Organisationsnummer: 222000-2568 ÅRSREDOVISNING 2015
INNEHÅLLSFÖRTECKNING Sammanfattning... 2 Verksamhet... 3 Organisation... 3 Verksamhetsberättelse... 4 Framtiden... 11 Resultaträkning... 13 Budget och avvikelser... 14 Balansräkning... 15 Kassaflödesanalys... 16 Redovisningsprinciper... 17 Noter... 18 1
Sammanfattning Mål 2015 och måluppfyllelse De mål som styrelsen för Finsam Västerdalarna satt upp för 2015 var: 1. Antalet deltagare som tillhör arbetskraften ska öka och att deltagare via återremittering till beredningsgruppen hamnar hos rätt myndighet. (Med tillhör arbetskraften avser vi att man är i egen försörjning helt/delvis eller uppnått sådan arbetsförmåga att man kunnat skrivas in hos Arbetsförmedlingen.) 2. Att man samlokaliserat myndigheterna och att det skapats ett mottagningsteam i Malung-Sälen samt att processen kring En dörr in fortgår i Vansbro. Hitta fler arbetstränings- och praktikplatser. 3. Utvecklad samverkan kring utlandsfödda. Slutmål 1: Är helt uppfyllt. Slutmål 2: Man har under 2015 inte nått i mål när det gäller tillskapandet av ett mottagningsteam och praktiksamordning, därför bedömer styrelsen måluppfyllelsen till grad 1 av 4. Arbetet fortgår dock och Malung-Sälens kommun har även ansökt om medel från förbundet för att kunna tillsätta en person som får jobba med tillskapandet av ett motagningsteam, vilket förbundet har beviljat. Slutmål 3: Styrelsen bedömer måluppfyllelsen till grad 3 av 4, man har identifierat både utvecklingsområden och goda exempel på insatser för målgruppen och kommer att jobba vidare med detta under 2016. Statistik deltagare Finsamteamet har totalt haft 25 deltagare inskrivna under 2015, varav 6 st har avslutats av olika orsaker: 2 var remitterade av Arbetsförmedlingen, båda var för sjuka (över till FK vid avslut) 2 var remitterad av Försäkringskassan, 1 person har uppnått sådan arbetsförmåga att den var inskriven hos Arbetsförmedlingen vid avslut, den andra var för sjuk (åter FK vid avslut) 2 var remitterade av Malung-Sälens kommun, båda var för sjuka (aktivets-/sjukersättning från FK vid avslut). Sammanfattningsvis var det alltså 1 av 6, det vill säga 17 %, som tillhörde arbetskraften vid avslut, övriga 5 visade sig vara för sjuka för att arbeta eller studera (3 har autismspektrumtillstånd, 2 har begåvningshandikapp). Dock har det varit två personer utöver dessa som har jobbat under 2015, båda med vilande aktivitetsersättning, men som ännu inte avslutats i Finsam då man vill se att det blir hållbart på sikt först. Jämfört med 2014 har vi både färre avslutade under 2015 och färre som tillhör arbetskraften procentuellt sett, då var det 13 avslutade och 46 % som tillhörde arbetskraften. Detta kan förklaras både med att de som avslutades under 2015 har haft mer omfattande funktionsnedsättningar, samt att i och med att många avslutades 2014 har vi också haft en stor del ganska nyinskrivna i Finsamteamets verksamhet och då rehabiliteringen tar tid för denna målgrupp är det också många som inte varit redo för avslut än. Samverkan Finsam Västerdalarna har genomfört ett antal aktiviteter i syfte att underlätta och stärka samverkan, det har t ex varit frukostmöten för personal hos parterna, utbildning för personal hos förbundets parter, samverkanskonferenser för beredningsgrupper och lokala samverkansgruppen m m. 2
Förvaltningsberättelse Verksamhet Bildandet av förbundet Samordningsförbundet Finsam Västerdalarna bildades den 1 januari 2008 enligt Lag (2003:1210) om finansiell samordning av rehabiliteringsinsatser. Samordningsförbundet är en fristående juridisk person som är bildat av parterna Malung-Sälens kommun, Vansbro kommun, Landstinget Dalarna, Arbetsförmedlingen och Försäkringskassan. Uppdrag Samordningsförbundets uppdrag är att främja samverkan inom rehabiliteringsområdet mellan aktörerna, vilket skall leda till att återställa den enskildes funktions- och arbetsförmåga. Finansiering Förbundets verksamhet finansieras gemensamt av de fem parterna. Försäkringskassan svarar för både sin och Arbetsförmedlingens del (50 %), Landstinget Dalarna för 25 % och de båda kommunerna tillsammans för 25 %. Anslaget för år 2015 var 2 000 000 kr. Organisation Styrelsen Förbundet leds av en (delvis) politiskt tillsatt styrelse med representanter från Landstinget Dalarna, Malung-Sälens kommun och Vansbro kommun. Arbetsförmedlingen och Försäkringskassan representeras dock av tjänstemän. Styrelsen har sammanträtt fem gånger under 2015. Ledamöter och ersättare i styrelsen under verksamhetsåret: Ordinarie Ersättare Huvudman Kurt Podgorski (ordf) Brita Sohlin Malung-Sälens kommun Annika Simm-Eriksson Ulrika Gärds Forsberg Vansbro Kommun Nall Lars Andersson Pär Kindlund Landstinget Dalarna Mirzal Celhasic Åke Söderqvist Arbetsförmedlingen Mats Hedlund (vice ordf) Fredrik Lindh (från nov) Försäkringskassan Vakant till nov Verkställande tjänsteman Verkställande tjänsteman, Ritva Pettersson, tjänstgör åt förbundet (via tjänsteköpsavtal med Malung- Sälens kommun där hon är tillsvidareanställd på halvtid) sedan 25/3 2008, men styrelsen har även under 2015 höjt hennes tjänstgöringsgrad till 75 % av heltid, vilket man gjort sedan 2009. 3
Verksamhetsberättelse Finsamteamet Finsamteamet bestod under 2015 av 3 coacher som frigjorts från sina ordinarie arbetsuppgifter hos huvudmännen, för att kunna jobba med att coacha deltagarna framåt i sin rehabiliteringsprocess. Carita Göransson, som har sin anställning hos Malung-Sälens kommun, jobbade 100 % under året, Kristina Johansson, som har sin anställning hos Vansbro kommun, jobbade 20 % och Stefan Eriksson, som har sin anställning hos Försäkringskassan, jobbade 50 % i Finsamteamet. Från övriga av förbundets parter finns det resurspersoner/adjungerade i Finsamteamet som bidragit med sin specifika yrkeskompetens i arbetet med deltagarna genom regelbundna möten med Finsamteamet, det har varit en person från Öppenvårdspsykiatrin och en person från Arbetsförmedlingen. Dessa har alltså inte jobbat coachande i Finsam och förbundet betalar inte heller för deras tjänster. Den individuella coachningen, som alla deltagare ingår i, är fortfarande basen för verksamheten. Liksom tidigare har man anpassat verksamheten utifrån det behov som finns hos de för tillfället aktuella deltagarna och även hos förbundets målgrupp i stort. Det finns fortfarande ett påtagligt behov av social rehabilitering/träning hos deltagarna och därför har man fortsatt att göra många aktiviteter med detta i fokus. Man har haft regelbunden gruppverksamhet för social rehabilitering med inslag av grön rehab måndag och fredag förmiddag och som hälso- och friskvårdstema har man under hösten haft ridning på islandshästar. Förutom dessa fasta gruppverksamheter har man bl a även gjort gemensamma studiebesök, varierande aktiviteter i syftet social träning och omvärldsorientering (t ex varit på föreläsning av en Hjärnkollsambassadör, på studiebesök i kombination med go-cart i Mora, på studiebesök i Borlänge med julbord på IKEA, fått utbildning i hjärt- och lungräddning m m) och extra friskvårdsaktiviteter. Här är några exempel på aktiviteter i Finsam: Nya upplevelser väcker livsandarna, här provar man på att köra go-cart. 4
Att rida på islandshästar stärker både kropp och själ. Man jobbar mycket med att stimulera kreativiteten, här har man skapat blomsterarrangemang och här sys det gardiner. 5
Något som genomsyrar samtliga aktiviteter, både gruppverksamheter och individuell coachning, är att teamet jobbar utifrån helhetssyn på individerna och att möta dem där de befinner sig. Man kan t ex inte planera för praktik/arbete innan en person klarar av den sociala situationen i en grupp och/eller klarar att passa tider. En viktig del i verksamheten är också att väcka deltagarnas livslust, många har tappat sina tidigare intressen och/eller är väldigt isolerade och passiva, därför jobbar man mycket med att väcka intresse för olika aktiviteter och nyfikenhet på omvärlden. Individuella handlingsplaner utifrån varje deltagares unika situation är också viktiga komponenter i verksamheten och i den individuella coachningen använder man lösningsinriktad metod och/eller kognitiv beteendeterapi. Dessutom jobbar Finsamteamet också på ett annat sätt än vad handläggare hos de samverkande myndigheterna har möjlighet att göra, de kan t ex hjälpa till med vårdkontakter och t o m följa med som stöd vid läkarbesök eller vid andra myndighetskontakter om så krävs, eller t ex hjälpa till att skaffa god man och att söka stöd från LSS. För att kunna följa rehabiliteringsprocessen för varje individ och anpassa insatserna rätt för var och en, använder man en Kvalitetsstege. 6
Finsamteamet har totalt haft 25 deltagare inskrivna under 2015, varav 6 st har avslutats av olika orsaker: 2 var remitterade av Arbetsförmedlingen, båda var för sjuka (över till FK vid avslut) 2 var remitterad av Försäkringskassan, 1 person har uppnått sådan arbetsförmåga att den var inskriven hos Arbetsförmedlingen vid avslut, den andra var för sjuk (åter FK vid avslut) 2 var remitterade av Malung-Sälens kommun, båda var för sjuka (aktivets-/sjukersättning från FK vid avslut). Sammanfattningsvis var det alltså 1 av 6, det vill säga 17 %, som tillhörde arbetskraften vid avslut, övriga 5 visade sig vara för sjuka för att arbeta eller studera (3 har autismspektrumtillstånd, 2 har begåvningshandikapp). Dock har det varit två personer utöver dessa som har jobbat under 2015, båda med vilande aktivitetsersättning, men som ännu inte avslutats i Finsam då man vill se att det blir hållbart på sikt först. Jämfört med 2014 har vi både färre avslutade under 2015 och färre som tillhör arbetskraften procentuellt sett, 2014 var det 13 avslutade och 46 % som tillhörde arbetskraften. Detta kan förklaras både med att de som avslutades under 2015 har haft mer omfattande funktionsnedsättningar, samt att i och med att många avslutades 2014 har vi också haft en stor del nyinskrivna i Finsamteamets verksamhet och då rehabiliteringen tar tid för denna målgrupp är det också många som inte varit redo för avslut än. Samverkan Förutom de regelbundna möten som verkställande tjänsteman har med lokala samverkansgruppen och andra nätverk och som Finsamteamet har med beredningsgrupperna och övriga nätverk, så har förbundet haft följande samverkansaktiviteter under året: Frukostmöten för personal hos de samverkande myndigheterna och övriga samarbetspartners med olika teman/föreläsare. Föreläsning av Hjärnkollsambassadören Joanna Halvardsson (öppen för både personal hos parterna och deltagare i Finsams och kommunernas verksamheter). En samverkanskonferens där teman var framgångsfaktorer för samverkan och förutsättningarna på arbetsmarknaden för unga med funktionshinder. Till samverkanskonferensen var både handläggare i beredningsgrupperna och chefer i lokala samverkansgruppen inbjudna. En länsgemensam utbildningsdag för styrelseledamöter. En utbildningsdag för personal hos förbundets parter på temat Tvärkulturell kompetens i mötet med den arabiska kulturen. Länsägardialog i samarbete med övriga förbund i länet. Man har också haft diverse informationsmöten för personal hos de samverkande myndigheterna, politiker m fl i syfte att uppdatera om vad som händer och sker, man har också, tillsammans med övriga förbund i länet, lanserat ny hemsida där det regelbundet delges info om vad som händer. 7
Uppföljning och utvärdering Förbundet har beslutat om följande metoder/verktyg för uppföljning och utvärdering: Man ska använda det obligatoriska uppföljningssystemet SUS för att kunna redovisa antal deltagare, hur mycket pengar som man använder o s v. Finsamteamet använder utvärderingsverktyget ORS/SRS (Outcome Rating Scale/Session Rating Scale) för att de ska kunna följa utvecklingen hos deltagarna och mäta om man använder rätt arbetsmetoder och bemötande. Sedan använder sig Finsam Västerdalarna även av uppföljningsverktyget DIS Deltagare i samverkan samt av systematisk självutvärdering av verksamhetsplan och teamkontrakt, se under rubriken Mål för 2015 och måluppfyllelse nedan. Sen hoppas man att indikatorprojektet, där en arbetsgrupp med representanter från samordningsförbunden arbetar med att ta fram en utvärderings-/uppföljningsmetod för att mäta effekter av Finsam/samverkan, ska leda till ett utvärderingsinstrument som kan användas av alla samordningsförbund i landet. Under 2015 har man inlett pilotstudier hos ett antal samordningsförbund för att kunna pröva hur indikatorerna funkar i verkligheten. Mål för 2015 och måluppfyllelse Finsam Västerdalarnas styrelse har satt mål för verksamhetsåret i verksamhetsplanen för 2015, sedan har Finsamteamet gjort ett teamkontrakt där de bestämde hur de ska jobba för att nå målen, samt satte egna mål. Under hösten 2015 har sedan först Finsamteamet gjort en självutvärdering av sitt teamkontrakt, därefter har styrelsen gjort en självutvärdering av verksamhetsplanen, där resultatet från Finsamteamets självutvärdering funnits med som en del i arbetet. (Dessa självutvärderingar ligger sedan till grund för nästkommande års verksamhetsplan.) Nedan följer en beskrivning av mål och måluppfyllelse för verksamhetsplanen för 2015. SLUTMÅL 1 Antalet deltagare som tillhör arbetskraften ska öka och att deltagare via återremittering till beredningsgruppen hamnar hos rätt myndighet. (Med tillhör arbetskraften avser vi att man är i egen försörjning helt/delvis eller uppnått sådan arbetsförmåga att man kunnat skrivas in hos Arbetsförmedlingen.) SMART-mål 1 a) Antalet deltagare som tillhör arbetskraften eller deltagarna i egen försörjning ska öka. Utvärderas med: Jämförande statistik mot föregående år Mätning klar: senast 31.12.2015. Ansvariga för förverkligande av målet: Finsamteamet. Ansvarig för att visa statistik: Verkställande tjänsteman. Måluppfyllelse Sedan 2010, då det började avslutas deltagare i Finsamteamets verksamhet, fram till juni 2015 (vilket var det mättillfälle som skulle vara riktmärke för detta SMART-mål), har73 avslutats totalt, 39 från Malung-Sälen och 34 från Vansbro. Av dessa tillhörde 41 procent arbetskraften i juni 2015. Från mätning i juni 2014 till juni 2015 hade12 personer avslutats (varav 5 under hösten 2014), 6 av dem tillhörde arbetskraften vid avslut. Målet är därmed uppfyllt. 8
Finsamteamet har under en längre tid upplevt att de deltagare som remitteras till Finsam har mer komplex problematik än de som remitterades inledningsvis hade och att det numer är mer oklart om det finns potentiell arbetsförmåga hos de deltagare som man mottar från beredningsgrupperna. Då styrelsen för Finsam Västerdalarna tycker att det är viktigt att ge även dessa personer en chans och att det då arbetsförmåga inte finns verkligen blir klarlagt att så är fallet har man även i denna verksamhetsplan för 2015 förtydligat att förutom att antalet deltagare som tillhör arbetskraften ska öka, vill man att deltagare som återremitteras till beredningsgruppen hamnar hos rätt myndighet. D v s att den som inte har arbetsförmåga ska handhas av Försäkringskassan och att den som har ett dolt missbruk som uppdagas ska få hjälp och stöd av socialtjänsten o s v. Se nedanstående SMART-mål. 1 b) De deltagare som återremitteras ska hamna hos rätt myndighet. Ansvariga för förverkligande av målet: Finsamteamet. Ansvarig för att visa statistik: Verkställande tjänsteman. Utvärderas med självskattning genom att Finsamteamet mäter graden av sin egen insats: 1 = Upplever insatsen som svag 2 = Upplever att man i någon mån genomfört insatser, 3 = Upplever ganska god insats. 4 = Upplever insatsen som mycket god. För att målet ska betraktas som uppfyllt ska utvärderingen av upplevelsen uppgå till det aritmetiska medelvärdet av minst 3. Måluppfyllelse Finsamteamet har fått skatta sin egen insats vad gäller att tillse att de deltagare där det uppdagas att arbetsförmåga saknas, via återremittering hamnar hos rätt myndighet och får det stöd de behöver utifrån sin situation. Av de 12 personer som hade avslutats från juni 2014 till juni 2015, var 4 för sjuka och fick ersättning från Försäkringskassan vid avslut och 1 återremitterades till kommunen för att personen var för sjuk för att delta i rehabiliteringen (hade ingen SGI) och 1 har flyttat (är alltså ej återremitterad till någon myndighet). Då Finsamteamet bedömer att de gjort allt de kunnat för att tillse att personerna får det stöd de behöver vid avslut i Finsam, skattar de sin egen insats till grad 4 av 4. Målet är därmed uppfyllt. Slutmål 2 Att man samlokaliserat myndigheterna och att det skapats ett mottagningsteam i Malung-Sälen samt att processen kring En dörr in fortgår i Vansbro. Hitta fler arbetstränings- och praktikplatser. SMART-mål 2 a Att man samlokaliserat myndigheterna och att det skapats ett mottagningsteam i Malung-Sälen samt att processen kring En dörr in fortgår i Vansbro. Utvärderas med: Ja/nej, har uppnåtts eller ej. Ansvariga för förverkligande av målet: Styrelsen och verkställande tjänsteman. Finsamteamet som en del i mottagningsteamet och som del i ny samverkansmodell i Malung-Sälen. Ansvariga för mätning av målet. Styrelsen och verkställande tjänsteman. 9
Utvärderas med självskattning genom att styrelsen och verkställande tjänsteman mäter graden av sin egen insats: 1 = Upplever insatsen som svag 2 = Upplever att man i någon mån genomfört insatser, 3 = Upplever ganska god insats. 4 = Upplever insatsen som mycket god. SMART-mål 2 b Verka för praktiksamordning i respektive kommun enligt konceptet En dörr in (OBS! ej för skolelever, gäller praktik mot jobb) Utvärderas med: Ja/nej, har uppnåtts eller ej. Ansvariga för förverkligande av målet: Styrelsen utifrån sina roller i respektive myndighet. Verkställande tjänsteman är ansvarig för att försöka driva processen i lokala samverkansgruppen och i arbetsgrupper kring En dörr in. Ansvariga för mätning av målet: Styrelsen och verkställande tjänsteman. Utvärderas med självskattning genom att styrelsen och verkställande tjänsteman mäter graden av sin egen insats: 1 = Upplever insatsen som svag 2 = Upplever att man i någon mån genomfört insatser, 3 = Upplever ganska god insats. 4 = Upplever insatsen som mycket god. Måluppfyllelse När det gäller planerna på ett utökat samarbete och ev samlokalisering med Malung-Sälens kommun så har detta tappat fart, diskussioner kring En dörr in och samlokalisering av myndigheter med ett mottagningsteam har förts vid flera tillfällen, men det har inte kommit längre än till diskussionsstadiet trots att samtliga myndigheter är positiva till detta. I Vansbro fortgår processen med att försöka samlokalisera olika kommunala verksamheter, men denna process är inte Finsam involverad i, men även där förs diskussioner kring att tillskapa ett mottagningsteam även om dessa inte varit lika långtgående som i Malung-Sälen. På basis av att man inte kommit vidare med processen kring En dörr in och därmed vare sig tillskapat ett mottagningsteam eller lyckats komma ett steg längre när det gäller praktiksamordning, bedömer styrelsen måluppfyllelsen till grad 1 av 4. Positivt är dock att det finns önskemål om fortsatt dialog och arbete kring detta hos parterna och Malung-Sälens kommun har även ansökt om medel från förbundet för att kunna tillsätta en person som får jobba med tillskapandet av ett motagningsteam, vilket förbundet har beviljat. Slutmål 3 Utvecklad samverkan kring utlandsfödda. SMART-mål 3 Ta reda på om Finsam kan bidra till att underlätta integrationsarbetet och utveckla samverkan kring målgruppen. Ansvariga för förverkligande av målet: Styrelsen utifrån sina roller i respektive myndighet. Verkställande tjänsteman. 10
Ansvariga för mätning av målet: Styrelsen. Verkställande tjänsteman. Utvärderas med självskattning genom att styrelsen och verkställande tjänsteman mäter graden av sina egna insatser: 1 = Upplever insatsen som svag 2 = Upplever att man i någon mån genomfört insatser 3 = Upplever ganska god insats 4 = Upplever insatsen som mycket god. Måluppfyllelse Verkställande tjänsteman har genom bl a dialog med integrationssamordnarna i Malung-Sälen och Vansbro, med lokala samverkansgruppen och utifrån de situationer coacherna i Finsamteamet stött på när det gäller utlandsfödda, identifierat förbättringsområden när det gäller samverkan för utlandsfödda. Hon har även sökt efter goda exempel på hur man jobbat med målgruppen på andra håll i landet och funnit flera projekt och insatser med goda resultat. Dessutom har förbundet, tillsammans med Finsam Norra Dalarna, anordnat en utbildningsdag på temat Tvärkulturell kommunikation i mötet med den arabiska kulturen som riktade sig till personal hos förbundets parter, med syfte att underlätta integrationsarbetet. Information om möjlighet att söka medel från Finsam till insatser för målgruppen (med verkställande tjänstemans stöd kring såväl ansökans och insatsens utformning om man vill) har också delgetts till integrationssamordnarna och lokala samverkansgruppen, men ingen av parterna har hittills visat intresse av att söka medel till insatser för denna målgrupp. Styrelsen bedömer därför måluppfyllelsen till grad 3 av 4, man har tagit reda på huruvida Finsam kan bidra till att underlätta integrationsarbetet och utveckla samverkan för målgruppen och även anordnat en utbildningsdag för personal, dock har ingen av parterna sökt medel från förbundet till insatser för målgruppen. Styrelsen vill gärna arbeta vidare med frågan och har därför satt som mål för 2016 att verkställande tjänsteman ska jobba vidare med att lyfta både förbättringsområden och goda exempel i lokala samverkansgruppen och ytterligare försöka uppmuntra till att man från parterna söker medel till att prova nya organiseringar, arbetsmetoder el dyl för målgruppen. Framtiden Den individuella coachningen, som alla deltagare ingår i, kommer även fortsättningsvis att vara basen för verksamheten. Liksom tidigare, kommer man att anpassa verksamheten utifrån det behov som finns hos de för tillfället aktuella deltagarna och även hos förbundets målgrupp i stort. Fortfarande finns ett påtagligt behov av social rehabilitering/träning hos deltagarna och vi kommer därför att fortsätta att göra många aktiviteter med detta i fokus. Friskvård och Grön rehab kommer även fortsättningsvis att inkluderas i den sociala rehabiliteringen i stor utsträckning, men speciella aktiviteter med denna inriktning kommer också att genomföras. Förbundet ska också fortsätta arbeta för utvecklad samverkan, både genom frukostmöten, samverkanskonferenser, utbildningsinsatser för personal hos huvudmännen o dyl som tidigare. Sen vill man fortsätta jobba vidare mot en En dörr in -modell och med utvecklad samverkan kring utlandsfödda, man vill också genom dialog med parterna få en tydlig riktning för Finsams verksamhet. Dessutom vill man, för att tydliggöra samverkansbehov hos individen och säkerställa att alla tar sitt ansvar i rehabiliteringsprocessen, verka för mer användning av SIP (samordnad individuell plan) i samverkansärenden innan remittering till Finsam. Ekonomi Förbundets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Man har inte förbrukat alla pengar som man planerat för i budget, utan det blev ca 108 700 kr kvar av de 2 000 000 man avsatt till Finsamteamets verksamhet och övriga kostnader för styrelse, verkställande tjänsteman, revision o dyl. Bl a har man kunnat hålla nere resekostnaderna genom att åka mycket kollektivt och så har Finsamteamet inte behövt köpa arbetsträningsplatser för deltagare mer än i mycket begränsad omfattning, utan kunnat lösa det på annat sätt, så där har inte heller alla pengar som avsatts gått åt. Även revisionskostnader och lokalhyror har blivit något lägre än beräknat. Däre- 11
mot har det bl a gått åt något mer än planerat till övrigt som t ex förbrukningsmaterial och div husgeråd som behövde bytas ut, samt till samverkansaktiviteter, det sistnämnda p g a att man fick chansen att arrangera en utbildningsdag på temat Tvärkulturell kommunikation tillsammans med Finsam Norra Dalarna. Man hade också gjort en plan för överskottsmedlen, där man hade avsatt 300 000 kr till olika insatser och som sökbara medel för förbundets parter. Utav dessa har 165 000 kr använts till att bevilja medel till Indikatorprojektet på 15 000 kr, samt på 150 000 kr till Malung-Sälens kommun till processtöd för tillskapande av ett mottagningsteam med handläggare/personal från förbundets parter. Sammantaget, eftersom ca 108 700 kr av de planerade 2 000 000 kr till verksamhet inklusive overheadkostnader ej förbrukats, innebär detta att man förbrukat 56 287 kr av tidigare överskott. Överskottet uppgår därefter till 710 078 kr. 12
Resultaträkning (kr) Not 2015 2014 Verksamhetens intäkter 1 2 000 000 2 000 000 Verksamhetens kostnader 2-2 055 399-2 249 487 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -55 399-249 487 Finansiella intäkter 0 5 039 Finansiella kostnader -888-884 SUMMA FINANSIELLA KOSTNADER -888 4 155 ÅRETS RESULTAT -56 287-245 332 13
Budget och avvikelser (kr) Samordningsförbundet Finsam Västerdalarna Resultaträkning per 2015-12-31 (tkr) re Intäkter Budget 2015 Finsamteam Utfall tom dec 2015 Budget 2015 Övrigt Utfall tom dec 2015 Budget 2015 Total Utfall tom dec 2015 101 Malung-Sälens kommun och Vansbro kommun 500 000,00 500 000,00 100% 102 Landstinget Dalarna 500 000,00 500 000,00 100% 103 Försäkringskassan 1 000 000,00 1 000 000,00 100% re Summa intäkter 2 000 000,00 2 000 000,00 100% Kostnader Budget 2015 Finsamteam Utfall tom dec 2015 Budget 2015 Övriga insater Utfall tom dec 2015 Budget 2015 Total Utfall tom dec 2015 104 Arvode, reseers. styrelseledamöter och revisorer -45 000,00-47 773,00-45 000,00-47 773,00 106% 105 Revision -40 000,00-28 500,00-40 000,00-28 500,00 71% 106 Arvode samordnare 75 % -480 000,00-475 962,37-480 000,00-475 962,37 99% 107 Lönekostn. team 1 a 50 %, 1 á 25%, 1 á 100 % -904 000,00-863 141,61 0,00 0,00-904 000,00-863 141,61 95% 108 Dator, telefon -10 000,00-8 227,35-5 000,00-4 113,67-15 000,00-12 341,02 82% 109 Administrativa tjänster 0,00 0,00-48 000,00-47 107,25-48 000,00-47 107,25 98% 111 Lokalhyror -169 000,00-143 509,48-9 000,00-7 642,52-178 000,00-151 152,00 85% 112 Lokalvård -29 500,00-27 487,80-1 500,00-1 397,68-31 000,00-28 885,48 93% 113 Elkostnader -8 500,00-7 741,46-500,00-455,38-9 000,00-8 196,84 91% 114 Utbildning -38 000,00-37 555,58-16 000,00-15 812,87-54 000,00-53 368,45 99% 115 Resor -17 000,00-6 809,40-8 000,00-3 204,43-25 000,00-10 013,83 40% 116 Försäkringar -2 800,00-1 865,73-200,00-133,27-3 000,00-1 999,00 67% 117 Övrigt (förbrukningsmaterial o räntor) -5 000,00-6 859,93-1 000,00-1 371,99-6 000,00-8 231,91 137% 118 Deltagaraktiviteter(inkl friskvård) -90 000,00-74 566,25 0,00 0,00-90 000,00-74 566,25 83% 119 Samverkansaktiviteter -60 000,00-68 631,72 114% 120 Fika & dyl till möten, arbetsplatsträffar 0,00 0,00-2 000,00-1 514,36-2 000,00-1 514,36 76% 126 Hemsida 0,00 0,00-10 000,00-9 901,50-10 000,00-9 901,50 99% Summa kostnader -1 273 800,00-1 177 764,58-666 200,00-644 890,29-2 000 000,00-1 891 286,59 95% % % Kassabehållning per 2015-12-31: 999 tkr Plan för överskottsmedel Budget Utfall % 125 Samverkansinsatser/- projekt (sökbara medel för våra parter) -300 000,00-165 000,00 55% SUMMA -300 000,00-165 000,00 55% Årets resultat -56 286,59 14
Balansräkning (kr) TILLGÅNGAR Not 2015 2014 Omsättningstillgångar 3 Fordringar 35 883 34 470 Kassa och bank 999 341 1 341 360 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 035 224 1 375 830 SUMMA TILLGÅNGAR 1 035 224 1 375 830 EGET KAPITAL OCH SKULDER Ingående eget kapital 766 364 1 011 696 Årets resultat -56 286-245 332 SUMMA EGET KAPITAL 710 078 766 364 SKULDER Kortfristiga skulder 4 325 146 609 466 SUMMA SKULDER 325 146 609 466 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKUL- DER 1 035 224 1 375 830 15
Kassaflödesanalys (kr) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 2015 2 014 Årets resultat -56 286-245 332 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 0 0 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital -56 286-245 332 Ökning/minskning kortfristiga fordringar -1 413 34 509 Ökning/minskning kortfristiga skulder -284 320 384 130 Kassaflöde från den löpande verksamheten -342 019 173 307 ÅRETS KASSAFLÖDE -342 019 173 307 Likvida medel vid årets början 1 341 360 1 168 053 Likvida medel vid årets slut 999 341 1 341 360 Förändring av likvida medel 342 019 173 307 16
Redovisningsprinciper Samordningsförbundet Finsam Västerdalarnas årsredovisning har upprättats enligt god kommunal redovisningssed i överensstämmelse med Lag om kommunal redovisning (SFS 1997:614), gällande rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning samt Sveriges kommuner och landstings rekommendationer. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. Två av samordningsförbundet personal är anställda hos Malung-Sälens kommun, en hos Vansbro kommun och en hos Försäkringskassan. Kommunerna och Försäkringskassan fakturerar i sin tur förbundet för faktiska lönekostnader. 17
Noter (kr) Not 1 Verksamhetens intäkter 2015 2014 Driftbidrag kommuner & landsting 1 000 000 1 000 000 Ersättning från försäkringskassan 1 000 000 1 000 000 Summa 2 000 000 2 000 000 Not 2 Verksamhetens kostnader Direkta kostnader Deltagaraktiviteter -74 566-69 370 Finsamteam -863 142-857 447 Samverkansprojekt/insatser 0 0 Samverkansaktiviteter -68 632-63 574 Unga till arbete/en dörr in 0-231 273 Mässa psykisk ohälsa 0-35 456 Samverkan/projekt (sökbara medel) -165 000-150 000 Övriga kostnader (telefon, hyra, el, utb., resor, försäkr.) -240 057-240 096-1 411 397-1 647 216 Administrativa kostnader Arvode styrelse -47 773-13 129 Arvode samordnare -475 962-461 812 Utbildningskostnader -15 813-22 362 Administrativa tjänster -47 107-44 499 Hemsida -9 902-7 243 Övriga kostnader (revision, telefon, hyra, el, utb., resor, förbruknings mtrl, fika o representation) -47 445-54 094-644 002-603 139 Summa -2 055 399-2 250 355 Samordningsförbundet Finsam Västerdalarna köper tjänsten för personal från Malung-Sälens kommun, Vansbro kommun och Försäkringskassan. Not 3 Omsättningstillgångar Plusgiro 999 341 1 341 360 Bank (övriga konton) 0 0 Fordringar hos leverantör 0 498 Fordran mervärdesskatt 23 287 21 376 Interimsfordringar 12 596 12 596 Summa 1 035 224 1 375 830 Not 4 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 287 716 151 421 Interimsskulder 37 430 458 045 Summa 325 146 609 466 18
Ort och datum Kurt Podgorski, ordförande Annika Simm-Eriksson, ordinarie ledamot Mirzal Celhasic, ordinarie ledamot Mats Hedlund, vice ordförande Nall Lars Andersson, ordinarie ledamot 19
Vår revionsberättelse har avgivits: Ort och datum Pernilla Rehnberg, Auktoriserad revisor Deloitte AB, utsedd av Försäkringskassan och Arbetsförmedlingen Bengt Nilsson, revisor Malung-Sälens kommun, Vansbro kommun och Landstinget Dalarna 20