Kontant eller kort? En studie över butikers och restaurangers kostnader för att ta betalt Slutrapport 2013 1
Innehåll 1. Bakgrund... 3 2. Urval och metod... 3 3. Resultat... 5 3.1. Kontanter står för 41 procent av transaktionerna... 5 3.2. För 52 procent av deltagarna är kontanter det billigaste betalmedlet... 5 3.3. Kostnader för att ta betalt varierar mellan branscher... 6 3.4. Kostnad per transaktion för kontanter, och för fem typföretag... 7 3.5. Vad är det som kostar?... 8 3.6. Fasta avgifter för kort... 10 3.9. Så påverkas kostnaderna vid en förändrad betalningsmix... 10 2
1. Bakgrund Det finns idag inga jämförande studier över butikers och restaurangers kostnader för att ta betalt med kontanter respektive kort. De få studier som gjorts har antingen haft andra perspektiv eller baserats på ett bristande dataunderlag. Därför är det svårt att driva en faktabaserad diskussion om de riktiga kostnaderna för betalning med kontanter respektive kort. Mot denna bakgrund beslöt sig Säkerhetsbranschen att utföra en gemensam studie för att ta reda på de verkliga kostnader som butiker och restauranger har för att ta betalt på de respektive sätten. Syftet har varit att få en heltäckande bild av samtliga kostnader som butiker och restauranger har för betalningar inklusive utrustning, själva transaktionen, avgifter och administrativt arbete. 2. Urval och metod Studien analyserar de kostnader som uppstår för att en butik eller restaurang ska kunna ta betalt med kontanter, eller. De kort som är med i studien är Visa, MasterCard, American Express och Diners exkluderas då de med sina höga fasta avgifter inte är representativa för kortföretag i allmänhet. Undersökningen är utförd av det oberoende konsultföretaget Occam och har genomförts i två faser. En förstudie gjordes under juni och juli 2012 där 10 företag deltog och en andra fas där ytterligare 40 företag deltog gjordes under januari till mars 2013. Totalt har 50 butiker och restauranger med spridning vad gäller storlek och geografisk hemvist djupintervjuats i studien. Fördelningen gällande bransch och omsättning ser ut som följer: Branschfördelning: Klädbutiker (8 st) Matbutiker (8 st) Övriga butiker (smyckesbutiker, cykelbutiker, leksaksbutiker etc.) (24 st) Restauranger/barer (10 st) Omsättningsfördelning: Omsättning <5 mkr (13 st) Omsättning 5-25 mkr (24 st) Omsättning >25 mkr (13 st) Kostnadsposter: De kostnadsposter som undersökts är uppdelade under kategorierna kostnad för utrustning, kostnad för betalning och kostnad för betalningsadministration. För en fullständig förteckning över kostnadsposter, se appendix sid 11. 3
Typföretag: Från urvalet har fem typföretag identifierats. Typföretagen representerar genomsnittet av de deltagande företagen men där datapunkter som är jämförelsestörande har exkluderats från snittet. Typföretagen är: Liten butik Mellanstor butik Matbutik Restaurang/bar Snabbmatsrestaurang Mer information om SäkerhetsBranschen finns att ta del av här: www.sakerhetsbranschen.se 4
3. Resultat 3.1. Kontanter står för 41 procent av transaktionerna Andel transak=oner - fördelning mellan betalmedel Kontanter Betalkort Kreditkort 29% 61% 47% 45% 47% 41% 45% 46% 50% 41% 10% 8% 12% 9% 10% Klädbuaker Matbuaker Övriga buaker Restauranger Genomsnic I genomsnitt sker 41 procent av alla inköp med kontanter och 59 procent med kort. Av de totala korttransaktionerna sker cirka 20 procent med och 80 procent med. I matbutiken handlas det mest med kontanter: där görs 47 procent av inköpen kontant. I restauranger ser fördelningen i stort sett likadan ut: 45 procent av betalningarna sker där kontant. Kort används oftast i klädbutiker. Anledningen är att beloppen ofta är större och att det finns en direkt korrelation mellan storlek på inköp och betalning med kort. 3.2. För 52 procent av deltagarna är kontanter det billigaste betalmedlet Om man jämför kostnaden per transaktion för respektive kontanter är kontanter det billigaste betalmedlet för 52 procent av företagen. Slår man ihop och och betraktar dem som en enhet, är kontanter det billigaste betalningsmedlet för 74 procent av företagen. Anledningen är de höga rörliga kostnaderna för sköp. Kontanter vs Kontanter 52% Betalkort 48% Kontanter vs kort (kredit- och betal) Kontanter 74% Betalkort 26% 5
3.3. Kostnader för att ta betalt varierar mellan branscher Kostnaderna för att ta betalt uppdelat per bransch varierar en hel del. För restauranger är kontanter det billigaste betalningsalternativet i 70 procent av fallen. För övriga butiker är kontanter billigast i 54 procent av fallen. För klädbutiker är däremot det billigaste betalningsalternativet i hela 75 procent av fallen. 75% Kontanter billigast Betalkort billigast 70% 50% 50% 54% 46% 52% 48% 25% 30% Klädbuaker Matbuaker Övriga buaker Restauranger Totalt och uppdelat på omsättning När statistiken bryts ned på omsättning är kontanter det billigaste betalningsalternativet för små butiker och restauranger i 62 procent av fallen. För mellanstora företag är kortbetalning något billigare och för stora företag är transaktionerna lika dyra/billiga. Kontanter billigast Betalkort billigast 62% 38% 52% 48% 50% 50% Liten (<5 MSEK) Mellan (5-25 MSEK) Stor (>25 MSEK) 6
3.4. Kostnad per transaktion för kontanter, och för fem typföretag För att kunna göra jämförande analyser har fem typföretag tagits fram. Dessa representerar genomsnittet av deltagarna efter att datapunkter som är jämförelsestörande har exkluderats. Typföretag är den lilla butiken, den mellanstora butiken, matbutiken, restaurangen/baren och snabbmatsrestaurangen. Kostnad per transaktion, jämförelse mellan kontanter och 18,1 Kontanter Betalkort Kreditkort 7,1 5,9 9,6 8,9 5,1 2,6 2,8 2,6 2,1 2,8 3,6 1,3 1,8 3,3 Kontanter och har en likartad kostnadsstruktur. Skillnaden i kostnaderna per transaktion förklaras i huvudsak av skalfördelar. Kontanter är ett något billigare betalmedel per transaktion för båda typrestaurangerna samt för den mellanstora butiken, medan är något billigare för den lilla butiken och för matbutiken. Kreditkort är det dyraste betalmedlet per transaktion för alla typföretag, på grund av den rörliga avgiften. Allra dyrast är ett sköp för den lilla butiken, där ett sådant i genomsnitt kostar 18,1 kronor. För snabbmatsrestaurangen är motsvarande kostnad 3,3 kronor. Kostnad per transaktion, jämförelse mellan kontanter och kort (betal- och ) Kontanter Kort (kredit och betal) 7,1 7,9 3,8 2,6 2,6 2,6 2,8 4,8 1,3 2 Om och slås ihop och betraktas som ett betalmedel är kontanter det billigaste betalmedlet per transaktion för fyra av fem typföretag. För matbutiken är kostnaden per transaktion densamma för kontanter som för kort. 7
3.5. Vad är det som kostar? 3.5.1. Nedbrytning av kostnader för att hantera kontanter Liten buak Mella nstor buak Matb uak Resta uran g Snab bmat srest aura ng Betalningsadministraaon 4,7 1,4 0,4 1,5 0,6 Utrustning 1,2 0,3 0,7 0,3 0,1 Betalning 1,2 0,9 1,5 1,1 0,6 Betalning (tid för att ta betalt) Effektivitet i betalninsgprocessen och lönenivåerna är kostnadsdrivarna Snabbmatsrestaurangerna har lägst kostnad för betalning tack vare en effektiv betalningsprocess och låga lönekostnader. Matbutiken och den lilla butiken har samma betalningstid men då matbutiken har högre lönekostnader är kostnaden per transaktion högre. Utrustning (kostnader och avgifter för kassaapparat och övrig utrustning) Tydliga skalfördelar för utrustning. Den mellanstora butiken har åtta gånger fler transaktioner än den lilla butiken men endast dubbelt så hög kostnad för utrustning. Snabbmatsrestaurangen har endast 40 procents högre kostnad för utrustning än restaurangen trots tre gånger fler korttransaktioner. Skalfördelarna avtar emellertid när antal transaktioner och mängden kontanter överstiger en viss nivå och butiken måste investera i mer avancerad utrustning. Matbutiken har trots det höga antalet transaktioner näst högst kostnad per transaktion på grund av investering i slutna kontanthanteringssystem. Betalningsadministration (tid och avgift för att beräkna och banka) Här finns också skalfördelar. Den mellanstora butiken har åtta gånger fler transaktioner än den lilla butiken men endast dubbelt så hög kostnad för betalningsadministration. Snabbmatsrestaurangen har endast 10 procent högre kostnader för betalningsadministration än restaurangen trots tre gånger fler transaktioner. 8
3.5.2. Nedbrytning av kostnader för att hantera kort Nedbrytning av kostnader för ah hantera kort Betalning Utrustning Betalningsadministraaon Liten buak Mellanstor buak Matbuak Restaurang Snabbmats- restaurang Betalningsadministraaon 0,9 0,2 0 0,2 0 Utrustning 1,8 0,6 0,4 0,6 0,3 Betalning 5,3 3 2,2 4 1,7 Betalning (tid för att ta betalt samt för uppkopplings- och kortavgifter) Största drivarna av betalningskostnaderna är tiden för att ta betalt, löner, uppkoppling, snittköp med samt avtalsvillkor med kortinlösare. Högt snittköp och rörlig avgift för förklarar den lilla butikens höga rörliga kostnad för. Matbutiken har den effektivaste betalningsprocessen men på grund av höga lönekostnader är tidskostnaden för att ta betalt lägre för både snabbmatsrestaurangen och den mellanstora butiken. Den lilla butiken har sex gånger högre kostnad för uppkoppling per transaktion än den mellanstora butiken till följd av sämre förhandlingsstyrka och färre korttransaktioner. Matbutiken har mellan 30 och 40 procent lägre rörlig avgift för än övriga typföretag tack vare god förhandlingsstyrka. Utrustning (kostnader och avgifter för kortterminal, kassaapparater och kvittorullar) Skalfördelar förklarar skillnaderna i kostnad här. Den mellanstora butiken har dubbelt så hög totalkostnad för utrustning som den lilla butiken men per transaktion är den mellanstora butikens kostnad en tredjedel av den lilla butikens. Snabbmatsrestaurangen har lägre kostnad per transaktion för utrustning än vad restaurangen har på grund av skalfördelarna och effektivare inköp av utrustning. Skalfördelarna inom utrustning avtar när volymen korttransaktioner överstiger en viss nivå. Matbutiken har trots det höga antalet transaktioner bara 30 procent lägre kostnad per transaktion för utrustning än den mellanstora butiken. 9
Betalningsadministration (tid för daglig sammanställning och dokumentering av kortköp) Skalfördelar förklarar mycket av skillnaderna i kostnad för betalningsadministration. Matbutiken och snabbmatsrestaurangen är de med flest transaktioner och också de med lägst kostnad per transaktion. Den mellanstora butiken har 60 procent högre kostnad för betalningsadministration än den lilla butiken trots sex gånger fler transaktioner med kort. I förhållande till antal transaktioner lägger restaurangen mycket tid på betalningsadministration. Många restauranger och barer använder sig fortfarande av system där kunden signerar kvittot i samband med betalningen vilket driver tid för arkivering och dokumentering av kvittokopior. 3.6. Fasta avgifter för kort Den fasta savgiften för företagen är i genomsnitt 90 öre per transaktion, men variationen är stor från 50 öre till 2 kronor per transaktion. 3.9. Så påverkas kostnaderna vid en förändrad betalningsmix Grafen visar hur den totala kostnaden för att hantera betalningar förändras när andelen korttransaktioner ökar med 5, 10 respektive 15 procentenheter. (lägg in siffror i grafen). Om andelen korttransaktioner ökar med fem procentenheter ökar snabbmatsrestaurangens kostnad för att hantera betalningar med 1 procent och med 5 procent vid en ökning av antalet korttransaktioner med 15 procent. För den lilla butiken och matbutiken skulle kostnaderna vara i princip oförändrade. Så förändras kostnaderna vid olika betalmix 106 104 105 104 Snabbmatsrestaurang Axelrubrik 102 100 98 96 102 101 100 Idag + 5 % kort +10% kort +15% kort Restaurang Mellanstor buak Matbuak Liten buak 10
APPENDIX Klassificering av kostnad Klassificering av Kostnadspost - hierarki 1 kostnad - hierarki 2 Betalning Avgifter & förluster Kostnad för kommunikation/uppkoppling, Betalning Avgifter & förluster Rörlig avgift per uppkoppling/transaktion, Betalning Avgifter & förluster Fast avgift per transaktion - Betalning Avgifter & förluster Kostnad för kommunikation/uppkoppling, Betalning Avgifter & förluster Rörlig avgift per uppkoppling/transaktion, Betalning Avgifter & förluster Fast avgift per transaktion - Betalning Avgifter & förluster Rörlig avgift på köpeskilling - Betalning Tid Ta emot betalning - kontanter Betalning Tid Ta emot betalning - Betalning Tid Hantera offline- köp - Betalning Tid Manuell inmatning av kortnummer - Betalning Tid Felsökning (när terminal och kassa inte visar samma sak) - Betalning Tid Ta emot betalning - Betalning Tid Hantera offline- köp - Betalning Tid Manuell inmatning av kortnummer - Betalning Tid Felsökning (när terminal och kassa inte visar samma sak) - Betalningsadministration Avgifter & förluster Övriga kostnader (exempelvis försäkring) - kontanter Betalningsadministration Avgifter & förluster Övriga kostnader - Betalningsadministration Avgifter & förluster Övriga kostnader - Betalningsadministration Avgifter & förluster Köp av växelkassa - avgift Betalningsadministration Avgifter & förluster Bankning - avgift Betalningsadministration Avgifter & förluster Upphämtning av kontanter Betalningsadministration Avgifter & förluster Uppräkning av kontanter Betalningsadministration Avgifter & förluster Förfalskade sedlar Betalningsadministration Avgifter & förluster PCI - Betalningsadministration Avgifter & förluster Förluster pga skimming och felaktiga returer - Betalningsadministration Avgifter & förluster Förlorad försäljning pga driftstopp - Betalningsadministration Avgifter & förluster PCI - Betalningsadministration Avgifter & förluster Förluster pga skimming och felaktiga returer - Betalningsadministration Avgifter & förluster Förlorad försäljning pga driftstopp - Betalningsadministration Avgifter & förluster Årlig förlust pga svinn av kontanter Betalningsadministration Tid Tid för att hantera returer - Betalningsadministration Tid Tid för att hantera returer - Betalningsadministration Tid Hantering av slutna system 11
Betalningsadministration Tid Köp av växelkassa - tid Betalningsadministration Tid Bankning - tid Betalningsadministration Tid Tid för att hantera returer - kontanter Betalningsadministration Tid Räkna och hantera sedlar vid öppning och stängning Betalningsadministration Tid Tid för att hantera returer - Betalningsadministration Tid Förberedelser/igångsättning av kortterminaler - Betalningsadministration Tid Ta fram den dagliga sammanställningen - Betalningsadministration Tid Dokumentering och arkivering - Betalningsadministration Tid Tid för inköp av kvittorullar till kortterminal - Betalningsadministration Tid Tid för att hantera returer - Betalningsadministration Tid Förberedelser/igångsättning av kortterminaler - Betalningsadministration Tid Ta fram den dagliga sammanställningen - Betalningsadministration Tid Dokumentering och arkivering - Betalningsadministration Tid Tid för inköp av kvittorullar till kortterminal - Betalningsadministration Tid Tidskostnad för att förbereda och stänga kassorna, kontanter Betalningsadministration Tid Tidskostnad för att byta kvittorullar kassaapparat, kontanter Betalningsadministration Tid Tidskostnad för att åtgärda fel på kassaapparat, kontanter Betalningsadministration Tid Tidskostnad för inköp av kvittorullar till kassaapparat, kontanter Betalningsadministration Tid Tidskostnad för att förbereda och stänga kassorna, Betalningsadministration Tid Tidskostnad för att förbereda och stänga kassorna, Betalningsadministration Tid Tidskostnad för att byta kvittorullar till kassaapparat, Betalningsadministration Tid Tidskostnad för att byta kvittorullar till kassaapparat, Betalningsadministration Tid Tidskostnad för att byta kvittorullar till kortterminal, Betalningsadministration Tid Tidskostnad för att byta kvittorullar till kortterminal, Betalningsadministration Tid Tidskostnad för att åtgärda fel på kassaapparat, Betalningsadministration Tid Tidskostnad för att åtgärda fel på kassaapparat, Betalningsadministration Tid Tidskostnad för inköp av kvittorullar till kassaapparat, Betalningsadministration Tid Tidskostnad för inköp av kvittorullar till kassaapparat, Betalningsadministration Tid Tidskostnad för inköp av kvittorullar till 12
kortterminal, Betalningsadministration Tid Tidskostnad för inköp av kvittorullar till kortterminal, Utrustning Avskrivning Slutna system - avskrivning/leasing Utrustning Avskrivning Säkerhetsanordningar för kontanter - avskrivning/leasing Utrustning Avskrivning kortterminal - Avskrivningar/Leasing, Utrustning Avskrivning kortterminal - Avskrivningar/Leasing, Utrustning Avskrivning Kostnad för kassaapparat - avskrivning/leasing, kontanter Utrustning Avskrivning Kostnad för kassaapparat - avskrivning/leasing, Utrustning Avskrivning Kostnad för kassaapparat - avskrivning/leasing, Utrustning Löpande kostnad Slutna system - service, underhåll och elkostnad Utrustning Löpande kostnad Säkerhetsanordningar för kontanter - service, underhåll och elkostnad Utrustning Löpande kostnad kortterminal - service, underhåll och elkostnad, Utrustning Löpande kostnad Inköpskostnad för kvittorullar till kortterminal, Utrustning Löpande kostnad kortterminal - service, underhåll och elkostnad, Utrustning Löpande kostnad Inköpskostnad för kvittorullar till kortterminal, Utrustning Löpande kostnad Kostnad för kassaapparat - service, underhåll och elkostnad, kontanter Utrustning Löpande kostnad Inköpskostnad för kvittorullar till kassaapparat, kontanter Utrustning Löpande kostnad Kostnad för kassaapparat - service, underhåll och elkostnad, Utrustning Löpande kostnad Kostnad för kassaapparat - service, underhåll och elkostnad, Utrustning Löpande kostnad Inköpskostnad för kvittorullar till kassaapparat, Utrustning Löpande kostnad Inköpskostnad för kvittorullar till kassaapparat, 13