ÅRSREDOVISNING ÅR 2012 BRF BÅTKLUBBEN Org. nr. Årsredovisningen är framställd och tryckt av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB
Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 3-6 - resultaträkningar 7 - balansräkningar 8-9 - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 9 - tilläggsupplysningar 10 - upplysningar enskilda poster (noter) 10-13 - underskrifter 13 - revisionsberättelse 14-15 - årsredovisningen i bilder 16-18 - ordlista 19 - fullmakt 20
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningsinformation Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningen registrerades 2008-03-12. Nuvarande ekonomiska plan registrerades 2011-05-04 och nuvarande stadgar registrerades 2009-12-15 hos Bolagsverket. Föreningen innehar tomträtten till fastigheten: Föreningen är medlem i samfälligheten: Sammansättning av styrelsen mm Båtklubben 5 i Stockholm kommun. Båtklubben Samf. Sjöstaden Östra Sopsug samf. Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 24 maj 2012 Ordinarie: Suppleanter: Sven Larsson Ordförande Madeleine Keskitalo Anders Berg Ledamot Anne Carlzon Henrik Sundén Ledamot Käthe Byrström Ann Stending Ledamot Olof Axelsson Erik Wikner Ledamot Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 24 maj 2012 Ordinarie: Suppleanter: Erik Wikner Ordförande Käthe Byrström Marie Thorsbrink Ledamot/Ordförande Jörgen Niesner Anne Carlzon Ledamot Olof Axelsson Ann Stending Ledamot Lena Billung Ledamot Erik avgick på egen begäran vid styrelsemöte den 16 april 2013 och ersättes av Marie Thornsbrink. Olof Axelsson avgick 4 november 2012. Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna. Revisorer Ordinarie: Suppleant: Anders Slättås Auktoriserad revisor Jenny Kindvall Valberedning Mats Svensson Björn Billung Sammankallande Sidan 3 av 20
Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämman hölls den 24 maj 2012. Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 10 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Under året har 6 bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2012 var 89. Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Båtklubben 5 i Stockholm kommun. Nybyggnadsår och värdeår är 2011. Årets Föreg. år Taxeringsvärde: 127 734 000 0 Varav byggnader: 80 734 000 0 Varav mark: 47 000 000 0 Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Järntorget. På fastigheten finns 1 bostadshus innehållande 56 lägenheter, samtliga upplåtna med bostadsrätt. Den totala boytan är 4 446 kvm. Lägenhetsfördelning 30 25 20 15 10 5 0 2 rok 24 st 3 rok 14 st 4 rok 18 st Sidan 4 av 20
Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Avtal med leverantörer Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel Städning Snöröjning Kabel-TV El Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning AS Underhåll AB AS Underhåll AB AS Underhåll AB Qumewa AB/Stockholms Takentreprenad Open Net Fortum Fortum Stockholm Vatten SITA & Östra Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Verksamheten Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten Under hösten 2012 utfördes omarbete av innergårdens ytskick utav Järntorget. Nu har vi ett bättre ytskick sett ur tillgänglighetsaspekt. Båtklubbens Samfällighet bildades under året och vår förening har en andel på 16%. Vår representant är Marie Thornsbrink som tillsammans med övriga fastigheters representanter arbetat för gårdens och Samfällighetens uppbyggnad. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut och planerade underhållsarbeten Inga större underhållsarbeten är planerade. Mindre åtgärder för att förbättra Miljörum och sophantering är planerade för 2013. Anställda Under året har föreningen inte haft några anställda. Ekonomi Föreningens ekonomi är god och årets resultat ligger över budget. Styrelsen avser ej höja årsavgiften då de ej prognostiserat för ökade kostnader. Sidan 5 av 20
Fördelning intäkter och kostnader Intäktsfördelning 2012 14% 0% 0% Årsavgifter Hyresintäkter Övriga intäkter Intäkter Tkr Årsavgifter 3 140 Hyresintäkter 504 Övriga intäkter 2 Kapitalintäkter 0 Summa 3 646 Kapitalintäkter 86% Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 195 Reparation/underhåll 16 Taxebundna kostnader 665 Övriga driftkostnader 1 138 Fastighetsskatt 37 Övr.förv/rörelsekostn. 106 Personalkostnader 71 Avskrivning 50 Kapitalkostnader 1 081 Summa 3 359 32% 2% 2% 3% 1% Kostnadsfördelning 2012 6% Fastighetsskötsel 0% Reparation/underhåll 20% Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader 34% Avskrivning Kapitalkostnader Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: balanserad vinst 100 000 årets vinst 286 357 386 357 disponeras så att till reserv för framtida fastighetsunderhåll avsätts 111 150 i ny räkning överföres 275 207 386 357 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Sidan 6 av 20
R E S U L T A T R Ä K N I N G A R 2012-01-01 2011-01-01 Not 2012-12-31 2011-12-31 Rörelsens intäkter Årsavgifter och hyror 1 3 643 572 0 Övriga rörelseintäkter 2 1 760 100 000 3 645 332 100 000 Rörelsens kostnader Fastighetsskötsel 3-194 903 0 Reparationer 4-15 727 0 Taxebundna kostnader och uppvärmning 5-665 107 0 Övriga driftkostnader 6-1 138 159 0 Fastighetsskatt 7-37 340 0 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader 8-105 862 0 Personalkostnader 9-71 229 0-2 228 327 0 Rörelseresultat före avskrivningar 1 417 005 100 000 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar -50 000 0 Rörelseresultat 1 367 005 100 000 Finansiella intäkter & kostnader Ränteintäkter 392 0 Räntekostnader -1 081 040 0 Resultat efter finansiella poster 286 357 100 000 Årets resultat 286 357 100 000 Sidan 7 av 20
B A L A N S R Ä K N I N G A R Not 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och tomträtt 10 259 400 000 259 450 000 259 400 000 259 450 000 Summa anläggningstillgångar 259 400 000 259 450 000 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 0 485 858 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 315 144 0 315 144 485 858 Kassa och bank 15 882 272 0 Summa omsättningstillgångar 1 197 416 485 858 SUMMA TILLGÅNGAR 260 597 416 259 935 858 Sidan 8 av 20
B A L A N S R Ä K N I N G A R Not 2012-12-31 2011-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 135 000 000 135 000 000 Upplåtelseavgifter 93 570 000 93 570 000 228 570 000 228 570 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 100 000 0 Årets resultat 286 357 100 000 386 357 100 000 Summa eget kapital 228 956 357 228 670 000 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 31 000 000 31 000 000 Summa långfristiga skulder 31 000 000 31 000 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 212 026 0 Skatteskulder 37 340 0 Förskottsbetalda årsavgifter och hyror 154 815 265 858 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 236 878 0 Summa kortfristiga skulder 641 059 265 858 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 260 597 416 259 935 858 För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 31 000 000 31 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sidan 9 av 20
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Byggnader skrivs av enligt den förväntade nyttjandeperioden Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnader Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter & hyror 2012 2011 Årsavgifter bostäder 3 139 572 0 Hyresintäkter garage, p-platser mm 504 000 0 3 643 572 0 Not 2 Övriga rörelseintäkter 2012 2011 Överlåtelse- & pantavgifter 1 760 0 Övriga intäkter 0 100 000 1 760 100 000 Not 3 Fastighetsskötsel 2012 2011 Fastighetsskötsel enligt avtal 58 278 0 Städ 34 377 0 Hisservice 2 093 0 Markskötsel 5 375 0 Snöröjning/Halkbekämpning 78 739 0 Förbrukningsmaterial 16 041 0 194 903 0 Not 4 Reparationskostnader 2012 2011 Reparation byggnader 2 187 0 Reparation installationer 13 540 0 15 727 0 Sidan 10 av 20
Not 5 Taxebundna kostnader och uppvärmning 2012 2011 El 242 989 0 Uppvärmning 321 267 0 Vatten 52 330 0 Sophämtning 48 521 0 665 107 0 Not 6 Övriga driftkostnader 2012 2011 Fastighetsförsäkringar 18 370 0 Tomträttsavgäld 1 101 800 0 Samfällighetsförening 9 589 0 Tv/Bredband 8 400 0 1 138 159 0 Not 7 Fastighetsskatt 2012 2011 Fastighetsskatt lokaler 37 340 0 37 340 0 Not 8 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader 2012 2011 Revisionsarvode 15 000 0 Arvode ekonomisk förvaltning 71 400 0 Övriga externa tjänster 3 771 0 Övriga omkostnader 15 691 0 105 862 0 Arvode och kostnadsersättning för revisionen 2012 2011 J A Revision Revisionsuppdrag 15 000 0 15 000 0 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 9 Anställda och personalkostnader Löner, ersättningar och sociala kostnader 2012 2011 Lön fastighetsskötsel 1 000 0 Arvoden till styrelsen 53 200 0 Arbetsgivaravgifter 17 029 0 71 229 0 Medeltal anställda Män 0 0 Kvinnor 0 0 Sidan 11 av 20
Not 10 Byggnader och tomträtt 2012 2011 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 259 450 000 0 Årets anskaffningsvärde 0 259 450 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 259 450 000 259 450 000 Ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar -50 000 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -50 000 0 Utgående planenligt restvärde 259 400 000 259 450 000 Taxeringsvärden byggnader 80 734 000 0 Taxeringsvärden mark 47 000 000 0 127 734 000 0 Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2012 2011 Sophantering 19 236 0 Försäkring 6 395 0 Förvaltningsarvode 14 063 0 Tömträttsavgäld 275 450 0 315 144 0 Not 12 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Inbetalda insatser 135 000 000 0 135 000 000 Upplåtelseavgifter 93 570 000 0 93 570 000 Balanserat resultat 0 100 000 100 000 Resultat föregående år 100 000-100 000 0 Årets resultat 0 286 357 286 357 Not 13 Skulder till kreditinstitut 55 2012 2011 Bank %-sats Omsättning Swedbank AB 2,83% 2015-10-23 10 300 000 10 300 000 Swedbank AB 3,38% 2014-12-22 10 400 000 10 400 000 Swedbank AB 3,62% 3 mån ränta 10 300 000 10 300 000 31 000 000 31 000 000 Under året har ingen amortering skett. Ingen amortering beräknas ske de närmaste 5 åren. Sidan 12 av 20
Sidan 13 av 20
Sidan 14 av 20
Sidan 15 av 20
Årsredovisningen i bilder Soliditet 270 000 260 000 250 000 240 000 230 000 220 000 210 000 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital S:a kapital Kommentar God soliditet i ett bostadsbolag anses vara 40%. 100,00% 80,00% 60,00% 40,00% 20,00% 0,00% 87,86% 87,97% 2012-12-31 2011-12-31 Soliditet Kassalikviditet 1 500 Kommentar God kassalikviditet är > 115%. 1 000 500 Omsättningstillgångar, tkr Kortfristiga skulder, tkr 0 2012-12-31 2011-12-31 300,00% 250,00% 200,00% 150,00% 100,00% 186,79% 182,75% 2012-12-31 2011-12-31 Kassalikviditet Sidan 16 av 20
Årsredovisningen i bilder Taxeringsvärde Mark 37% Kommentar Förhållande mellan taxering för mark och byggnader Byggnader 63% Belåningsgrad 150 000 100 000 50 000 Fastighetslån, tkr Taxeringsvärde, tkr Kommentar Bästa räntevillkor erhålles upp till 75% av taxeringsvärdet. 0 2012-12-31 2011-12-31 60,00% 40,00% 20,00% 0,00% 24,27% 24,27% 2012-12-31 2011-12-31 Belåningsgrad % (fast.lån/tax värde) Låneportfölj 1-3 år 67% Omsättning av föreningens lån < 1 år 33% Kommentar Lånens omsättningtid från 2012-12-31. > 3 år 0% Sidan 17 av 20
Årsredovisningen i bilder Överlåtelser Antal överlåtelser per år och lägenhetstyp 7 6 5 4 3 2 1 0 2011 2012 2 rok 0 3 3 rok 1 3 4 rok 0 0 Summa 1 6 Kommentar I diagramet är endast överlåtelser till utomstående medtaget. Prisutveckling per kvm vid överlåtelse 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 Ek. plan 2011 2012 kr/kvm 51 387 69 382 55 679 Kommentar Ek. plan avser ursprungliga insatser och upplåtelseavgifter. Sidan 18 av 20
Ordlista För att bättre förstå årsredovisningens fackuttryck, lämnas här nedan förklaringar till de vanligaste förekommande uttrycken. Anläggningstillgångar, tillgångar i föreningen som är avsedda för långvarigt bruk. Avskrivningar, är den kostnad som motsvarar värdeminskningen på tillgångar som har livslängd på mer än tre år. Avskrivningen görs för att fördela kostnaderna över hela tillgångens livslängd. Balansräkningen, visar föreningens tillgångar och skulder per bokslutsdagen. Tillgångar och skulder skall balansera - dvs. tillgångarna och skulderna skall uppgå till lika stora belopp. Omsättningstillgångar, är tillgångar som snabbt kan omsättas i likvida medel. Här under ligger bl. a. föreningens likvidkonton. Omsättningstillgångarna tillsammans med anläggningstillgångarna utgör föreningens samtliga tillgångar. Resultaträkningen, redovisar föreningens intäkter och kostnader under året. Längst ned på resultaträkningen framgår årets resultat. Resultatet redovisas i flera steg. Alla dessa delresultat bör vägas samman när man bedömer årets resultat. Förvaltningsberättelse, är en av delarna i föreningens årsredovisning. Förvaltningsberättelsen beskriver styrelsens sammansättning, vad som hänt under året och styrelsens förslag till resultatdisposition. Revisionberättelsen, är den rapport föreningens valda revisor skriver efter ha granskat föreningens ekonomiska handlingar och bokslut avseende verksamhetsåret. Revisionsberättelsen bifogas alltid i årsredovisningen. Kortfristiga skulder, är skulder som skall regleras (betalas) inom ett år. Soliditet, är föreningens egna kapital ställt i relation till totalt kapital. Likviditet, man ställer föreningens snabba tillgångar dvs. omsättningstillgångarna mot de snabba skulderna dvs. kortfristiga skulderna. (Ponera att samtliga fordringsägare kommer samtidigt och yrkar full betalning, så skall föreningen kunna betala omgående, utan att behöva låna pengar). Likviditeten bör därför ligga på minst ca 115 %. Långfristiga skulder, är skulder vars löptid överstiger ett år. Överhypotek, säkerhet i befintligt pantbrev som ligger mellan lånets kapital- skuld och pantbrevets värde. Nyckeltal, jämförande tal för att kunna analysera ekonomiska- eller tekniska uppgifter, huruvida föreningen ligger över eller under likvärdiga föreningar. Nyckeltal för fastighetsförvaltning skall dock mest ses för att jämföra den egna föreningen årsvis. Ställda panter, avser de pantbrev som uttagits och lämnat som säkerhet för föreningens lån. I takt med att lånen amorteras kan pantbrev återlämnas eller kan föreningen utaga s.k. överhypotek. Upplupna intäker, är intäkter som tillhör verksamhetsåret men som ännu ej kommit föreningen tillhanda. Upplupna kostnader, är kostnader som tillhör verksamhetsåret men som ännu ej fakturerats föreningen. Sidan 19 av 20
Fullmakt för ombud På föreningensstämman har varje medlem en röst. Innehar flera medlemmar bostadsrätten gemensamt, har de dock endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Fysisk person får utöva sin rösträtt genom ombud. Endast medlemmens make, sambo annan närstående eller annan medlem får vara ombud. Med närstående avses - förutom make eller sambo - föräldrar, syskon och barn. Ombud får endast företräda en medlem. Fullmakten skall vara skriftlig och daterad samt gäller högst ett år efter utfärdandet. 0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 0 0 0 0 Ort / Datum : Lägenhet : (mitt lägenhetsnummer) Fullmakt för : (namn) Att företräda : (mitt namn) Namnteckning : (min namnteckning) BRF BÅTKLUBBEN Org. nr.