Sid 1 DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2010. Styrelsen för Sparbanken i Karlshamn, 536200-9481, får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden den 1 januari - den 30 juni 2010. (Då ej annat anges avser jämförelser den 30 juni 2009.) Allmänt om verksamheten Internationellt har våren präglats av stor oro. Framförallt har oron handlat om de stora skuldsättningar som flera länder i Europa har. Greklands problem blev så småningom akuta och övriga länder inom den europeiska valutaunionen fick garantera deras ekonomi. Oron har spridit sig och idag så finns det en stor osäkerhet om bland annat Portugal, Italien, Irland, Spanien men även Englands ekonomier. Sverige klarar sig i en jämförelse mycket bra men vår exportindustri tar naturligtvis stryk när många länder måste spara sig ur sina kriser. För Sparbanken i Karlshamn har det första halvåret varit bra. Våra affärsvolymer har ökat med drygt 4 %. Framförallt gläds vi åt en god tillväxt av sparande samt takräntelån. Att våra kunder nu väljer trygghet när det gäller deras bolån känns mycket bra. Inte minst med tanke på att Riksbanken i slutet av juni aviserade att de nu börjar höja reporäntan igen. Under perioden har vi genomfört fler rådgivningar än vi någonsin har gjort tidigare. Det har också inneburit en god försäljning av bland annat Karlshamnskortet och Fondguide premiepension. Under april månad öppnade vi ett nytt kontor. Som ett led i vår strategi att komma närmare våra kunder finns vi numera med ett rådgivningskontor centralt i Olofström. Mottagandet från befintliga och nya kunder har varit mycket positivt. Sparbankens resultat Räntenettot uppgick under första halvåret till 47,8 mkr (53,9 mkr). Sparbanken har inte erhållit någon utdelning på innehavet av Swedbankaktier under året. Utdelning har erhållits från Indecap med 0,3 mkr. Provisioner netto ökade med 25 procent till 19,4 mkr (15,5 mkr). Nettoresultatet av finansiella transaktioner avser orealiserad vinst på spaxar och obligationer med 1,6 mkr och valutakursförändringar med 0,8 mkr (0,7 mkr). Rörelsekostnaderna uppgår till 50,9 mkr (47,0 mkr). Personalkostnaderna om 27,5 mkr, inklusive uppskattad avsättning till resultatandelssystem, är 1,8 mkr högre än föregående år. Periodens kreditförluster gav ett negativt netto om 1,2 mkr (+0,1 mkr). Sammanfattningsvis innebär detta att rörelseresultatet för första halvåret är i stort sett det samma som föregående år: 19,0 mkr (19,9 mkr).
Sid 3 RESULTATRÄKNING kkr 2010 2009 jan-juni jan - juni förändring Ränteintäkter 68 996 84 919 Räntekostnader - 21 171-31 027 Räntenetto 47 825 53 892-11,3% Erhållna utdelningar 304 - Provisionsintäkter 25 523 21 478 Provisionskostnader - 6 095-5 944 Nettoresultat av finansiella transaktioner 2 370-3 036 Övriga rörelseintäkter 1 258 455 Summa räntenetto och rörelseintäkter 71 185 66 845 6,5% Allmänna administrationskostnader 44 389 40 722 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar 1 516 1 544 Övriga rörelsekostnader 5 013 4 739 Summa kostnader före kreditförluster 50 918 47 005 8,3% Kreditförluster netto Not 1-1 248 99 Rörelseresultat 19 019 19 939-4,6% Bokslutsdispositioner 575 18 941 Skatt på periodens resultat - 5 379-13 280 Periodens resultat 14 215 25 600-44,5% Not 1 Kreditförluster netto Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster - 3 227-1 566 Återförda tidigare gjorda reserveringar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster 3 141 1 427 Periodens reservering för kreditförluster - 5 361-3 293 Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster 592 462 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 3 607 3 069 Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar - 1 248 99
Sid 4 Balansräkning kkr 2010-06-30 2009-12-31 Förändring TILLGÅNGAR Kassa 22 433 29 337 Utlåning till kreditinstitut 116 290 134 668 Utlåning till allmänheten Not 2 4 754 148 4 502 859 Förlagsbevis, spaxar och andra värdepapper 22 410 24 810 Aktier 57 841 57 567 Förändring av verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring 27 005 7 610 Derivat 52 369 71 883 Materiella tillgångar 22 467 20 916 Övriga tillgångar 9 084 3 933 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 008 8 063 Summa tillgångar 5 095 055 4 861 646 4,8% SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 341 511 130 569 Inlåning från allmänheten 4 062 303 4 053 522 Övriga skulder 8 322 10 060 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 526 16 605 Avsättningar 496 2 377 Summa skulder och avsättningar 4 434 158 4 213 133 5,2% Obeskattade reserver 1 332 1 908 Reservfond 633 432 590 595 Fond för verkligt värde 11 918 10 974 Resultat för perioden 14 215 45 036 Summa Eget kapital 659 565 646 605 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 5 095 055 4 861 646 4,8% Not 2 Utlåning till allmänheten Lånefordringar, brutto - offentlig sektor - 20 000 - företagssektor 1 014 795 956 923 - hushållssektor 3 775 962 3 564 291 - övriga 1 558 1 199 Summa 4 792 315 4 542 413 varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordingar 43 351 38 283 - företagssektor 23 188 24 561 - hushållssektor 20 163 13 722 Osäkra lånefordingar 72 385 68 253 - företagssektor 39 832 41 308 - hushållssektor 32 553 26 945
Sid 5 Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar 38 167 39 554 - företagssektor 23 367 21 988 - hushållssektor 14 800 17 566 Lånefordringar, nettobokfört värde 4 754 148 4 502 859 Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. Förändring i eget kapital Reservfond Fond för verkligt värde Årets resultat Eget kapital Ingående eget kapital 2010-01-01 590 595 45 036 635 631 Vinstdisposition 42 836-42 836 - Omvärderingar redovisade direkt mot eget kapital - 11 918-11 918 Anslag till allmännyttiga ändamål - 2 200-2 200 Årets resultat - - 14 215 14 215 - Utgående eget kapital 2010-06-30 633 431 11 918 14 215 659 564 Övriga upplysningar Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditporföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet.
Sid 6 Kapitalbas 2010-06-30 Primärt kapital 633 432 Supplementärt kapital 11 918 Total kapitalbas 645 350 Kapitalkrav Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 262 830 Kapitalkrav för operativ risk 23 114 Totalt minimikapitalkrav 285 944 Kapitaltäckningskvot 2,26 Karlshamn i augusti 2010 På styrelsens uppdrag Per-Anders Johansson styrelsens ordförande Henrik Kördel verkställande direktör en har ej granskats av sparbankens revisorer.
Sid 2 Sparbankens ställning Inlåningen från allmänheten var vid periodens slut 4 062,3 mkr, en ökning från årsskiftet med 8,7 mkr eller 0,2 procent. Utlåningen till allmänheten har från årsskiftet ökat med 251,3 mkr eller 5,6 procent. Lånestocken, inklusive utnyttjad checkräkningskredit, uppgick vid periodens slut till 4 754,1 mkr mot 4 502,9 mkr vid årsskiftet. Sparbankens likviditet har varit tillfredsställande. Kapitalbasen överstiger minimikapitalkravet med 359,4 mkr. Kapitaltäckningskvoten, dvs. kapitalbasen i förhållande till kapitalkravet är 2,26. Styrelsen gör årligen en intern kapitalutvärdering. Denna utvärdering finns i separat dokument och utvisar att banken har en betryggande kapitalbuffert utöver det lagstadgade kapitalkravet. (se vidare sidan 6) Resultatprognos Rörelseresultatet för 2010 beräknas bli 40 mkr.