Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Resultatet uppgår till 59 mkr Nämndernas resultat är sammanlagt 22 mkr bättre än budget Kommunen har investerat för 175 mkr. Samtliga fyra finansiella mål nås.
Preliminär bokslutsrapport Den preliminära bokslutsrapporten omfattar nämnderna samt den gemensamma finansförvaltningen. Syftet med rapporten är att beskriva den aktuella ekonomiska situationen. Resultat och ekonomisk ställning är preliminärt och oreviderat. Rapporten är upprättad av ekonomikontoret. Rapportmottagare är kommunstyrelsen. Resultaträkning Bokslut Dec Budget Budget Mkr 2015 2016 2016 avvikelse Nettodriftskostnader -1 933-2 046-2 072 26 Avskrivningar -85-83 - 87 4 Verksamhetens nettokostnader -2 018-2 129-2 159 30 Skatteintäkter och gen. statsbidrag 2 063 2 191 2 178 12 Finansnetto -4-2 - 13 11 Periodens resultat 41 59 6 53 Resultaträkningen Årets resultat uppgår till 59 mkr vilket är 53 mkr bättre än budget. Resultatet är 9 mkr bättre än prognosen i augusti och 18 mkr bättre än bokslut 2015. Nämnderna redovisar ett sammanlagt överskott med 22 mkr. Det är endast kommunstyrelsen som visar överskott av de större nämnderna. Socialnämnden, Samhällsbyggnadsnämnden, Kultur o Fritidsnämnden samt Barn o utbildningsnämnden redovisar samtliga underskott. Sammantaget prognostiserade nämnderna ett överskott med 21 mkr i augusti. 90 80 70 60 50 40 30 20 10 Resultatutveckling per månad, Mkr 2016 2015 Skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår till 2 191 mkr vilket är 12 mkr bättre än budget. Centralt budgeterade medel avseende pensioner, arbetsgivaravgifter och avsatta lönemedel ger ett överskott på 8 mkr. Finansnettot ger ett överskott på 11 mkr främst beroende på att upplåning inte sker i den omfattning som budgeterats. Balansräkningen Vid årets ingång var den långfristiga låneskulden 223 mkr och den totala skulden 802 mkr. Vid årets slut är låneskulden 173 mkr och den totala skulden uppgår till 758 mkr. Eget kapital uppgår till 1 081 mkr och soliditeten uppgår till 52 % en ökning med två procentenheter jämfört med 2015. Ansvarförbindelsen för pensionsåtagande som inte är skuldförd, uppgår i bokslutet till 791 mkr. Det är en minskning med 53 mkr jämfört med föregående år. Balansräkning Bokslut Dec Budget Mkr 2015 2016 2016 Anläggningstillgångar 1 683 1 771 1 838 Omsättningstillgångar 373 295 219 S:a tillgångar 2 055 2 066 2 057 Eget kapital 1 021 1081 1 033 Avsättningar 232 228 246 Långfristiga lån 223 173 323 Övriga långfristiga skulder 90 117 90 Kortfristiga skulder 489 468 365 S:a skulder 802 758 778 S:a eget kapital, avsättningar & skulder 2 055 2 066 2 057 Ansvarsförbindelser: Ej skuldförda pensionsåtag 844 791 837 Övr ansvarsförbindelser 1 089 Balansbudgeten för 2016 är justerad efter bokslut 2015. 1
Investeringar Investeringarna för kommunen uppgår till 175 mkr, av dessa avser 84 mkr fastighetsinvesteringar, 64 mkr VA, vägar, park och renhållning, 10 mkr exploatering och 18 mkr inventarier. De största investeringarna är Va längs vänerkusten 32 mkr och Birger Sjöberg gymnasiet 26 mkr. Övriga större investeringar är Tagelgatans gruppbostad 8 mkr, Tengrenstorps förskola 8 mkr och Holmängen bostäder 4 mkr. Avstämning finansiella mål Fyra av fyra finansiella mål nås enligt utfallet i december: Periodens resultat av skatter och generella statsbidrag uppgår till 3 %. Mål: >1 %. Kassalikviditeten uppgår till 51 %. Mål: >50 %. Soliditeten är 52 %. Mål: >50 %. 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 58 56 54 52 50 48 46 Likviditetsutveckling per månad, % 2016 2015 Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Soliditetsutveckling per månad % 2016 2015 Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Andelen ej skuldfört pensionsåtagande jämfört med eget kapital är 73 %. Mål: < 83 % Finansrapport Låneportföljens sammansättning Ränte- och finansieringsrisken i kommunens låneportfölj ligger inom de ramar som anges i finanspolicyn. Mkr 2017 2018 2019 2020- S:a Räntebindning 66 37 0 70 173 Räntebindning i % 38% 22% 0% 40% 100% Kreditbindning 87 63 23 173 Kreditbindning i % 50% 36% 13% 100% Genomsnittsräntan i aktuell portfölj är 2,61 % Genomförda affärer Inga genomförda affärer i december 2
Uppföljning på anslagsbindningsnivå, Tkr Dölj Budget Budget- Netto- Budget Bokslutsnetto netto avvikelse December 2016 budget avvikelse 2015 2015 2015 netto 2016 dec Byggnadsnämnden 13 763 13 748-15 13 046 14 911 1 865 Kommunfullmäktige 2 110 2 097-13 2 295 2 157-138 Miljö- & hälsoskyddsnämnden 6 011 6 244 233 6 370 6 467 97 Revisionen 1 068 1 189 121 1 197 1 201 4 Valnämnden 51 444 393 25 457 432 Överförmyndarnämnden 3 727 4 226 499 6 004 5 106-898 Summa 26 729 27 948 1 219 28 937 30 299 1 363 Barn & utbildningsnämnden - Nämnd och administration 4 040 5 019 979 4 033 4 927 894 - Barnomsorg 214 410 219 732 5 322 222 052 223 539 1 487 - Grundskola/Särskola 440 726 444 839 4 113 482 735 478 712-4 023 Summa 659 176 669 590 10 414 708 820 707 178-1 642 Kommunstyrelsen - Styrelsen 10 933 21 015 10 082 10 158 22 764 12 606 - Kommunledning 75 732 84 303 8 571 81 882 86 638 4 756 - Räddningstjänst/försäkringar 33 650 34 809 1 159 32 277 35 705 3 428 - Gymnasium 167 631 163 397-4 234 161 338 168 808 7 470 - Komvux 22 717 19 449-3 268 22 984 23 474 490 Summa 310 663 322 974 12 311 308 639 337 389 28 751 Kultur- och fritidsnämnden - Nämnd, Bibliotek & Kultur 27 631 26 895-736 28 616 29 243 627 - Arena o Fritid 54 316 55 846 1 530 51 684 48 955-2 728 - Musik och ungdom 23 260 23 988 728 27 663 27 465-198 Summa 105 207 106 729 1 522 107 963 105 663-2 300 Samhällsbyggnadsnämnden Skattebaserad verksamhet - Nämnd och administration 4 920 5 936 1 016 6 610 7 859 1 249 - Gator och vägar, Park m m 55 013 57 104 2 091 66 515 65 967-548 - Fastighetsenheten 15 824 9 878-5 946 12 773 9 292-3 481 - Städ-/Kost-/Serviceenheter 1 397 1 744 347 2 013 1 738-275 Taxebaserad verksamhet - Renhållningsverk -612 0 612-378 0 378 - VA-verksamhet 1 554 0-1 554 901 0-901 Summa 78 096 74 661-3 436 88 434 84 856-3 578 Socialnämnden - Nämnd och administration 27 154 27 951 797 35 332 45 609 10 277 - Vård och omsorg 445 707 432 105-13 602 459 566 448 525-11 041 - Individ- och familjeomsorg 112 960 124 972 12 012 118 984 138 509 19 525 - Omsorg om funktionshindrade 229 121 213 236-15 885 240 257 220 054-20 203 - AMA 17 205 16 700-505 20 113 20 778 665 Summa 832 148 814 964-17 184 874 251 873 475-778 S:a nämndsverksamhet 2 012 020 2 016 866 4 846 2 117 044 2 138 860 21 816 3
Kommunövergripande nyckeltal Nyckeltal Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Antal utbetalda löner, år 2014 3 626 3 642 3 592 3 791 3 634 3 794 3 930 3 839 3 764 3 802 3 630 3 652 Antal utbetalda löner, år 2015 3 679 3 676 3 660 3 952 3 729 3 836 4 070 3 911 3 895 3 820 3 842 3 870 Antal utbetalda löner, år 2016 3 959 3 974 3 977 4 358 4 115 4 210 4 456 4 532 4 348 4 378 4 219 4 242 Sjukfrånvarotimmar i % av tillgänglig arbetstid Kommunen totalt, år 2014 6,9 7,6 8,0 6,9 6,5 5,2 4,1 5,3 6,7 7,1 7,3 7,8 Kommunen totalt, år 2015 8,4 8,7 8,1 7,3 7,5 6,3 5,2 6,4 8,3 7,8 8,0 7,7 Kommunen totalt, år 2016 8,0 10,2 9,0 8,6 7,8 6,9 6,2 6,6 7,8 8,9 9,3 9,4 varav kvinnor 9,5 11,4 10,2 9,8 8,9 8,0 7,4 7,4 8,7 9,8 10,2 10,5 män 4,8 6,3 4,8 4,6 4,3 3,1 2,4 3,7 4,9 6,0 6,3 5,8 Antal arbetslösa, inklusive i åtgärder Kommunen totalt, år 2014 1 922 1 917 1 936 1 916 1 840 1 782 1 787 1 823 1 861 1 882 1 885 1 937 Kommunen totalt, år 2015 1 964 1 944 1 875 1 876 1 790 1 772 1 830 1 852 1 901 1 935 1 934 1 951 Kommunen totalt, år 2016 1 984 1 953 1 915 1 863 1 794 1 804 1 811 1 837 1 863 1 884 1 926 1 937 Antal öppet arbetslösa, kommunen tot 894 839 830 787 774 865 876 897 862 845 876 876 Antal personer i arbetsmarknadsåtgärder, kommunen tot 1 090 1 114 1 085 1 076 1 020 939 935 940 1 001 1 039 1 050 1 061 Antal verkst hemtjänsttimmar för personer i eget boende, per vecka: År 2014 4 765 4 811 4 826 5 127 4 987 4 940 4 911 5 070 5 133 5 240 5 260 5 544 År 2015 5 409 5 193 5 237 5 304 5 431 5 344 5 560 5 389 5 449 5 492 5 572 5 416 År 2016 5 512 5 645 5 397 5 405 5 491 5 379 5 400 5 471 5 081 5 151 5 686 5 788 Utbetalt försörjningsstöd under månaden, Tkr År 2014 2 868 2 815 3 161 2 981 3 021 2 674 3 110 2 286 2 849 2 862 2 325 2 934 År 2015 2 537 2 604 3 016 2 765 2 712 2 779 2 657 2 208 2 472 2 463 2 399 2 557 År 2016 2 374 2 587 2 730 2 694 2 583 2 607 2 679 2 603 2 569 2 763 2 995 2 890 Antal placeringar i HVB och familjehem den 15:e i månaden År 2014 65 70 69 73 73 75 75 75 80 75 73 73 År 2015 72 76 77 76 77 83 91 92 94 102 106 110 År 2016 115 120 129 132 133 133 138 131 139 140 139 123 - hem för vård eller boende (HVB) 17 19 18 21 21 18 21 20 17 21 19 14 - familjehem 98 101 111 111 112 115 117 121 122 119 120 109 Totalt inskrivna i barnomsorg den 15:e i månaden, barn 1-5 år År 2014 2 062 2 097 2 135 2 173 2 178 2 129 2 055 1 803 1 965 1 988 2 000 2 008 År 2015 2058 2096 2123 2172 2183 2177 2102 1781 1980 1999 2031 2067 År 2016 2 116 2 159 2 181 2 217 2 235 2 232 2 130 1 825 2 018 2 079 2 096 2 122 Totalt inskrivna i skolbarnomsorg den 15:e i månaden, barn 6-13 år År 2014 1 817 1 821 1 811 1 779 1 769 1 679 1 679 1 804 1 966 1 981 1 957 1 957 År 2015 1 938 1 919 1 902 1 900 1 878 1 806 1 715 1 877 2 000 1 992 1 973 1 982 År 2016 1 919 1 886 1 878 1 851 1 856 1 769 1 662 1 883 2 054 2 064 2 045 2 029 Totalt inskrivna i grundskolan den 15:e i månaden År 2014 4 176 4 188 4 192 4 205 4 216 4 211 4 211 4 295 4 295 4 308 4 312 4 339 År 2015 4 331 4 361 4 415 4 437 4 456 4 466 4 466 4 469 4 513 4 561 4 584 4 622 År 2016 4 685 4 708 4 720 4 747 4 774 4 773 4 773 4 797 4 834 4 840 4 849 4 891 4