Brf Tallen 25 ÅRSREDOVISNING FÖR BRF TALLEN 25 Org.nr 71 64 18-0767 Styrelsen får härmed avge redovisning för räkenskapsåret 1.1 31.12 2014. Förvaltningsberättelse Fastighet: Tallen 25, Stockholm. Styrelse och firmatecknare: Sten Broman, ordförande, Christer Hård af Segerstad, ekonomiansvarig, och Anna Lienhart. Revisor: Christer Nordlander. Revisorssuppleant: Joen Ulfsäter. Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämma hölls 9 juni 2014. Förvaltning Den tekniska och den ekonomiska förvaltningen hanteras av styrelsen. Även fastighetsskötseln hanteras av styrelsen. En jourfirma är dock kontrakterad för akuta händelser. Styrelsen har haft 8 protokollförda möten under året. Löpande kontakter görs via telefon och e-post. Ett arvode har utgått med 30.000 kr (33.063 kr inkl. soc. avg.). Fastigheten Gårdsrenoveringen får betraktas som avslutad, även om en del smärre restpunkter fanns. Under året utförda arbeten kan nämnas lagning av putsskador på fasaden mot gården. Putsskador finns också på balkongerna och fasaden mot gatan. Dessa skador har säkrats under året, inför reparationer under 2015. Kommande arbeten är uppgrävning för dränering av gården framför huset mot garageinfarten (2015) omläggning av stenarna i avsatsen mellan trapporna mot gatan (2015) reparation av putsskador på fasaderna mot gatan (2015) reparation av balkongerna mot gatan (2015) reparation av fuktskada/fuktinträngning till garaget från grannfastigheten (2015/16) Försäljningar Tre försäljningar av bostadsrätter har skett under året. Det gäller lgh 1001, 1003 och 1006. Föreningens ekonomi Fastigheten är fr.o.m. år 2013 taxerad till 44.610.000 kr (tidigare 44.276.000 kr), varav markvärde 27.000.000 kr (27.000.000) och byggnadsvärde 17.610.000 kr (17.276.000). Av byggnadsvärdet utgörs 610.000 kr (676.000) av lokaler (= garaget). Fastigheten är fullvärdeförsäkrad hos Brandkontoret. Lånen uppgår vid årets slut till sammanlagt 12.650.000 kr, uppdelat på fyra lån: 4.900.000 kr, 3.000.000 kr, 750.000 kr samt 4.000.000 kr. Räntan har i samtliga fall 3 månaders bindningstid. Räntorna har under året sjunkit. 3-månadersräntan var inledningsvis 2,53%, men vid utgången av året 1,86%. Räntekostnaderna har därför sjunkit med 17% jämfört med år 2013. Intäkterna för medlemsavgifter och hyror har stigit med 5% jämfört med 2013. Detta beror på den höjning av avgifterna med drygt 10% som gjordes 1 juli 2013. Hyran har höjts med 5% från 1 januari 2014. Garageintäkterna har ökat eftersom garaget kunnat användas under hela året. Samtliga platser är uthyrda, varav hälften till externa hyresgäster. 1
Resultaträkning Resultat 2014 Budget 2014 Resultat 2013 Intäkter Årsavgifter 888 245 888 000 847 077 Hyror 135 144 135 000 128 712 Garage, intern. 75 600 72 000 48 000 Garage, extern. 135 000 156 000 66 250 Övriga intäkter 14 249 4 000 3 224 Kostnader 1 248 238 1 255 000 1 093 263 Fastighetsskötsel -4 860-5 000-4 690 Reparationer -163 462-350 000-1 043 033 Taxebundna kostnader -238 637-275 000-274 706 Övriga driftskostnader -53 964-50 000-43 570 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -59 210-50 000-54 697 Arvoden -40 205-80 000-80 892-560 338-810 000-1 501 588 Resultat före avskrivningar 687 900 445 000-408 325 Avskrivningar Byggnader -185 000 0 0 Inventarier -24 821-25 000-24 821-209 821-25 000-24 821 Rörelseresultat 478 079 420 000-433 146 Finansiella poster Ränteintäkter 17 351 15 000 16 673 Räntekostnader -294 777-345 000-355 989-277 426-330 000-339 316 Resultat före boksluts- dispositioner och skatt 200 653 90 000-772 462 Skatter Fastighetsskatt -6 100-6 000-6 100 Fastighetsavgift -17 038-17 000-16 940-23 138-23 000-23 040 Årets resultat 177 515 67 000-795 502 3
Balansräkning 2014-12-31 2013-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Byggnader 22 195 888 22 195 888 Ack. avskrivningar byggnader -185 000 0 Mark 12 230 387 12 230 387 Maskiner 202 231 202 231 Ack. avskrivningar maskiner -99 284-74 463 Summa anläggningstillgångar 34 344 222 34 554 043 Omsättningstillgångar Fordringar Kundfordringar 2 333 0 Skatteverket, moms -32 371 25 870 Förutbetalda kostnader 316 086 403 771 S:a fordringar 286 048 429 641 Likvida medel Bank 25 175 86 742 Placeringskonto Swedbank 163 161 205 587 Placeringskonto SBAB 1 317 177 711 084 Depositionskonto 0 2 S:a likvida medel 1 505 512 1 003 415 Summa omsättningstillgångar 1 791 560 1 433 056 Summa tillgångar 36 135 783 35 987 099 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Inbetalda insatser 25 369 647 25 369 647 Reparationsfond 502 757 412 757 Upplåtelseavgift 60 000 60 000 S:a bundet eget kapital 25 932 404 25 842 404 Fritt eget kapital Balanserat resultat Ing. balanserat resultat -2 751 282-2 090 780 Årets resultat 177 516-795 502 Omföring till/från reparationsfond -90 000 135 000 Utg. balanserat resultat -2 663 766-2 751 282 Summa eget kapital 23 268 638 23 091 122 4
Skulder Långfristiga skulder Lån hos Swedbank Hypotek 1 12 650 000 12 650 000 S:a långfristiga skulder 12 650 000 12 650 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 25 468 29 471 Skatteverket, skatt 0 35 103 Skatteverket, moms 33 750 22 875 Förskottsavgifter/hyror 123 414 111 047 Upplupna räntekostnader 34 513 47 481 S:a kortfristiga skulder 217 145 245 977 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 36 135 783 35 987 099 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Fastighetsinteckningar 13 000 000 13 000 000 Tilläggsupplysningar Fr.o.m. år 2014 tillämpar föreningen regelverket K2 (BFNAR 2009:1) för årsredovisningen. Noter 1) Inventarier/maskiner är undercentral för fjärrvärme (156.262 kr) och tvättmaskin (45.969 kr). 2) Avskrivning av inventarier görs med 10-20%, dvs på 10 resp. 5 år. Undercentralen skrivs av på 10 år: 15.627 kr/år, tvättmaskinen på 5 år: 9.194 kr/år. Årets avskrivningar uppgår till 24.821 kr. 3) Överföring till reparationsfond enligt underhållsplan är 90.000 kr. 4) Långfristig skuld är fyra lån hos Swedbank Hypotek enl. nedan (samtliga till 3-månadersränta). Lånen är amorteringsfria. Förf.datum Ränta Lån 1 Swedbank Hypotek 3 000 000 kr 2015-01-15 1,978% Lån 2 Swedbank Hypotek 4 900 000 kr 2015-01-15 1,978% Lån 3 Swedbank Hypotek 750 000 kr 2015-02-28 1,931% Lån 4 Swedbank Hypotek 4 000 000 kr 2015-03-28 1,862% 5
5) Taxebundna kostnader 2014 2013 2012 2011 2010 El kr 18 324 42 869 29 093 27 272 33 394 kwh 10 100 29 800 18 400 15 100 Fjärrvärme kr 180 762 195 957 243 083 246 321 280 692 MWh 195 220 254 Vatten och avlopp kr 17 786 18 271 17 775 17 236 17 327 kbm 1 200 1 100 1 300 Renhållning kr 21 765 17 609 24 516 42 532 37 034 250 132 305 826 334 421 348 461 368 447 Förändringar i det egna kapitalet Insatser Upplåtelse- Rep.fond Balanserat Årets avgifter resultat resultat Belopp vid årets ingång 25 369 647 60 000 547 757-2 090 780-795 502 Inbetalda under året 0 0 Överföring till reparationsfond -135 000 135 000 Omföring av föreg. års underskott -795 502 795 502 Årets överskott 177 515 Belopp vid årets utgång 25 369 647 60 000 412 757-2 751 282 177 515 6
Budget 2015 Budget 2015 Resultat 2014 Intäkter Årsavgifter 888 000 888 245 Hyror 141 000 135 144 Garage, intern. 90 000 75 600 Garage, extern. 111 000 135 000 Övriga intäkter 5 000 14 249 Kostnader 1 235 000 1 248 238 Fastighetsskötsel -5 000-4 860 Reparationer -300 000-163 462 Taxebundna kostnader -255 000-238 637 Övriga driftskostnader -55 000-53 964 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -60 000-59 210 Arvoden -50 000-40 205-725 000-560 338 Resultat före avskrivningar 510 000 687 900 Avskrivningar Byggnad -185 000-185 000 Inventaier -25 000-24 821-210 000-209 821 Rörelseresultat 300 000 478 079 Finansiella poster Ränteintäkter 10 000 17 351 Räntekostnader -190 000-294 777-180 000-277 426 Resultat före boksluts- dispositioner och skatt 120 000 200 653 Skatter Fastighetsskatt -6 000-6 100 Fastighetsavgift -18 000-17 038 Skatteåterbäring 0 0-24 000-23 138 Årets resultat 96 000 177 515 7