Delårsrapport 211 J A N U A R I - J U N I
Färs & Frosta Sparbank AB Delårsrapport januari juni 211 Allmänt om verksamheten Ränteutveckling Riksbanken har fortsatt den höjning av reporäntan som påbörjades för ett år sedan. Under 211 har räntan t o m beslutet 211-7-4 höjts vid tre tillfällen och ligger nu på 2, %. Börsen Börsen har under första halvåret sjunkit med 3,9 %. Fallet har fortsatt under sommaren och låg i mitten av augusti kring 2 %. Bankens resultat och ställning Resultatutveckling Rörelseresultatet uppgick till 131 Mkr. Detta är en kraftig ökning jämfört med motsvarande period föregående år (54 Mkr), som till stor del förklaras av ett förbättrat räntenetto. Räntenettot uppgick till 154 Mkr vilket var en ökning med 58 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Provisionsnettot ökade med 11 procent jämfört med motsvarande period 21, och uppgick till 115 Mkr. Erhållna utdelningar 12 Mkr avser utdelning på Swedbankaktier. Föregående år utbetalades ingen utdelning. Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgick till 6 Mkr. Motsvarande period föregående år redovisades ett nettoresultat på 4 Mkr. Volymutveckling Inlåningen från allmänheten uppgick till 12 134 Mkr. Detta var en minskning med 95 Mkr eller 1 procent sedan årsskiftet. Fondförmögenheterna i Swedbank Robur Fond samt Swedbank Försäkring uppgick till 1 88 Mkr. Detta är en minskning med 267 Mkr eller 2 procent sedan årsskiftet och förklaras till stor del av att börsen sjunkit under första halvåret. Utlåningen till allmänheten har sedan årsskiftet ökat med 271 Mkr eller 3 procent och uppgick därmed till 9 12 Mkr. Företagssektorn står för den största delen av utlåningsökningen. Förmedlade volymer till Swedbank Hypotek uppgick till 16 45 Mkr. Detta innebär en ökning med 287 Mkr eller 2 procent sedan årsskiftet. Total affärsvolym uppgick vid periodens slut till 54 Mdr vilket innebär en ökning sedan årsskiftet med drygt 463 Mkr eller 1 procent. Likviditeten är fortsatt god. Vid halvårsskiftet uppgick Utlåning till kreditinstitut samt Obligationer och andra räntebärande värdepapper till drygt 4 Mdr. Prognos för år 211 Banken bedömer att rörelseresultatet för helåret ska ligga på drygt 2 Mkr. Detta bygger på en förväntad kreditförlustnivå motsvarande föregående års. Personalkostnaderna, som ingår i Allmänna administrationskostnader, uppgick till 86 Mkr. Detta är en ökning med 3 procent jämfört med motsvarande period 21. Totalt uppgick Allmänna administrationskostnader till 138 Mkr. Kreditförlusterna uppgick under första halvåret 211 till ett positivt värde på 2 Mkr.
RESULTATRÄKNING, tkr jan - jun 211 jan - dec 21 jan - jun 21 Ränteintäkter 233 576 283 625 Räntekostnader -79 311-63 336 Räntenetto 154 265 22 289 121 639-24 242 97 397 Erhållna utdelningar 12 456 Provisionsintäkter 125 384 246 61 114 865 Provisionskostnader -1 799-22 721-11 294 Nettoresultat av finansiella transaktioner 5 93 59 74 4 335 Övriga rörelseintäkter 134 1 546 975 Summa räntenetto och rörelseintäkter 287 37 55 419 26 278 Allmänna administrationskostnader Avskrivningar på materiella tillgångar Övriga rörelsekostnader -137 739-4 451-16 327-278 589-8 73-3 168-135 95-4 171-13 694 Summa kostnader före kreditförluster -158 517-317 46-153 77 Resultat före kreditförluster 128 853 187 959 52 58 Kreditförluster, netto Not 1 2 397-11 562 1 862 Rörelseresultat 131 25 176 397 54 37 Bokslutsdispositioner 268 Skatt på periodens resultat -3 146-37 955-14 298 Periodens resultat 11 14 138 71 4 72 RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT, tkr jan - jun 211 jan - dec 21 jan - jun 21 Periodens resultat 11 14 138 71 4 72 Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas 41 786 91 44 8 119 Förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas överfört till periodens resultat -5 48 Skatt hänförlig till finansiella tillgångar som kan säljas -5 827 6 368 7 328 Periodens övrigt totaltresultat 35 959 47 364 15 447 Periodens totalresultat 137 63 186 74 55 519
BALANSRÄKNING, tkr 3 juni 211 31 dec 21 3 juni 21 Kassa 84 144 72 784 65 662 Belåningsbara statsskuldförbindelser mm 177 428 Utlåning till kreditinstitut 1 9 926 57 72 2 926 574 Utlåning till allmänheten Not 2 9 12 38 8 831 52 9 594 687 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 3 82 425 4 25 474 292 76 Aktier och andelar 416 89 362 18 281 447 Materiella tillgångar 22 682 22 997 22 676 Övriga tillgångar 28 954 16 972 36 655 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 83 629 112 613 71 563 Summa tillgångar 14 88 315 14 15 8 13 291 97 Skulder till kreditinstitut 14 694 13 672 16 85 Inlåning från allmänheten 12 134 129 12 229 629 11 65 113 Övriga skulder 61 844 36 68 55 119 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 17 185 122 699 87 467 Avsättningar 3 85 3 85 4 877 Summa skulder 12 384 657 12 46 485 11 813 661 Obeskattade reserver 397 397 665 Bundet eget kapital Aktiekapital 492 9 492 9 492 9 Reservfond 19 196 19 196 19 196 62 96 62 96 62 96 Fritt eget kapital Fond för verkligt värde 136 16 1 57 68 14 Balanserad vinst 864 45 767 335 767 336 Periodens resultat 11 14 138 71 4 72 1 11 165 1 6 12 875 548 Summa eget kapital 1 73 261 1 68 198 1 477 644 Summa skulder och eget kapital 14 88 315 14 15 8 13 291 97 KASSAFLÖDESANALYS, tkr jan-jun 211 jan-dec 21 jan-jun 21 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 131 25 176 397 54 37 Justering av poster som inte ingår i kassaflödet - Förändring av upplupet anskaffningsvärde under perioden, netto 894-147 -53 - Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner -4 338-3 474-1 34 - Avskrivningar 4 451 8 73 4 171 - Kreditförluster -1 6 14 593-322 Betald inkomstskatt -19 414-3 68-37 767 Kassaflöde från den löpande verksamheten 111 243 165 464 19 365 före förändringar av rörelsekapital Förändring av utlåning till allmänheten -268 919 433 517-3 12 Förändring av värdepapper 769 414-3 586 125 146 12 Förändring av inlåning från allmänheten -95 5 836 2 256 486 Förändring av skulder till kreditinstitut 1 22-13 95-11 537 Förändring av övriga tillgångar 24 16-6 229 42 867 Förändring av övriga skulder 48 987 36 446 1 946 Kassaflöde från den löpande verksamheten 59 353-2 134 875 155 145 Investeringsverksamheten Investering i finansiella tillgångar -12 633-53 877 Avyttring av materiella tillgångar 1 425 265 Förvärv av materiella tillgångar -4 136-8 381-2 368 Kassaflöde från investeringsverksamheten -16 769-6 833-2 13 Finansieringsverksamheten Utbetald utdelning -42-46 -46 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -42-46 -46 Årets kassaflöde 531 584-2 241 78 17 42 Likvida medel vid periodens början ¹ 643 486 2 885 194 2 885 194 Likvida medel vid periodens slut 1 175 7 643 486 2 992 236 ¹ Likvida medel utgörs av kassa och utlåning till kreditinstitut
NOTER, tkr jan-jun 211 jan-dec 21 jan-jun 21 1 Kreditförluster, netto Specifik reservering för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -2 117-8 71-1 29 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster 1 566 6 332 1 43 Periodens nedskrivning för sannolika kreditförluster -2 167-19 681-3 11 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster 797 3 31 1 54 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för sannolika kreditförluster 4 318 6 827 3 58 Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar 2 397-11 562 1 862 Gruppvis nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar Periodens nettokostnad för kreditförluster 2 397-11 562 1 862 2 Utlåning till allmänheten 3 juni 211 31 dec 21 3 juni 21 Lånefordringar, brutto - offentlig sektor 14 789 - företagssektor 3 557 12 3 582 691 3 985 846 - hushållssektor 5 543 75 5 252 677 5 443 832 varav enskilda företagare 3 51 649 2 773 82 2 84 44 - övriga 43 972 4 191 45 557 Summa 9 144 59 8 875 559 9 616 24 varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar - företagssektor 11 126 9 26 16 437 - hushållssektor 23 875 24 324 27 159 varav enskilda företagare 12 43 17 14 1 723 Oreglerade lånefordringar som inte ingår i osäkra lånefordringar och för vilka ränta intäktsförts Osäkra lånefordringar - företagssektor 42 124 48 727 35 216 - hushållssektor 39 41 35 541 38 97 varav enskilda företagare 21 56 22 551 2 264 Avgår: Specifika nedskrivningar för individuellt värderade lånefordringar - företagssektor 29 425 33 158 2 712 - hushållssektor 16 831 16 814 2 925 varav enskilda företagare 9 737 1 672 9 832 Summa 46 256 49 972 41 637 Gruppvisa nedskrivningar för individuellt värderade lånefordringar Nedskrivningar för gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar Lånefordringar, nettobokfört värde 9 97 83 8 825 587 9 574 387 Förändring i verkligt värde på räntesäkrade poster i portföljsäkring 4 235 5 933 2 3 Summa 9 12 38 8 831 52 9 594 687 Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning mer än 6 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det finns objektiva belägg som tyder på ett nedskrivningsbehov kan finnas. Objektiva belägg utgörs av observerbara förhållanden som inträffat och som har en negativ inverkan på möjligheten att återvinna anskaffningsvärdet.
KAPITALTÄCKNING, tkr Informationen om bankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 27:5). För banken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker och operativa risker. Banken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att bankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 3 juni 211 31 dec 21 3 juni 21 Primärt kapital, brutto 1 62 158 1 566 878 1 437 173 Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler -518 193-439 327-37 388 Primärt kapital, netto 1 83 965 1 127 551 1 66 785 Supplementärt kapital, netto Total kapitalbas 1 83 965 1 127 551 1 66 785 Kapitalkrav Kapitalkrav för kreditrisker enligt IRK-metoden 468 318 416 859 443 649 Kapitalkrav för operativ risk 54 85 55 19 54 85 Totalt minimikapitalkrav 522 43 471 878 497 734 Kapitaltäckningskvot 2,7 2,39 2,14 Lund i augusti 211 FÄRS & FROSTA SPARBANK AB Bertil Engström VD Delårsrapporten har inte granskats av bankens revisorer. Box 24, 221 Lund. Besöksadress Knut den Stores Torg 2. Telefon 46-37 18 5. Fax 46-37 18 91. Internet: www.fofspar.se Den enda bank du behöver.