Ärende 17 Svar till Barn- och utbildningsnämnden avseende ansökan om tilläggsanslag ur KS oförutsett
Tjänsteskrivelse 1 (2) -09-02 KS.0016 Handläggare Christian Westas Kommunstyrelsen Svar till barn- och utbildningsnämnden avseende ansökan om tilläggsanslag ur KS oförutsett Sammanfattning Barn- och utbildningsnämnden har gjort en ansökan om ett tilläggsanslag för med 4 mnkr ur kommunstyrelsens konto för oförutsedda utgifter. Kommunstyrelsens ledningskontor instämmer i barn- och utbildningsnämndens yrkande att volymökningen av barn och elever ger ökade kostnader som kan riskera att undergräva den satsning på ökad kvalité och måluppfyllelse som kommunledningen eftersträvar. Det finns dock en svårighet i att prognostisera årets utfall redan per sista maj. Det är av yttersta vikt att samtliga förvaltningar i kommunen anstränger sig för att minimera sina eventuella underskott. Med detta i beaktande föreslås en modell som ger ett löfte om tilläggsanslag men där exakta beloppet för tilläggsanslag bestäms vid arbetet med årsbokslutet då barnoch utbildningsnämnens utfall är klart. I denna modell ger bättre utfall en större procentuell del i tilläggsanslag. I nedanstående tabell kan utläsas hur utfallet för barn- och utbildningsnämnden påverkar hur stor kompensation som fås från kommunstyrelsens konto för oförutsedda utgifter. BUNs utfall -12-31 jmf budget Komp. från KS oförutsett vid årsbokslutet Komp i % av utfall BUNs nettoresultat jmf budget efter KS komp. Totalpåverkan för kommunen alla belopp mnkr -3,0 2,4 80,0% -0,6-5,4-3,5 2,6 74,3% -0,9-6,1-4,0 2,8 70,0% -1,2-6,8-4,5 3,0 66,7% -1,5-7,5-5,0 3,2 64,0% -1,8-8,2-5,5 3,4 61,8% -2,1-8,9-6,0 3,6 60,0% -2,4-9,6-6,5 3,8 58,5% -2,7-10,3 fr -7,0 eller sämre max 4,0 57,1% -3,0 eller sämre -11,0 eller sämre Beslutsunderlag Protokollsutdrag barn- och utbildningsnämnden ekonomisk rapport maj daterad -06-22, BUN 58 Kommunstyrelsens ledningskontors tjänsteskrivelse daterad -09-02
Tjänsteskrivelse 2 (2) -09-02 KS.0016 Kommunstyrelsens ledningskontors förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar att i årsbokslutet för överföra budgetmedel motsvarande maximalt 4 mnkr till Barn- och utbildningsnämnden ur kommunstyrelsens anslag för oförutsedda utgifter under förutsättning att förvaltningens faktiska resultat för blir ett underskott motsvarande 7 mnkr. Vid faktiska resultat för för Barnoch utbildningsnämnden motsvarande underskott mellan 3,0 och 7,0 mnkr gäller beloppen i ovanstående tabell för tilläggsanslag. Barn- och utbildningsnämnden uppmanas vidta åtgärder under resterande del av för att minimera underskottet. Christian Westas Ekonomichef Expedieras till Barn- och utbildningsnämnden Ekonom Erica Lindström, Kommunstyrelsens ledningskontor
Protokollsutdrag 1 (2) Sammanträdesdatum Barn- och utbildningsnämnden -06-22 BUN 58 BUN.0009 Ekonomisk rapport maj Sammanfattning Efter maj månad har barn- och utbildningsförvaltningen upprättat en ekonomisk rapport. Förvaltningen prognostiserar med ett underskott på ca 7 miljoner kronor vid årets slut. Det beror bl a på: - nya kostnader vid uppstart av Häsängsskolan från hösten. - kostnader för tillfälliga förskoleplatser under våren. - antalet institutionsplacerade barn har ökat, vilket innebär ökade kostnader för skolgången. - ökade kostnader för skolskjutsar. - fler barn i enskilt bedrivna förskolor i kommunen. - ökat antal barn/elever med behov av särskilt stöd. Åtgärder för att balansera års underskott kräver stora och betydande neddragningar inom nämndens olika områden. Beslutsunderlag Barn- och utbildningsförvaltningens tjänsteskrivelse den 15 juni Barn- och utbildningsförvaltningens förslag till beslut Barn- och utbildningsnämnden godkänner upprättat förslag till ekonomisk rapport för maj. Yrkande Lars Hultkrantz (FP), Yvonne Nilsson (S) och Angelica Gustavsson (V) yrkade tillägg till beslutet med att barn- och utbildningsnämnden ansöker om ett tilläggsanslag för år med 4 miljoner kronor ur kommunstyrelsens anslag för oförutsedda utgifter. Detta eftersom förvaltningen prognostiserar ett underskott på ca 7 miljoner kronor vid årets slut, huvudsakligen beroende på ökade kostnader till följd av att antalet barn och elever ökat kraftigt under läsåret 2014/15, inte minst under vårterminen. Med tanke på att de lägenhetsvakanser som tidigare funnits försvann i början av år 2014 var styrkan i den fortsatta ökningen av barn- och elevantalet under detta läsår oväntad. Den har medfört behov av kapacitetsökningar vilket bland annat tillgodoses genom uppstart av Häsängsskolan vid höststarten och genom tillfälliga förskoleplatser under våren. Med ökat elevantal har även följt vissa särskilda utgiftsökningar, exempelvis för barn/elever med behov av särskilt stöd och för ökat antal barn i enskilt bedrivna förskolor och fritidshem. Det förväntade underskottet under Justerande Utdragsbestyrkande
Protokollsutdrag 1 (2) Sammanträdesdatum Barn- och utbildningsnämnden -06-22 detta år riskerar att undergräva den satsning på ökad kvalitet och måluppfyllelse som kommunledningen eftersträvar. Beslutsgång Ordförande fann att nämnden beslutade enligt förvaltningen förslag. Ordförande fann att nämnden beslutade enligt Lars Hultkrantz (FP), Yvonne Nilsson (S) och Angelica Gustavsson (V) tilläggsyrkande. Barn- och utbildningsnämndens beslut 1. Barn- och utbildningsnämnden godkände upprättat förslag till ekonomisk rapport för maj. 2. Barn- och utbildningsnämnden beslutade att ansöka om ett tilläggsanslag för år med 4 miljoner kronor ur kommunstyrelsens anslag för oförutsedda utgifter. Expedieras till Kommunstyrelsen Justerande Utdragsbestyrkande
Tjänsteskrivelse 1 (1) -06-15 BUN.0009 Handläggare Inger Andersson Ekonomisk rapport maj Sammanfattning Efter maj månad har barn- och utbildningsförvaltningen upprättat en ekonomisk rapport. Förvaltningen prognostiserar med ett underskott på ca 7 miljoner kronor vid årets slut. Det beror bl a på: Nya kostnader vid uppstart av Häsängsskolan från hösten. Kostnader för tillfälliga förskoleplatser under våren. Antalet institutionsplacerade barn har ökat, vilket innebär ökade kostnader för skolgången. Ökade kostnader för skolskjutsar Fler barn i enskilt bedrivna förskolor i kommunen. Ökat antal barn/elever med behov av särskilt stöd Åtgärder för att balansera års underskott kräver stora och betydande neddragningar inom nämndens olika områden. Beslutsunderlag Barn- och utbildningsförvaltningens tjänsteskrivelse den 15 juni Barn- och utbildningsförvaltningens förslag till beslut Barn- och utbildningsnämnden godkänner upprättat förslag till ekonomisk rapport för maj. Inger Andersson Ekonom
-06-12 Handläggare: Inger Andersson Barn- och utbildningsnämnden Ekonomisk rapport barn- och utbildningsnämnden per 31 maj Utfall jan-maj Prognos Budget Avvikelse Kostnader 197 966 474 241 465 116-9 125 - varav personal 128 238 332 061 328 361-3 700 - varav bemanningsenh 9 230 Intäkter -16 725-38 000-35 875 2 125 Nettokostnader 181 241 436 241 429 241-7 000 Nettobudget 178 850 429 241 429 241 0 Eventuella avvikelser -2 391-7 000 0 7 000 Nettokostnader per verksamhet Förvaltningsgemensamt 8 296 18 757 16 657-2 100 Förskola 54 617 129 968 127 743-2 225 Grundskola 117 928 287 516 284 841-2 675 Summa nettokostnader 180 841 436 241 429 241-7 000 Kommentarer till resultat och prognos vid eventuell avvikelse Förvaltningen prognostiserar med ett underskott på ca 7 miljoner kronor för. Det beror bl a på: Nya kostnader vid uppstart av Häsängsskolan från hösten. Kostnader för tillfälliga förskoleplatser under våren. Antalet institutionsplacerade barn har ökat, vilket innebär ökade kostnader för skolgången. Ökade kostnader för skolskjutsar Fler barn i enskilt bedrivna förskolor i kommunen Ökat antal barn/elever med behov av särskilt stöd
-06-12 2 (2) Förvaltningen förutsätts få ersättning från kommunens etableringsinsatser för kostnader för mottagningsgrupper, förberedelseklasser, svenska som andraspråk och modersmålsundervisning. Uppföljning av treårsbudget (tkr) Utifrån de direktiv som anges i beslutet för treårsbudgeten ska varje nämnd totalt redovisa ett nollresultat vid budgetperiodens utgång. Redovisning tkr Resultat i förhållande till budget Ingående balans 2014 Utfall 2014 Prognos Prognos 2014-2016 0 0-7 000-7 000 Kommentarer till åtgärdsplan Åtgärder för att balansera års underskott kräver stora och betydande neddragningar inom nämndens olika områden. Investeringskostnader Utfall jan-maj Prognos Budget Avvikelse Varav överförs till nästa år Investeringar tkr IT-utrustning och inventarier 309 4 430 4 430 0 0 Summa investeringsutgifter 309 4 430 4 430 0 0 Kommentarer investeringar Förvaltningens planerar att använda investeringsmedlen på 4.430 tkr i år. Nya investeringskostnader tillkommer vid uppstart av Häsängsskolan i höst. Per Blom Förvatningschef barn-och utbildningsförvaltningen