HUMLE 24 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen (769610-4194), Malmö. Verksamhetsåret 1 januari 31 december 2015
Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Bostadsrättsföreningen registrerades 2004-02-02. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2006-09-14 och nuvarande stadgar registrerades 2015-07-02 hos Bolagsverket. Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens fastighet upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Föreningens fastighet har beteckningen, Malmö Kommun. byggdes 1979-1981 och består av 2 flerbostadshus i 5 våningar där Föreningen upplåter 56 lägenheter med bostadsrätt. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 6 590 kvadratmeter, varav lägenhetsyta utgör 5 272 kvadratmeter och värdeår är 1980. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad genom Bostadsrätternas medlemsförsäkring. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen liksom bostadsrättstillägg för föreningens medlemmar. Byggnadens uppvärmning är genom fjärrvärme. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Föreningen följer en underhållsplan som ursprungligen upprättades 2008 och genomgick en större uppdatering 2012 och därefter har uppdaterats löpande. Nedanstående åtgärder har genomförts under år 2015: Byte av värmesystemets expansionskärl. Utbyte av reglerventiler för hetvatten i värmecentralen. Inköp av nya trädgårdsmöbler. Rivning av den gamla pergolan inför trädgårdsomläggning 2016. Nedanstående åtgärder planeras för år 2016: Omläggning av trädgården enligt beslut på Årsstämma 2015. Obligatorisk Ventilationskontroll (OVK). Sida 2 (av 12)
Medlemsinformation Antalet medlemslägenheter i föreningen är 56. Fyra av föreningens medlemslägenheter har överlåtits under det gågna året: lägenheterna 132, 133, 433 samt 522. Flerårsöversikt 2013 2012 2011 Nettoomsättning 3 852 065 3 845 534 3 895 882 3 806 336 3 746 147 SEK Resultat efter finansiella poster 1 115 782 829 431 1 095 745-1 205 341-327 054 SEK Soliditet 68 67 65 64 63 % 1 Resultatdisposition 2015 års resultat är en vinst på 1 115 782 kr. 2014 års resultat var en vinst på 829 431 kr och enligt förra årets stämmobeslut disponerades denna så att till fond för yttre underhåll fördes 500 000 kr och återstående vinst balanserades i ny räkning. Stadgarna stipulerar följande: Till fonden för yttre underhåll skall årligen avsättas ett belopp motsvarande minst 0,3 % av taxeringsvärdet för föreningens fastighet eller tomträtt. 0,3 % av taxeringsvärdet 72 000 000 kr motsvarar 216 000 kr. Styrelsen föreslår att en avsättning görs så att från fritt eget kapital till fond för yttre underhåll förs 1 000 000 kr. Resultatdisposition Årets resultat (vinst) Föregående års resultat (vinst) Balanserad vinst/förlust Summa -1 115 782 SEK -329 431 SEK 90 659 536 SEK 89 214 323 SEK Reservering till fond för yttre underhåll -1 000 000 SEK Styrelsen föreslår att medlen disponeras så att i ny räkning överförs 88 214 323 SEK 1 Soliditet definieras som Justerat Eget Kapital i procent av balansomslutning. Det justerade egna kapitalet beräknas som summan av redovisat eget kapital + 73,7% av företagets obeskattade reserver, vilka uppgår till noll. Sida 3 (av 12)
Resultaträkning Not Rörelseintäkter, lagerförändringar mm Nettoomsättning 3 852 065 3 845 534 1 S:a rörelseintäkter, lagerförändring mm 3 852 065 3 845 534 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -1 458 846-1 712 500 2 Personalkostnader -151 817-137 646 3 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningar -100 000-100 000 4 S:a rörelsekostnader -1 710 663-1 950 146 Rörelseresultat 2 141 402 1 895 388 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 82 3 198 5 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 025 702-1 069 155 6 S:a finansiella poster -1 025 620-1 065 957 Resultat 1 115 782 829 431 Resultat före skatt 1 115 782 829 431 Årets resultat 1 115 782 829 431 Sida 4 (av 12)
Balansräkning 2015-12-31 2014-12-31 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 100 489 150 100 589 150 7 S:a Anläggningstillgångar 100 489 150 100 589 150 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 48 598 49 480 8 Kassa och bank 3 560 097 3 809 596 9 S:a Omsättningstillgångar 3 608 695 3 859 076 S:A TILLGÅNGAR 104 097 845 104 448 226 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital -160 128 746-159 628 746 10 Fritt eget kapital 89 214 324 89 830 105 11 S:a eget kapital -70 914 422-69 798 641 Avsättningar -6 688-6 688 12 Långfristiga skulder -32 500 000-34 000 000 13 Kortfristiga skulder -676 735-642 897 14 S:A EGET KAPITAL OCH SKULDER -104 097 845-104 448 226 Sida 5 (av 12)
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckning 53 000 000 kr (53 000 000) Summa ställda säkerheter 53 000 000 kr (53 000 000) Ansvarsförbindelser Övriga ansvarsförbindelser 0 kr (0) Summa ansvarsförbindelser 0 kr (0) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Belopp anges i hela kronor om inget annat anges. Belopp inom parantes är motsvarande belopp föregående räkenskapsår (2014). Avskrivning av fastighet sker med 100 000 kr årligen i enlighet med ursprunglig ekonomisk plan. Upplysningar till resultaträkningen Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inklusive pensionskostnader Arvoden har utbetalats till styrelse, revisor samt till arvoderade medlemmar och fördelar sig enligt nedanstående. (Motsvarar beloppen i Not 3 Personalkostnader exklusive körersättningar.) Bruttoarvoden Sociala kostnader Bruttoarvoden Sociala kostnader Styrelse 91 547 17 805 90 596 19 847 Revisor 5 067 1 592 5 079 1 596 Övriga 29 437 5 065 18 626 1 902 Summa 126 051 24 462 114 301 23 345 Total 150 513 137 646 Sida 6 (av 12)
Upplysningar till balansräkningen Anläggningstillgångar Anskaffningsvärdet för föreningens fastighet uppgår till 101 414 150 kr. För avskrivning se redovisningsprinciper. Uppskjuten skatteskuld Tabellen nedan visar fördelningen av utgående S:a bundet eget kapital i balansräkningen. Uppskrivningsfonden utgör skillnaden mellan bokföringsmässigt och skattemässigt anskaffningsvärde av fastighet och mark och innehåller en latent uppskjuten skatteskuld. 2015-12-31 Vinstdisposition 2014-12-31 Inbetalda insatser -65 829 130 0-65 829 130 Upplåtelseavgifter -4 875 467 0-4 875 467 Uppskrivningsfond -87 924 149 0-87 924 149 Fond för yttre underhåll -1 500 000-500 000-1 000 000 S:a bundet eget kapital -160 128 746-500 000-159 628 746 Noter Not 1 Nettoomsättning Nettoomsättning utgörs av följande delposter: Försäljn varor sv momsfri 5 000 2 475 Öresutjämning 2 2 Hyresintäkter och Avgifter - Lägenheter 3 769 824 3 782 422 Pantsättnings- och överlåtelseavgifter 9 568 1 334 Hyresintäkter och Avgifter - Förråd 67 671 59 301 S:a nettoomsättning 3 852 065 3 845 534 Not 2 Övriga externa kostnader Övriga externa kostnader 1 458 846 kr (1 712 500) består av delposterna i tabellen nedan: Värme -491 853-458 640 Städning -58 620-57 852 Utomhusrenhållning - Gångbanor, Snöröjning -35 121-31 612 Sophantering -80 414-76 530 Rep och underhåll fastighet -272 136-576 695 Fastighetsskatt / Fastighetsavgift -69 608-68 152 Försäkringspremie fastighet -77 444-66 038 Fastighetsskötsel och förvaltning -9 375-9 375 Kabel TV -39 500-39 500 El -111 863-116 025 Sida 7 (av 12)
Vatten -132 445-139 957 Förbrukningsmaterial -4 282-2 967 Mötes- och Repr- kostnader -2 760-2 799 Kontorsmaterial -1 404-503 Telefon, Bredband -3 266-5 454 Porto -70-490 Övr förvaltningskostnader -15 135-6 660 Redovisningstjänster -52 952-52 952 Lämnade bidrag och gåvor -598-300 S:a övriga externa kostnader -1 458 846-1 712 500 Posten Mötes- och Repr- kostnader ovan liksom Lämnade bidrag och gåvor består av kostnader i samband med föreninengens båda stämmor under året. Övr förvaltningskostnader består i huvudsak av jusristkostnad i samband med omvandling av föreningens sista hyresrätt till bostadsrätt samt medlemskostnad i Bostadsrätterna. Den normalt sett dyraste delposten är Rep och undehåll fastighet. Denna är dock i år ovanligt låg då inga omfattande undehållsarbeten gjorts. Denna består i av följande delposter: Trädgårdsdamm -72-53 625 El-installationer -228 0 Hiss -40 670-33 711 Klottersanering -5 220-1 370 Källare (ex tvättstugor) -4 629-17 794 Lås/Dörr/Larm/Brand -2 633-83 310 Murarbeten 0-44 000 Porttelefon 0-6 180 Skadedjursbekämpning -15 749 0 Sotning -21 165 0 Tak och Plåtar -110-44 720 Trappuppgångar -345 0 Trädgård -40 035-14 899 Tvättstugor -8 092-171 752 VS underhåll -81 256-102 581 Vattenskador -42 256 0 Övrigt -9 677-2 754 Summa: Rep och underhåll fastighet -272 136-576 695 Not 3 Personalkostnader Personalkostnader 151 817 (137 646) utgörs av arvode till styrelse och revisor, till arvoderade medlemmar som utför diverse fastighetsunderhåll, samt körersättning. För redovisningsmässig fördelning, se nedanstående tabell. Se även under rubriken: Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inklusive pensionskostnader för yttelliggare uppgifter. Sida 8 (av 12)
Skattefri bilersättning -1 304 0 Arbetsgivaravgifter -24 462-23 345 Styrelsearvode -91 547-90 596 Övriga Arvoden -29 437-18 626 Ersättning till revisor -5 067-5 079 S:a personalkostnader -151 817-137 646 Not 4 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningar Årets avskrivning i enlighet med ekonomisk plan 100 000 kr (100 000). Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter På grund av det låga ränteläget är ränteintäkterna i stort sett noll. Årets intäkt 82 kr (3 198) består i sin helhet av ränta på skattekontot. Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader på föreningens lån 1 025 702 kr (1 069 155) vilka sjunkit under året på grund av amortering om 1 500 000 kr. Beloppet på Övriga finansiella kostnader utgörs av bankavgifter samt kostnader för kreditupplysningar. Räntekostnader -1 022 108-1 065 178 Övr finansiella kostnader -3 594-3 977 S:a räntekostnader och liknande resultatposter -1 025 702-1 069 155 Not 7 Materiella anläggningstillgångar Beloppet under Materialla anläggningstillgångar fördelar sig tabellen nedan: 2015-12-31 2014-12-31 Byggnader 8 479 815 8 479 815 Ack uppskivn byggnader 55 269 120 55 269 120 Ack avskrivn byggnader -925 000-825 000 Mark 5 010 186 5 010 186 Ack uppskivn mark 32 655 029 32 655 029 S:a Materiella anläggningstillgångar 100 489 150 100 589 150 Sida 9 (av 12)
Not 8 Kortfristiga fordringar Beloppet under kortfristiga fordringar fördelar sig enligt följande: 2015-12-31 2014-12-31 Kundfordringar 915 0 Avräkn skatter - Skattekonto 2 645 2 563 Skattefordringar 10 648 12 104 Förutbetalda kostnader 10 271 0 Förutbet försäkringspremier 23 125 24 568 Övr interimsfordringar 994 10 245 S:a Kortfristiga fordringar 48 598 49 480 Not 9 Kassa och bank Utgående balansen Kassa och Bank 3 560 097 kr (3 809 596) utgörs av saldot på föreningens bankkonton. Not 10 Bundet eget kapital Se specifikation under rubriken Uppskjuten skatteskuld ovan. Not 11 Fritt eget kapital Utgående balansen på Fritt eget kapital uppgår till 89 214 324 kr (89 830 105) och består av nedanstående delposter, där Redovisat resultat per 2015-12-31 är resultatet för 2015. Differensen mellan redovisat resultat per 2014-12-31 och vinst/förlust föreg år 2015-12-31 vilken utgörs av 500 000 kr avsättningen till Yttre reparationsfond (se bundet eget kapital) enligt stämmobeslut på årsstämma för år 2014. 2015-12-31 Vinstdisposition 2014-12-31 Balanserad vinst/förlust 90 659 536-95 745 90 755 281 Vinst/förlust föreg år -329 431-233 686-95 745 Redovisat resultat -1 115 782-286 351-829 431 S:a fritt eget kapital 89 214 324-615 781 89 830 105 Not 12 Avsättningar Beloppet 6 688 kr (6 688) utgörs av avsättning för sista preliminärskatteuppbörden avseende 2015 vilken betalas i januari 2016. Not 13 Långfristiga skulder Utgående saldo på Långfristiga skulder består av föreningens långfristiga lån i Stadshypotek. Under året har 1 500 000 kr amorterats. Detaljer om lånen återfinns i tabellen nedan: 2014-12-31 2015-12-31 Räntesats Räntebundet till Stadshypotek -9 000 000-9 000 000 3,08 2017-12-01 Stadshypotek -15 000 000-13 500 000 3,15 2017-09-30 Stadshypotek -10 000 000-10 000 000 2,98 2016-09-30 S:a Långfristiga skulder -34 000 000-32 500 000 Sida 10 (av 12)
Not 14 Kortfristiga skulder Beloppet under kortfristiga skulder fördelar sig enligt följande: 2015-12-31 2014-12-31 Övr kortfristiga skulder -647-867 Del s:a Kortfristiga skulder -647-867 Upplupna kostnader el -16 673-20 662 Upplupna kostnader värme -111 620-114 805 Övriga upplupna kostnader -16 110-6 730 Upplupna Löner och Arvoden -1 620-3 252 Upplupna Arbetsgivaravgifter -551-1 107 Upplupna utgiftsräntor -166 742-174 616 Förutbetalda hyres- och avgiftsintäkter -362 772-320 858 Del S:a Upplupna kostnader och Förutbetalda intäkter -676 088-642 030 S:a Kortfristiga skulder -676 735-642 897 Sida 11 (av 12)
MALMÖ den 30 april 2016 Sida 12 (av 12)