Delårsrapport per 2007-06-30
DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2007 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 070101-070630. ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Mjöbäcks Sparbank har under första halvåret anställt två nya medarbetare för att möta kundernas ökade behov av rådgivning. Utbildningen av hela personalen har fortsatt. 29 mars 2007 utsattes sparbanken för ett grovt väpnat rån som medfört mycket extra arbete. Rånarna är gripna och fällande dom har avgetts i tingsrätten. Domen har överklagats till hovrätten. Under hösten 2007 kommer investeringar att göras i säkerhet. Bland annat kommer kundernas entré att förses med en sluss för att ge en tryggare arbetsmiljö för personalen. Styrelsen har påbörjat arbetet för anställning av ny VD då nuvarande går i pension hösten 2008. SPARBANKENS RESULTAT Rörelseresultatet 4 635 tkr är en förbättring med 9,0% jämfört med samma period föregående år. Samtliga viktigare intäktsposter (räntenetto, provisionsnetto och utdelningar) har ökat. Kostnadsökningarna beror till största delen av ökade personalkostnader till följd av nyanställningar. SPARBANKENS STÄLLNING Affärsvolymen som består av inlåning och utlåning i bankens balansräkning samt outnyttjade krediter, garantier och förmedlade volymer uppgick till 1 320 203 tkr vilket är en ökning med 8,5% från årets början. Inlåningen från allmänheten ökade med 11,2% från årets början och uppgick till 446 574 tkr. Utlåningen till allmänheten ökade med 5,4% från årets början och uppgick till 447 260 tkr. Sparbankens likviditet beskrivs i kassaflödesanalysen på sidan 6. Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet uppgår sparbankens kapitalbas till 224% av riskvägda exponeringsbelopp. RESULTATPROGNOS Under förutsättning att kreditförlusterna för andra halvåret blir obetydliga beräknas 2007 års rörelseresultat uppgå till 8 000 tkr ÖVRIGA UPPLYSNINGAR Från och med den 1 januari 2007 tillämpar sparbanken så kallad IFRS, vilket innebär att International Financial Reporting Standards (IFRS) är tillämpliga med de begränsningar som följer av RR 32 för juridiska personer eller FFFS 2006:16 Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Införandet av så kallad lagbegränsad IFRS har inneburit ett byte av redovisningsprinciper. Bytet har ingen väsentlig betydelse för resultaträkningen. 2
RESULTATRÄKNING, tkr 2007 2006 Förändring jan-juni jan-juni Ränteintäkter 10 926 7 661 42,6% Räntekostnader 4 777 1 824 161,9% - varav kostnad för insättningsgaranti 130 123 5,7% RÄNTENETTO 6 149 5 837 5,3% Erhållna utdelningar 1 334 1 134 17,6% Provisionsnetto 1 485 1 295 14,7% Nettoresultat finansiella transaktioner 12-23 Övriga rörelseintäkter 9 58-84,5% SUMMA RÄNTENETTO OCH RÖRELSEINTÄKTER 8 989 8 301 8,3% Allmänna administrationskostnader 3 804 3 478 9,4% Avskrivning materiella anläggningstillgångar 155 157-1,3% Övriga rörelsekostnader 358 337 6,2% SUMMA RÖRELSEKOSTNADER EXKL. KREDITFÖRLUSTER 4 317 3 972 8,7% RESULTAT FÖRE KREDITFÖRLUSTER 4 672 4 329 7,9% Kreditförluster, netto 37 76-51,3% RÖRELSERESULTAT 4 635 4 253 9,0% 3
KREDITFÖRLUSTER, netto 2007 2006 2006 juni dec juni Periodens nedskrivning för konstaterade kreditförluster 45 0 Återförda tidigare gjorda reserveringar för befarade kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade 8 0 Periodens reservering avseende befarade kreditförluster 0 76 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 0 0 Kreditförluster, netto 37 76 UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN Utlåning, brutto 448 168 425 354 406 771 - varav inom företagssektorn 41 529 41 374 40 365 Avgår reservering för befarade kreditförluster 908 908 584 - varav inom företagssektorn 800 800 200 Utgående balans 447 260 424 446 406 187 OREGLERADE FORDRINGAR OCH PROBLEMKREDITER Osäkra fordringar, brutto 6 298 5 675 6 192 Avgår reserveringar för befarade kreditförluster 908 908 584 Osäkra fordringar, netto 5 390 4 767 5 608 Definitioner: Oreglerad fordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är fordran som är oreglerad eller för vilken andra omständigheter medför osäkerhet om dess värde och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och upplupen ränta. 4
KAPITALTÄCKNING Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Kapitalbas per 20070630 Primärt kapital, brutto 83 078 Supplemäntärt kapital, brutto 19 584 Avgår värdet av aktier i Swedbank -39 840 Avgår uppskjuten skattefordran -699 Total kapitalbas 62 123 Legalt kapitalkrav för kreditrisk 25 347 Legalt kapitalkrav för operativ risk 2 344 Totalt minimikapitalkrav 27 691 Kapitaltäckningskvot (kapitalbas i förhållande till minimikapitalkrav) 2,24 5
KASSAFLÖDESANALYS 2007 2006 Den löpande verksamheten jan-juni jan-dec Rörelseresultat 4 635 8 602 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner 0-25 Avskrivningar 155 326 Förändring reservering för kreditförluster 0 400 Betald inkomstskatt -1 100-1 897 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 3 690 7 406 Ökning av utlåning till allmänheten -22 814-25 646 Ökning av inlåning från allmänheten 45 026 51 254 Förändringar av övriga tillgångar och skulder 2 330 418 Kassaflöde från den löpande verksamheten 28 232 33 432 Investeringsverksamheten Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -1 355-2 231 Försäljning av materiella tillgångar 0 230 Förvärv av materiella tillgångar -17-719 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 372-2 720 Årets kassaflöde 26 860 30 712 Likvida medel vid periodens början 40 229 9 517 Likvida medel vid periodens slut 67 089 40 229 Med likvida medel avses kassa och utlåning till kreditinstitut med avdrag för clearingskulder. Därutöver finns en outnyttjad kredit i räkning om 60 000 tkr (60 000 tkr). Överlida 2007-08-21 Kjell Andersson, ordf Marianne Karlsson, v ordf Christer Everås Fredric Lindgårde Carolina Larsson Marie Mårtensson Lars-Göran Lind, VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisorer. 6