Ekonomisk rapport per -03-31 Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till +40 034 tkr. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på +19 429 tkr. Nämnderna rapporterar totalt sett en negativ avvikelse på 21 226 tkr. Redogörelse för nämndernas avvikelser beskrivs under avsnittet nämndernas rapport. Ombudgetering för befolkningsökning har fördelats och uppgår till 6 040 tkr för kulturnämnden och 1 321 tkr för socialnämnden. Ur kommunstyrelsens anslag har socialnämnden tillförts 3 200 tkr för nytt boende och 1 300 tkr som kompensation med anlednings av förändrad arbetstidslag. Från samma anslag har kulturnämnden tillförts 1 400 tkr för vuxenutbildning. Avskrivningarna beräknas följa budget. Pensionskostnaderna beräknas i nuläget följa den budget som lagts. PO-påläggen beräknas lämna ett överskott på 600 tkr. Skatteintäkterna lämnar ett underskott på 1 600 tkr främst till följd av negativa slutavräkningar för år. Prognosen av skatteintäkterna bygger på Sveriges kommuner och landstings senaste beräkningar. Finansnettot beräknas lämna ett överskott på 1 600 tkr till följd av ränteintäkter från exploateringsverksamheten. Socialnämnden fick i samband med kommunfullmäktiges budgetbeslut inför i uppdrag att följa utvecklingen av kostnaderna för ekonomiskt bistånd. Efter första kvartalet är både kostnader och antalet hushåll som erhåller bidrag i stort sett oförändrade jämfört med samma period. I uppföljningen efter årets första kvartal pekar prognoserna på några större avvikelser. Kommunkansliet föreslår därför att följande åtgärder genomförs. Ytterligare en uppföljning genomförs per sista april där nämnderna uppdras att arbeta fram förslag som minimerar underskotten. Rapporten överlämnas till kommunstyrelsens presidium den 29 maj. Socialnämnden prognostiserar en negativ avvikelse för institutionsplaceringar av ungdomar, - ca 10 500 tkr. Med anledning av denna prognos kommer kommunkansliet att utreda om andra alternativ till beslutade placeringar finns i syfte att minska kostnaderna. Vidare föreslås att anslaget för ungdomssatsningar 3 000 tkr delas och 2 500 tkr avsätts för att minska underskottet och 500 tkr avsätts till sommaraktiviteter för ungdomar samt att 8 000 tkr tilläggsbudgeteras till kommunstyrelsen i avvaktan på att utredningen rapporterats. Kulturnämnden avser också att hos myndigheten för skolutveckling söka pengar till ett samverkansprojekt mellan skola, socialtjänst och polis runt barn som far illa. Prognosen för befolkningstillväxten och de demografiska förändringarna för innebär en kraftig tillväxt under som nämnderna inte kompenserats för, bl a ökar antalet barn i förskoleålder ökar med ca 130 under året. För att ge socialnämnden och kulturnämnden resurser att klara denna ökning föreslås att de kompenseras med halvårseffekt av års beräknade befolkningsförändring. För kulturnämnden innebär det ett tillägg på 3 200 tkr och för socialnämnden 1 700 tkr. Driftbudget Tkr Budget 1) Prognos Kommunstyrelsen -42 457-41 157 1 300 Revisionen -852-852 0 Valnämnd -524-10 514 Överförmyndarnämnd -427-427 0 Tekniska nämnden -43 670-47 680-4 010 Tn balansenheter 1 800-200 -2 000 Miljönämnden -5 850-5 800 50 Mn, balansenhet 0 0 0 Kulturnämnden -534 816-540 016-5 200 Socialnämnden -254 568-268 948-14 380 Sn, balansenhet 0 0 0 Övrig verksamhet -17 060-15 039 2 521 Finansförvaltning 938 958 939 558 600 Summa 40 034 19 429-20 605 1) Inklusive tilläggsanslag
Ekonomisk rapport per -03-31 Resultaträkning Tkr Verksamhetens nettokostnader Budget Prognos 1) -872 066-892 671-20 605 Avskrivningar -29 000-29 000 0 Verksamhetens nettokostnader -901 066-921 671-20 605 Skatteintäkter 931 600 930 000-1 600 -allmän kommunalskatt 841 300 839 700-1 600 -utjämning och bidrag 111 500 111 500 0 -LSS utjämning -21 200-21 200 0 Finansiella intäkter 9 800 11 400 1 600 -pensionsfond 6 300 6 300 0 -övriga finansiella intäkter Finansiella kostnader -övriga finansiella kostnader 3 500 5 100 1 600-300 -300 0-300 -300 0 Resultat 40 034 19 429-20 605 Investeringar Helårsbudgeten inklusive, tilläggsanslag och överförda medel från uppgår till 70 938 tkr. Investeringarna beräknas i stort sett följa budget och utfallet för första kvartalet är 5 631 tkr. De skattefinansierade verksamheterna inom tekniska nämnden har ett sammantaget investeringsanslag på 5 262 tkr. Fastighetsavdelningen kommer under året att påbörja ombyggnaden av kommunhuset. Dessutom finns resurser avsatta för att påbörja byggnationen av en ny förskola i Furulund. Om- och tillbyggnader planeras också på bland annat Stinsgården, Dösjebroskolan och Bullerbyns förskola. Under finns 7 000 tkr avsatta för utbyggnad av det kommunala vatten- och avloppsnätet. Kulturnämnden kommer under året att göra större investeringar inom IT-verksamheten samt i inventarier och arbetsmiljö inom förskoleverksamheten. Investeringar Tkr Budget Prognos Kommunstyrelsen -5 475-5 475 0 Tekniska nämnden -5 262-5 261 1 Tekniska nämnden, balansenheter -53 160-53 175-15 Miljönämnden 0 0 0 Miljönämnden, balansenhet 0 0 0 Kulturnämnden -5 679-5 679 0 Socialnämnden -1 362-1 362 0 Socialnämnden, balansenhet 0 0 0 Summa -70 938-70 952-14 Finansiella mål I samband med kommunfullmäktiges beslut om budget låg det finansiella nyckeltalet nettokostnader i relation till skatteintäkter på 97 %. Vid uppföljningstillfället uppgår nyckeltalet till 99,1 % för år. Det antagna finansiella målet innebär att nettokostnadernas andel av skatteintäkterna skall uppgå till 99 % under en rullande fyra års period. Prognosen per 070331 innebär att nyckeltalet under en rullande fyra års period hamnar på 98,5 %. Självfinansieringsgraden för investeringar ska enligt det antagna finansiella målet uppgå till 100 % under en rullande fyra års period. Vid prognostillfället uppgick nyckeltalet för år till 68 % och för fyraårsperioden till 99 %. Likviditet Likviditetsnivån har under inledningen av legat något över nivån för samma period föregående år. Likviditeten uppgick per 070331 till 96 006 tkr och vid samma tillfälle var likviditeten 81 006 tkr. Den främsta anledningen till att likviditeten har förbättrats är att under inledningen flyttades 20 mkr till pensionsportföljen. Den höga resultatnivån tillsammans med en lägre investeringsnivå än planerat under har också bidragit till att likviditetsnivån förbättrats. Personal Inom det kommunala området pågår centrala avtalsdiskussioner som berör ca 50 % av våra anställda, för den andra hälften finns gällande avtal även för. Årets lönerörelse har inte inletts men löneökningar beräknas hamna på 3,5 4,0 % och beräknas täckas av det centralt budgeterad anslaget på 14 539 tkr för kompensation till nämndernas löneökningar. 3
Ekonomisk rapport per -03-31 Nämndernas rapport Nedan görs en sammanfattning av respektive nämndsrapport. Kommunstyrelsen Helårsprognosen för Kommunstyrelsen förväntas bli +1 300 tkr. Ekonomi/IT-enheten står för den största delen av överskottet. Näringsliv/Turism prognostiserar ett mindre underskott. Tekniska nämnden Tekniska nämndens skattefinansierade verksamhet visar en negativ avvikelse i helårsprognosen med 4 010 tkr. Underskottet finns inom räddningstjänsten och beror på att EON inte längre ersätter kommunen då Barsebäcksverket inte är i drift. Tekniska nämndens balansenheter beräknas lämna ett underskott vid årets slut på 2 000 tkr. Exploateringsprojektet Södervång II (Mellanvången) planerade att avslutas i bokslut men projektet har blivit fördröjt och kommer att avslutas i bokslut. Enligt tidigare inlämnade prognoser beräknas projektet ge ett underskott på 2 000 tkr. Diskussioner pågår med Räddningstjänsten Syd om effektiviseringar av räddningstjänsten. Miljönämnden Miljönämnden beräknas ge ett överskott på +50 tkr. Överskott finns inom Miljö och Hälsa och är en följd av den nya taxan inom livsmedelstillsynen. Bygglov och fysisk planering beräknas avsluta året med mindre underskott till följd av minskade intäkter och ökade personalkostnader. Den nya organisationen inom bygglovsavdelningen förväntas ge en rationellare handläggning framöver. Kulturnämnden Kulturnämnden redovisar en helårsprognos på 5 200 tkr. Skol- och förskoleverksamheten prognostiserar ett underskott på 3 000 tkr. Underskottet beror tillstor del på att barnantalet inom förskolan överstiger det budgeterade. Gymnasieskolan beräknas redovisa ett underskott på 2 200 tkr vid årets slut. Den redovisade avvikelsen beror på att verksamhetens budget justerats efter att i flera år ha redovisat överskott. för att komma till rätta med det prognostiserade underskottet inom skol- och förskoleverksamheten kommer att diskuteras och fastställas under april och maj. Extra uppföljningar kommer att genomföras under våren. Socialnämnden Socialnämnden redovisar en helårsprognos på -14 380 tkr. Den största delen av underskottet, -10 450 tkr, återfinns inom individ- och familjeomsorgen. Underskottet beror till stor del på institutionsplacerade barn och unga. Handikappomsorgen prognostiserar ett underskott på 3 530 tkr. Underskottet är till stor del koncentrerat till externa placeringar. Hemvården redovisar en helårsprognos på 400 tkr bland annat beroende på högre personalkostnader än vad som budgeterats och högre kostnader för utskrivningsklara patienter. Personalkostnaderna tros ha ökat till följd av den nya arbetstidslagen, ett ökat biståndsbehov och hög sjukfrånvaro. Enheterna inom hemvården har fått i uppdrag att lämna åtgärder för att klara budgeten. Extra budgetuppföljning kommer att ske efter april för att återigen analysera sjukfrånvaron, effekterna av arbetstidslagen, ökat biståndsbehov med mera. Hemvårdsenheterna kommer att ha restriktiv vikarietillsättning. Dessutom kommer vikariebankens arbetssätt att utvärderas. 3
Ekonomisk rapport per -03-31 Diagrambilaga 140 000 LIKVIDITET 120 000 100 000 80 000 60 000 2005 40 000 20 000 0 ib 20-jan 10-feb 28-feb 20-mar 10-apr 30-apr 20-maj 10-jun 30-jun 20-jul 10-aug 31-aug 20-sep 10-okt 30-okt 20-nov 10-dec 31-dec Lönesum m a totalt 39 000 38 000 37 000 36 000 35 000 34 000 33 000 32 000 Lönesumma Ks 1 700 1 600 1 500 1 400 1 300 1 200 1 100 1 000 900 januari f ebruari mars april maj juni juli augusti september oktober november december 5
Ekonomisk rapport per -03-31 Lönesumma Tn 3 100 2 900 2 700 2 500 2 300 2 100 1900 1700 1500 1300 1100 Lönesumma M n 530 510 490 470 450 430 410 januari f ebruari mars april maj juni juli augusti september oktober november december Lönesumma Kn 20 500 20 000 19 500 19 000 18 500 18 000 17 500 17 000 Lönesumma Sn 17 000 16 000 15 000 14 000 13 000 12 000 11 000 6