas överstiga budgeterat belopp med 36 mnkr. Denna förklaras främst av ersättningen för läkemedel för behandling av hepatit C som erhållits för år 2014 med 26 mnkr 2015. Helårsprognosen för skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår till 8 202 mnkr, vilket innebär en ökning mot föregående år med 4,3 procent. Finansnetto Finansnettot uppgår till 19 mnkr jämfört med 8 mnkr föregående år. En av förklaringarna är att utdelningar på aktier har ökat med 22 mnkr till 54 mnkr. Samtidigt har en nedskrivning av finansiella omsättningstillgångar som avser likvidportföljen gjorts med 14 mnkr i april, då marknadsvärdet understeg bokfört värde. Samma typ av nedskrivning genomfördes 2014. Nedskrivningen återförs succesivt under året. Helårsprognosen för finansnettot uppgår till 11 mnkr att jämföra med budgeterade -8 mnkr. Finansiell ställning Investeringar Det första tertialet har materiella investeringar gjorts för 83 mnkr (86 mnkr), varav 48 mnkr avser byggnader och 35 mnkr utrustningsinvesteringar. Årets totala investeringsbudget uppgår till 1 033 mnkr varav 515 mnkr är överfört från 2014 års budget. Prognosen för helår är materiella investeringar på 502 mnkr och finansiella investeringar på 78 mnkr (kapitaltillskott till LÖF och Kommuninvest). Likviditet och övriga finansiella tillgångar Likviditeten (definierad som likvida medel och kortfristiga placeringar utanför pensionsmedelsförvaltningen) uppgår till 936 mnkr, varav 807 mnkr avsåg kortfristiga placeringar. Om hänsyn tas till nettoinlåningen från landstingets närstående bolag uppgick likviditeten till 742 mnkr, vilket innebär en minskning med 93 mnkr sedan årsskiftet. Av den budgeterade investeringen i pensionsmedelsförvaltningen på 230 mnkr har 201 mnkr verkställts per april. Den långfristiga fordringen på dotterbolaget Region Örebro läns förvaltnings AB har tillförts pensionsmedelsförvaltningen per 1 januari med 150 mnkr. Totalt uppgår bokfört värde till 1 958 mnkr inklusive återinvesterade avkastningar, medan marknadsvärdet uppgår till 2 259 mnkr. 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% Utveckling av nettokostnader resp skatteintäkter och generella bidrag 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% jämfört med föregående år justerat för jämförelsestörande poster Skatteintäkter 2,4% 4,9% 4,9% Verksamhetens nettokostnader Lönekostnadsutveckling (justerat för jämförelsestörande poster) 5,8% 1,8% Utfall 2013 Utfall 2014 Utfall 2015 Utfall 2014 Prognos 2015 Jan April 4,6% 6,0% 4,4% 4,6% Utfall 2013 Utfall 2014 Utfall 2015 Utfall 2014 Prognos 2015 Jan April 4,7% 8,1% 5,8% 3,6% Helår Helår 5,3% 4,3% 3
Resultaträkning (mnkr) Redovisning Redovisning Prognos Budget Redovisning jan april jan april helår 2015 2014 2015 2014 Verksamhetens intäkter 589 525-7 752 1 605 Verksamhetens kostnader -3 227-3 003-9 003 Avskrivningar -91-88 -291-267 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -2 729-2 566-8 043-8 150-7 665 Skatteintäkter 2 096 2 008 6 300 6 312 6 012 Generella statsbidrag och utjämning 651 617 1 902 1 866 1 848 Finansiella intäkter 55 41 91 59 126 Finansiella kostnader -36-33 -80-67 -75 PERIODENS/ÅRETS RESULTAT 37 67 170 20 246 Jämförelsestörande poster Verksamhetens intäkter Återbetalning av premier AFA Försäkring -50-50 { PERIODENS/ÅRETS RESULTAT JUSTERAT FÖR JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER -13 67 120 20 246 Balansräkning (mnkr) 2015 04 30 2014 04 30 2014 12 31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 3 102 3 132 3 259 Omsättningstillgångar 3 684 3 095 3 465 SUMMA TILLGÅNGAR 6 786 6 227 6 724 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 1 584 1 368 1 547 - därav årets resultat 37 67 246 AVSÄTTNINGAR Avsättning för pensioner 3 039 2 795 2 930 Övriga avsättningar 56 83 84 Summa avsättningar 3 095 2 878 3 014 SKULDER Långfristiga skulder 278 467 282 Kortfristiga skulder 1 829 1 514 1 881 Summa skulder 2 107 1 981 2 163 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 6 786 6 227 6 724 4
Driftredovisning (mnkr) Resultat Resultat Prognos Resultat 2015 04 30 2014 04 30 helår 2014 REGIONFULLMÄKTIGE 2,0 1,8 0,0 0,4 REGIONSTYRELSEN 43,9 46,0 35,3 55,8 varav - Hälsovalsenheten 11,9 15,3 12,0 15,8 - Tandvårdsenheten -0,3 2,1-2,0-2,1 - Regionservice 14,1 9,0 17,3 18,4 NÄMNDEN FÖR HÄLSA, VÅRD OCH KLINISK FORSKNING -192,0-114,2-174,0-139,8 NÄMNDEN FÖR SAMHÄLLSBYGGNAD 12,6 0,3 0,0 0,1 NÄMNDEN FÖR REGIONAL TILLVÄXT 4,5 1,8 0,0 1,3 GEMENSAM NÄMND FÖR FÖRETAGSHÄLSOVÅRD OCH TOLKFÖRMEDLING 0,0-0,1 0,0 0,2 SUMMA VERKSAMHETER -129,0-64,4-138,7-82,0 LANDSTINGSGEMENSAMT 165,6 131,6 308,7 327,5 TOTALT 36,6 67,2 170,0 245,5 Samtliga nämnder, förvaltningar och enheter är nollbudgeterade år 2015. Landstingsgemensamt är budgeterat till 20,3 mnkr. Investeringar (mnkr) Redovisning Redovisning Prognos Budget Redovisning jan april jan april 2015 2015 2014 2015 2014 Byggnader 48 47 300 723 247 Inventarier 35 39 202 310 140 Finansiella 78 TOTALT 83 86 580 1 033 387 5
6
7
Postadress: Region Örebro län, Box 1613, 701 16 Örebro E-post: regionen@regionorebrolan.se Besöksadress: Eklundavägen 2, Örebro Tel: 019-602 70 00 Fax: 019-602 70 08 www.regionorebrolan.se