Färgelanda kommun Övergripande verksamhetsplan 2012-2014 Vision, inriktningsmål och ekonomiska mål för verksamhetsplan 2012-2014 Fastställd av KF 2011-11-16 178 Dnr 2011/272
Organisationsstruktur Färgelanda kommun Valbohem AB Fullmäktige Beredning för utbildning, omsorg mm Välfärdsberedningen Myndighetsnämnd Valnämnd Kommunstyrelse Beredning för utveckl, planering mm Serviceberedningen Beredning för budget och bokslut Kommunchef och Stab Sektor Barn och Utbildning Sektor Omsorg Sektor Kultur och Fritid Sektor Service Barnomsorg Äldreomsorg IT och Kommunikation Grundskola Individ- och familjeomsorg VA/Renhållning Gymnasieskola Ledningskontor LSS Teknik och arbetsmarknad Plan och Bygg Medlemsavgift Kost och Städ 2
Innehållsförteckning Vision, mål och inriktning för utveckling av Färgelanda kommun 4 Ekonomiska mål och kommunbidrag 13 Driftbudget 16 Investeringsbudget 17 Resultatbudget och nyckeltal 18 Finansieringsbudget 19 Balansbudget och nyckeltal 20 Sida 3
Vision, mål och inriktning för utveckling av Färgelanda kommun Vision FÄRGELANDA - EN ATTRAKTIV KOMMUN ATT BO OCH LEVA I Inledning: Färgelanda kommun leds av målstyrning. Det innebär att Kommunfullmäktige fastställer de övergripande målen samt delar ut ekonomiska ramar för sektorerna i kommunens samtliga verksamheter. De övergripande målen bygger på Färgelanda kommuns vision och tanken att sträva efter demokrati, delaktighet och öppenhet. Färgelanda kommuns vision är som en ledstjärna, hur vi vill att medborgaren i framtiden ska se sin kommun, de leds av 7 övergripande mål: BOENDEUTVECKLING I HELA KOMMUNEN FÄRGELANDA EN FÖRETAGARVÄNLIG KOMMUN UTVECKLANDE SKOLA OMSORG MED VALFRIHET OCH VÄRDIGHET FÄRGELANDA - EN MILJÖKOMMUN DEMOKRATI OCH DELAKTIGHET EKONOMI I BALANS 4
ÖVERGRIPANDE MÅL: BOENDEUTVECKLING I HELA KOMMUNEN Människor med engagemang är grunden för att en kommun som Färgelanda skall kunna utvecklas. Boendemiljö företag och föreningsliv är viktiga för utvecklingen. Det engagemang som finns skall tas till vara för att driva kommunen framåt. Attraktiva boendemiljöer ökar förutsättningarna för inflyttning till kommunen. Planen för landsbygdsutvecklingsområden i strandnära (LIS) områden ger nya möjligheter att skapa attraktiva boenden för kommunens invånare Inriktningsmål: Öka invånarantalet Öka bostadsbyggandet Färgelanda kommuns invånare ska känna stolthet över den plats man bor på Ett rikt kulturliv med mångkulturellt utbud Se föreningslivet som en viktig faktor för kommunens framtida utveckling. Fokus skall ligga på barn och ungdomar Uppdrag till Välfärdsberedningen: Kartlägga hur föreningsbidragen fördelas på olika föreningar och verksamheter samt hur omfattande verksamheten är i antal deltagare mm. Se över regelverket för föreningsbidrag i syfte att bidragen främjar aktiviteter som bidrar till att uppfylla de övergripande målen och aktiverar främst ungdomar. Att i samarbete med serviceberedningen utveckla arbetet med Cultural Planning så att det blir ett effektivt och levande verktyg för att öka invånarnas upplevelse av stolthet att bo i kommunen, samt för att utveckla medborgarnas inflytande över närmiljön. Arbetet slutredovisas senast under 2012. Uppdrag till Serviceberedningen: Aktualisera översiktsplanen Serviceberedningen får i uppdrag att i samråd med kommuninvånarna aktualisera översiktsplanen. Ta fram en plan för byggande i Sundsbro-området Sundsbro-området har stor potential för utveckling som bostadsort. Serviceberedningen får i uppdrag att arbeta vidare med de planer som krävs för utveckling av området. Uppdrag till Tillfällig beredning En tillfällig beredning tillsätts med uppdraget att ta fram en plan för Färgelanda Sportcentrum inkluderar formalisering, driftsformer och nyttjande av konstgräsplan. Beredningen skall bestå av idrottsföreningar, ungdomar, lokala eldsjälar samt representanter från kommunen. 5
Uppdrag till Kommunstyrelsen: Arbeta aktivt för att öka tillgängligheten till bredband och mobiltelefoni i hela kommunen Arbeta för fler utförare inom barnomsorg, skola och äldreomsorg, för ökad valfrihet Skapa en marknadsföringshemsida utveckla medborgarkontorets informationsroll Uppdrag till Valbohem AB: Valbohem AB skall erbjuda ett attraktivt boende för alla, från unga till seniorer Höja boendekvaliteten på Valbohems befintliga fastighetsbestånd 6
ÖVERGRIPANDE MÅL: FÄRGELANDA EN FÖRETAGARVÄNLIG KOMMUN Företagen är motorn i samhället och det lokala entreprenörskapet är avgörande för en livskraftig kommun med många arbetstillfällen. Kommunen skall arbeta med entreprenörskap som förhållningssätt och se det som ett möjligt alternativ. Vi vill att bärkraftiga småföretag skall utgöra en viktig del av Färgelandas framtid. Inriktningsmål: Arbeta för ett mer företagarvänligt klimat Uppmuntra och underlätta start av nya företag Öka kontakten mellan skola och näringsliv Vara konkurrensneutral Inspirera ungdomar att bli företagare och förverkliga sina idéer Resultatmål: Färgelanda kommun skall finnas bland de 100 bästa kommunerna i Svenskt Näringslivs ranking Antalet arbetstillfällen skall öka i de privata företagen Uppdrag till Serviceberedningen: Utreda förutsättningarna för Innovation Färgelanda - ett centrum för entreprenörskap. Innovation Färgelanda är en fortsättning på entreprenörskap i skolan och Ung Företagsverksamhet. En inkubator för nya företag. Uppdrag till Kommunstyrelsen: Införa fritt val i hemtjänsten Skapa goda kontakter med företagen Arbeta aktivt för att öka tillgängligheten till bredband och mobiltelefoni i hela kommunen Fler kommunala verksamheter läggs ut på entreprenad Arbeta med en aktiv energirådgivning till företag Öka samarbetet mellan skola och näringsliv. Arbeta med entreprenörskap i skolan Färdigplanera industriområden Införa utmanarrätt 7
ÖVERGRIPANDE MÅL: UTVECKLANDE SKOLA Trivsel och trygghet är grunden för ett gott resultat, att ständigt motarbeta mobbing och andra missförhållanden är och skall vara en självklarhet. Kommunen skall vara öppen för alternativa utförare och se dem som ett naturligt komplement och en möjlighet till valfrihet. Inriktningsmål: Alla elever som slutar grundskolan skall ha godkända betyg Skola nära dig Varje elev ska ges förutsättningar för största möjliga utveckling. Fler valmöjligheter inom skola och omsorg. Uppdrag till Välfärdsberedningen: Utarbeta skol- och barnomsorgstrategi som bidrar till utveckling enligt kommunens övergripande mål Ta fram en plan för elev och föräldrainflytande/engagemang i skolan, samt införliva denna i befintlig skolplan. Anpassa befintlig skolplan så att den överensstämmer med gällande lagstiftning på skolområdet Uppdrag till Kommunstyrelsen: Genomföra skolplanen i den takt ekonomin tillåter med fokus på: Samverkan för att på ett aktivt sätt motverka mobbing, förtryck och rasism. Varje elev skall ges förutsättningar för största möjliga utveckling Arbetsro i skolan Erbjuda tre språkval Elevernas ansvar och inflytande Främja samarbetet hem och skola Samarbete skola näringsliv Uppdrag utöver skolplanen: Arbeta för fler valmöjligheter inom skola och barnomsorg Arbeta för ett gott samarbete med friskolor i kommunen Uppstart av den planerade familjecentralen 8
ÖVERGRIPANDE MÅL: OMSORG MED VALFRIHET OCH VÄRDIGHET Alla invånare skall ha tillgång till service på rimligt avstånd oavsett var man bor. Människor är olika och har olika behov vid olika perioder i livet. Framtidens äldreomsorg bygger på att man skall bo kvar i sin hemmiljö så länge som möjligt. Vi ska via hembesök, förebyggande arbete och ökad kompetens i ett tidigt skede upptäcka ev. behov. Det skall finnas seniorboende och trygghetsboende för de som vill flytta till en bekvämare eller anpassad bostad som ett komplement till det särskilda boendet. Inriktningsmål: Omsorg nära dig. Varje person ska ha ett gott liv det ska ge liv till åren och inte bara år till livet. Resultatmål: Efter att demensboendet färdigställts kunna erbjuda trygghetsboende på Lillågården. Uppdrag till Välfärdsberedningen: Planera för trygghetsboende i kommunen Uppdrag till Kommunstyrelsen: Arbeta med genomförandet av äldreomsorgsplanen innebärande: 1. Ett komplett äldrecenter i Högsäter 2. Ett demenscenter i Färgelanda tätort 3. Hemrehabilitering 4. En gemensam hemvårdsorganisation 5. Utvecklat anhörigstöd 6. En vidareutvecklad palliativ vård Uppdrag utöver äldreomsorgsplanen: Införa matlagning för äldreomsorgen på varje boende Införa LOV i hemtjänsten Utveckla innehållet i äldreomsorgen som sysselsättning, utevistelse och naturliga mötesplatser. Individ- och familjeomsorg Arbeta med förebyggande insatser. Samarbete med skola och barnomsorg 9
ÖVERGRIPANDE MÅL: FÄRGELANDA - EN MILJÖKOMMUN Inriktningsmål: Främja en hållbar utveckling Resultatmål: Främja en långsiktig hushållning med mark, vatten och värdefulla naturområden samt en giftfri miljö. Färgelanda kommun ska på olika sätt verka för en fossilfri och effektiv energianvändning samt miljövänlig energiproduktion, i hela kommunens geografiska område. Utveckling bör ske bl.a. av vindkraft, biogas och solenergi. Uppdrag till Kommunstyrelsen: Kommunen skall ha en aktiv energirådgivning, till nytta för allmänhet, företag, organisationer och kommunens egna verksamheter. I kommunens egna verksamheter ska uppvärmning senast år 2012 inte vara beroende av fossila bränslen I kommunens egna verksamheter ska all el som används vara förnybar el. Kommunens egen måltidsverksamhet ska utvecklas för att minska klimatpåverkan. Kontinuerlig energieffektivisering ska ske i kommunens egna lokaler och verksamheter. Vid ny-, om och tillbyggnader av kommunens egna lokaler ska energiförbrukningen understiga byggnormens krav med minst 20%. Se över vår fordonspark med mål att minska användning av fossila bränsle Införa cyklar i de kommunala verksamheterna som komplement till bil i tätorterna. 10
ÖVERGRIPANDE MÅL: DEMOKRATI OCH DELAKTIGHET Vår kommun skall präglas av ömsesidigt förtroende, jämställdhet, inflytande och ansvar. Dialog, delaktighet och inflytande i samhället är en grundläggande förutsättning för folkhälsan. Inflytande och möjligheter att påverka den egna livssituationen har ett starkt samband med hälsa och livskvalitet. Inriktningsmål: Ökad dialog med kommuninvånarna. All verksamhet skall genomsyras av ett barnperspektiv enligt FN:s barnkonvention. Beredningarnas arbete med utvecklingsplaner skall ske i dialog med kommuninvånarna Ta tillvara personalens kunskaper och utvecklingsidéer Jämställda arbetsvillkor och löner för kvinnor och män. Resultatmål: Elev- och föräldrainflytandet skall öka i skola och barnomsorg Ökat brukarinflytande i kommunens verksamheter Ökad delaktighet för personalen genom att ge verksamheterna profileringsmöjlighet och att fritt kunna fördela resurser inom resultatenheten. Personalen skall ges möjligheter att utveckla arbetssätten med hjälp av Lean metoden i förbättringsgrupper Jämställda arbetsvillkor och löner för kvinnor och män. Fler heltidstjänster i omsorgen. 11
ÖVERGRIPANDE MÅL: EKONOMI I BALANS En stabil ekonomi ger reformutrymme, bättre möjligheter att utveckla kommunen och nå uppsatta mål. Inriktningsmål: En långsiktigt hållbar ekonomi i balans Genomföra en översyn av skattesatsen, när det egna kapitalet är återställt enligt balanskravet Resultatmål: Årets resultat skall vara 1,0-2,5 % av skatter och avgifter Uppdrag till Budget- och bokslutsberedningen: Ta fram en strategi för en långsiktigt hållbar ekonomi i balans med utvecklingsmöjlighet för kommunen Utreda hur industrifastigheterna förvaltas avgränsat från kommunens övriga verksamhet i ett eget bolag Översyn av budgetprocessen Uppdrag till Kommunstyrelsen: Upprätta en nollbasbudget Att anpassa varje verksamhet till ekonomin Se till att resurserna används effektivt, till exempel genom Lean-tänkande Utveckla resursfördelningsmodeller och möjligheter till resultatenheter 12
EKONOMISKA MÅL & KOMMUNBIDRAG Skattesats Nuvarande skattesats i Färgelanda kommun är 23.19 per skattekrona. Kommunens skattesats föreslås förbli oförändrad under 2012. Då regionen blir ny huvudman för västtrafik 1 januari 2012 kommer det att ske en skatteväxling mellan regionen och landets kommuner. Skatteväxlingen medför att kommunens skattesats sänks med 43 öre, medans regionens skattesats ökas med 43 öre. Färgelanda kommuns skattesats blir därmed 22.76 per skattekrona 2012. Skattesatsen för 2013 beräknas bli oförändrad utifrån 2012 års läge. År 2014 beräknas en skattesänkning med 50 öre. Finansiella förändringar Från planeringsförutsättningarna i slutet på april till dags datum har följande finansiella förändringar skett inom skatteintäkter och generella statsbidrag. Skatteintäkter och generella statsbidrag År Beräkning Planeringsförutsättningar Förändring 2011-11-16 2012 2012 Skatteväxling 309,8 Mkr -2,4 Mkr 309,2 Mkr +0,6 Mkr -2,4 Mkr 2013 312,7 Mkr 315,9 Mkr -3,2 Mkr 2014 315,3 Mkr 322,4 Mkr -7,1 Mkr Skatteintäkterna och de generella statsbidragen prognostiseras minska under planperioden med 12,1 mkr i jämförelse mot planeringsförutsättningarna. Prognoserna baseras på SKLs prognoser. Förutsatt att befolkningsutvecklingen blir enligt prognosen (6 613 pers 2012). Fastighetsavgift År Beräkning Planeringsförutsättningar Förändring 2011-11-16 2012 2012 12,2 Mkr 10,2 Mkr +2,0 Mkr 2013 12,2 Mkr 10,2 Mkr +2,0 Mkr 2014 12,2 Mkr 10,2 Mkr +2,0 Mkr Intäkter för fasighetsavgift prognostiseras öka med totalt 6 mkr under 2012-2014 i jämförelse mot planeringsförutsättningarna. Förändringen av intäkten är framtagen av SCB, då en revidering skett av värden för arrendetomter på lantbruk. Investeringar År 2011 (beslutade 2011) Beräkning 2011-11-16 23,9 Mkr (Prognos 15,3 Mkr) Planeringsförutsättningar 2012 Förändring 2012 22,7 Mkr 12,7 Mkr +10,0 Mkr 2013 13,3 Mkr 10,4 Mkr + 2,9 Mkr 2014 12,9 Mkr 9,4 Mkr +3,5 Mkr 13
Kommunens investeringsbudget för 2012 uppgår till 22,7 Mkr. Ökningen i jämförelse med planeringsförutsättningarna år 2012 består i huvudsak av bredbandsutbyggnad 3,0 mkr, vänstersvängfält Högalid 1,5 mkr, huvudledningar Högalid 1,5 mkr och asfaltering gångvägar 0,5 mkr. En mer detaljerad investeringssammanställning återfinns i slutet av dokumentet. Omsättning och nyupptagning av lån under planperioden Upplåningsbehovet för perioden är avhängt självfinansieringsgraden av investeringarna. Kommunens avskrivningar uppgår till 13 mkr per år under planperioden. Kommunen klarar att finansiera investeringar på cirka 13 Mkr med egna medel. Investeringarna för 2012 uppgår till 19,2 mkr. Därmed beräknas upplåningsbehovet till 6,5 mkr för 2012. Då förvaltningen önskar att äska över ej gjorda investeringar under 2011 till 2012 på 5 mkr, beräknas lånebehovet till totalt 11 mkr. Dock förutsätts då att kommunens resultatbudget håller. Amortering Under planperioden beräknas amorteringar på långfristiga skulder uppgå till 20,2 mkr Lösen av lån med 1 mkr kommer att ske 2013. Pensionsavsättning Kommunen har i bokslutet 2010 en pensionsskuld som uppgår till 148 Mkr inkl löneskatt. Pensionsskulden ligger utanför balansräkningen och är framräknad av KPA, den avser intjänade pensionsförpliktelser t.o.m. år 1997. Pensionsförpliktelser intjänade därefter tas över resultaträkningen. Beräkningar som gjorts visar på att utbetalningarna av 40- talisternas pensioner når sin kulmen 2015. Det prognostiseras inte någon avsättning till pensionsskulden inom planperioden. Resultat För planeringsperioden är utgångspunkten att skattesatsen förblir oförändrad. För att klara balanskravet samt erhålla en långsiktig sund ekonomi i kommunen bör det finansiella överskottet uppgå till 1,0 2,5 % av skatteintäkter och generella statsbidrag, vilket för perioden innebär följande nivåer: År Överskott Beräknat överskott 2012 3,1 7,7 Mkr 3,7 Mkr * 2013 3,1 7,8 Mkr 8,0 Mkr ** 2014 3,2 8,0 Mkr 10,6 Mkr *** * Här ingår även återställande av tidigare års underskott med 8,5 mkr (två tredjedel av 2009 års underskott = 5,6 Mkr samt en tredjedel av 2010 års underskott = 2,9 mkr ) ** Här ingår återställande av återstående en tredjedel av 2010 års underskott = 2,9 mkr *** Här ingår en skattesänkning med 50 öre. Finansiella mål Budget och bokslutsberedningen har tagit fram 3 finansiella mål för verksamhetsplanen 2012-2014. Måltyp Mål Utfall 2009 Utfall 2010 Budget 2012 Budget 2013 Budget 2014 Överskott 1,0% - 2,5% -6,2% -26,5 % 1,0-2,5 % 1,0-2,5% 1,0-2,5 % Likviditet >10 Mkr 26 Mkr 8,2 Mkr > 10 Mkr > 10 Mkr > 10 Mkr Soliditet > 50 % 41,8 % 19,6 % 27 % 31 % 36 % 14
Överskottsmålet är för att klara balanskravet samt erhålla en långsiktig sund ekonomi. Likviditetsmålet medför att kommunen har en hög betalningsberedskap. Soliditeten anger kommunens stabilitet eller förmåga att motstå förluster, (EK / Tillg) Kommunbidrag Nedan redovisas en aggregerad sammanställning över kommunbidraget, en mer specificerad återfinns på nästa sida. 2012 2013 2014 Kommunfullmäktige 2,5 2,7 2,7 Kommunstyrelse och Stab 18,2 18,4 18,8 Sektor Barnomsorg / Utbildning 123,9 124,0 123,4 Sektor Omsorg 105,4 109,0 111,3 Sektor Kultur och Fritid 13,3 13,3 14,0 Sektor Service 46,6 45,9 46,6 Summa verksamheter 307,9 313,4 316,7 15
Driftsbudget Budget 2012 Plan 2013 Plan 2014 Belopp i tkr Kostnad Intäkt Netto Netto Netto Nämnd/Förvaltning/Sektor/Enhet Kommunfullmäktige 2 499 2 499 2 654 2 709 Kommunstyrelse och Stab 19 983-1 801 18 182 18 413 18 806 Sektor Barnomsorg/Utbildning 129 807-5 920 123 887 124 059 123 380 - varav Barnomsorg 25 815-3 787 22 028 22 903 23 819 - varav Grundskola 59 001-1 933 57 068 59 937 61 735 - varav Gymnasieskola 37 195-200 36 995 32 709 29 061 - varav Ledningskontor 7 796 0 7 796 8 510 8 765 Sektor Omsorg 133 114-27 684 105 430 108 979 111 302 - varav Äldreomsorg 81 857-13 266 68 591 70 900 72 411 - varav IFO 20 138-318 19 820 20 487 20 924 - varav LSS 20 601-3 582 17 019 17 592 17 967 - varav Ensamkommande flyktingbarn 7 150-7 150 0 0 0 - varav integration 3 368-3 368 0 0 0 Sektor Kultur och Fritid 14 933-1 657 13 276 13 341 13 989 Sektor Service 105 582-60 930 44 652 45 933 46 550 - varav Servicekontor 17 555-831 16 724 17 064 17 293 - varav Teknik och arbetsmarknad 48 386-34 743 13 643 14 312 14 515 - varav Plan och Bygg 2 839-328 2 511 2 545 2 569 - varav VA- och Renhållning 18 719-18 143 576 587 595 - varav Medlemsavgifter 11 198 0 11 198 11 425 11 578 - varav Kost och Städ 6 885-6 885 0 0 0 Summa verksamheten 405 918-97 992 307 926 313 379 316 736 Finansiering 60 382-64 855-4 473-3 867-4 122 - Arbetsgivaravgifter m.m. 45 949 0 45 949 47 098 48 275 - Pensionskostnader 14 433 0 14 433 15 255 15 407 - Personalomkostnadspåslag (PO) 0-55 885-55 885-57 250-58 681 - Intern ränta 0-8 970-8 970-8 970-9 123 Summa efter finansiering 466 300-162 847 303 453 309 512 312 614 Skatteintäkter 0-238 019-238 019-244 986-247 528 Preliminär slutavräkning innevarande år 0-1 230-1 230 0 0 Inkomstutjämningsbidrag 0-72 862-72 862-74 759-76 795 Kostnadsutjämningsavgift 3 135 3 135 3 832 3 899 Avgift för LSS-utjämning 5 019 0 5 019 4 955 4 917 Kommunal fastighetsavgift 0-12 200-12 200-12 200-12 200 Införandebidrag 0 0 0 0 0 Regleringsbidrag 0-3 329-3 329-1 696 150 Finansiella intäkter 0-400 -400-400 -400 Finansiella kostnader 4 225 0 4 225 4 787 4 793 Årets resultat 478 679-490 887-12 208-10 955-10 550 16
Belopp i tkr Budget 2012 Plan 2013 Plan 2014 KOMMUNFULLMÄKTIGE 0 0 0 Kommunfullmäktige 0 0 0 KOMMUNSTYRELSEN, KOMMUNLEDNING & STAB 230 130 130 Kommunkontor Inventarier & Ergonomiska arbetsplatser 70 70 70 Ekonomiavdelning Inventarier 40 40 40 Inköpsprogram 100 Löneavdelningen Inventarier 20 20 20 SEKTOR BARNOMSORG / UTBILDNING 1 375 1 375 1 375 Skola / Undervisning Inventarier / IT 1 375 1 375 1 375 SEKTOR OMSORG 1 845 1 565 1 565 Äldreomsorg Hjälpmedel / Inventarier / Sängar / IT / Larm 1 400 1 400 1 400 IFO Inventarier / IT 165 165 165 LSS Inventarier / sängar/it 280 SEKTOR KULTUR OCH FRITID 330 80 3 880 Kultur- och fritidsadm, inventarier 30 30 30 Fritidsgårdar inventarier 50 Gräsklippare 170 Konstgräsplan 3 800 Kulturskola/musikskola, inventarier 50 50 50 Datorer 30 Bokbuss 1 000 SEKTOR SERVICE 18 935 10 205 5 955 Kost och Städ Inventarier, Städutrustning 75 75 75 Totalförsvar och samhällsskydd Säkerhetsarbete 50 50 50 It-avdelning Datautrustning, gemensamma system 720 500 500 Arbetsdatorer 30 30 30 Bredbandsutbyggnad 3 000 3 000 3 000 Exploateringsfastighet Industriplan Högalid 500 0 0 Bidrag till Vägverket Högalid (vänstersvängfält) 2 500 Plan- och byggkontor Dataprogramadm system, digitala kartor 40 40 40 Inventarier 20 20 20 Gymnasial vuxenutbildning / Påbyggnad Inventarier 75 75 75 Enskilda vägar Asfaltering gångväg Färgelanda - Ödeborg 400 Asfaltering gångväg Högsäter - Genevi 60 Gång- och cykelväg Färgelanda - Stigen 4 000 Centralförråd Maskiner och utrustning 145 145 145 Diverse småinvesteringar 50 50 50 Internhyresfastigheter Idrottshall Högsäter 750 Ombyggnad Kök Dalio 300 Oförutsett investeringsbehov 400 400 400 Energieffektivisering 3 500 3 500 0 Belysning Belysning 70 70 70 Vatten och avlopp Investeringsbudget Huvudledningar 1 500 1 500 1 500 Högalid huvudledningar 1 500 SUMMA 22 715 13 355 12 905 varav avgiftskollektiv 3 000 1 500 1 500 17
Resultatbudget Bokslut 2010 Budget 2011 Prognos 2011 Budget 2012 Belopp i tkr Verksamhetens intäkter 67 072 54 340 66 100 61 656 62 273 62 895 Verksamhetens kostnader -429 214-339 966-358 827-352 202-358 878-362 349 Avskrivningar -11 985-14 798-12 800-12 907-12 907-13 160 Verksamhetens nettokostnader -374 126-300 424-305 527-303 453-309 512-312 614 Skatteintäkter 225 937 233 796 239 509 238 019 244 986 247 528 Slutavräkning skatteintäkter 0 0 1 2300 0 0 Fastighetsavgift 10 091 10 200 10 700 12 200 12 200 12 200 Generella statsbidrag och utjämning 60 311 70 185 69 639 68 037 67 668 67 829 Totalt Skatter och statsbidrag 296 339 314 181 319 848 319 486 324 854 327 557 Finansiella intäkter 469 400 400 400 400 400 Finansiella kostnader -1 081-2 994-3 340-4 225-4 787-4 793 Resultat före extraordinära poster -78 401 11 163 11 381 12 208 10 955 10 550 Plan 2013 Plan 2014 Återställande av 2009 års neg.res -2 800-2 800-5 600 Återställande av 2010 års neg.res -2 900-2 900-2 900-2 900 Förändring av ansvarsförbindelse Årets resultat -78 402 5 463 5 681 3 708 8 055 10 550 Förändring av ansvarsförbindelse Årets resultat inklusive förändring av ansvarsförbindelse -78 402 5 463 5 681 3 708 8 055 10 550 Nyckeltal Nettokostnadsandel -verksamheten 122,2% 90,9% 91,5% 90,9% 91,3% 91,4% -avskrivningar 4,0% 4,7% 4,0% 4,0% 4,0% 4,0% -finansnetto 0,2% 0,8% 0,9% 1,2% 1,4% 1,3% Summa 126,5% 96,4% 96,4% 96,2% 96,6% 96,8% 18
Finansieringsbudget Belopp i tkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Bokslut 2010 Budget 2011 Prognos 2011 Budget 2012 Periodens resultat -78 402 11 163 11 381 12 208 10 955 10 550 Justering för av- och nedskrivningar 81 206 14 798 12 800 12 907 12 907 13 160 Justering för gjorda avsättningar 987 167 626 840 1 300 1 313 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 3 791 26 127 24 807 25 955 25 161 25 023 Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar -11 128 Ökning(-)/minskning(+) förråd och varulager Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder 9 992 Kassaflöde från den löpande verksamheten 2 655 26 127 24 807 25 955 25 161 25 023 Plan 2013 Plan 2014 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella anläggningstillgångar -31 145-11 500-15 308-22 715-13 355-12 905 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 648 2 500 Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -30 497-11 500-12 808-22 715-13 355-12 905 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 16 500 0 30 000 11 000 0 0 Amortering av skuld -5 384-4 900-6 134-6 134-7 534-6 534 Ökning långfristiga fordringar -1 300 Minskning av långfristiga fordringar Ökning långfristig skuld (NÄRF) 403 700 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 10 219-4 900 24 566 4 866-7 534-6 534 Årets kassaflöde -17 623 9 727 36 565 8 106 4 272 5 584 Likvida medel från årets början 25 835 4 400 8 208 14 700 22 806 27 078 Likvida medel vid årets slut 8 208 14 200 14 700 22 806 27 078 32 662 19
Balansbudget Belopp i tkr TILLGÅNGAR Bokslut 2010 Budget 2011 Prognos 2011 Budget 2012 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 190 894 265 000 190 902 200 710 201 158 200 903 Finansiella anläggningstillgångar 9 900 8 560 9 900 9 900 9 900 9 900 Summa anläggningstillgångar 200 794 273 560 200 802 210 610 211 058 210 803 Plan 2013 Plan 2014 Omsättningstillgångar Förråd, lager och exploateringsfastigheter 0 0 0 0 Fordringar 39 345 28 200 33 700 33 700 33 700 33 700 Kassa och bank 8 207 14 200 14 700 22 806 27 078 32 662 Summa omsättningstillgångar 47 552 42 400 48 400 56 506 60 778 66 362 SUMMA TILLGÅNGAR 248 346 315 960 249 202 267 116 271 836 277 165 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 48 800 126 500 71 344 83 551 94 506 105 056 därav årets resultat -78 402 11 163 11 381 12 208 10 955 10 550 Avsättningar Avsättningar pensioner 10 582 8 100 Avsättningar löneskatt 2 066 Avsättningar våtmarker framtida underhåll 182 194 Summa avsättningar 10 764 10 360 11 390 12 230 13 530 14 842 Skulder Långfristiga skulder 92 741 93 000 116 607 121 473 113 939 107 405 Kortfristiga skulder 96 121 86 100 49 862 49 862 49 862 49 862 Summa skulder 188 862 179 100 166 469 171 335 163 801 157 267 S:A EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 248 426 315 960 249 202 267 116 271 836 277 165 Ansvarsförbindelse pensioner 148 000 156 100 152 200 151 800 151 200 151 200 Nyckeltal Soliditet exklusive ansvarsförbindelse 19,7% 40,0% 28,6% 31,3% 34,8% 37,9% Soliditet inklusive ansvarsförbindelse -39,9% -9,4% -32,4% -25,6% -20,9% -16,6% Kommunens anläggningstillgångar i relation till kommunens långfristiga upplåning 46,2% 34,0% 58,1% 57,7% 54,0% 51,0% -inklusive återlån av pensionsmedel 119,9% 91,1% 133,9% 129,8% 125,6% 122,7% Skuldsättningsgrad 80,4% 60,0% 71,4% 68,7% 65,2% 62,1% -varav avsättning 4,3% 3,3% 4,6% 4,6% 5,0% 5,4% -varav kortfristig skuldsättning 38,7% 27,3% 20,0% 18,7% 18,3% 18,0% -varav långfristig skuldsättning 37,3% 29,4% 46,8% 45,5% 41,9% 38,8% Kassalikviditet 49,47% 49,25% 97,07% 113,32% 121,89% 133,09% 20