IKANO Banken AB (publ) Org nr 516401-9753 Delårsrapport januari - juni
Innehåll Fortsatt tillväxt... 3 Resultaträkning (Mkr)... 4 Balansräkning (Mkr)... 5 Kassaflödesanalys (Mkr)... 6 Noter (Mkr)... 7 Övriga upplysningar... 8 2
Fortsatt tillväxt utlåningsvolymen ökade med 9 procent Om Ikanobanken Ikanobanken ingår i IKANO-gruppens affärsområde Finans. Affärsområdet har bank- eller finansbolagsverksamhet i sju länder i Europa. Ägare till Ikanobanken är IKANO S.A. - med huvudkontor i Luxemburg vars moderbolag i sin tur är IKANO Holding S.A. Ikanobanken drivs i två affärsområden, Bank och Partner. Affärsområde Partner administrerar och marknadsför tjänster för finansiering och säljstöd till främst detaljhandeln. Genom att samarbeta med Ikanobanken uppnår våra samarbetspartners ökad försäljning, ökad kundlojalitet, bättre likviditet, enklare administration och lägre risk. För att uppnå detta ingår tjänster som säljstödjande konsumentfinansiering, VISAkopplade kort, factoring, förmånskort, bonushantering och säljstödjande informationstjänster i vårt sortiment. Affärsområde Bank riktar sig till privatpersoner med enkla, kloka och konkurrenskraftiga banktjänster för in- och utlåning. Kunderna gör själva en del av jobbet via Internet och telefon. Det gör det möjligt att driva banken rationellt och skapar utrymme för villkor som är bland de bästa i branschen. Väsentliga händelser - IKANO MC- och Campinglån lanserades. Lånen riktar sig till de kunder som vill köpa motorcykel, husvagn eller husbil privat. - VISA-kortet ViewCard har lanserats i samarbete med Elgiganten. - Fyra olika butikskort har tagits fram för Hemköp. Resultat Rörelseresultatet uppgick till 74 Mkr. Kreditförlusterna uppgick till 1,2 procent av den genomsnittliga utlåningen till allmänheten, vilket är något lägre än för motsvarande period föregående år. Volymer Utlåning till allmänheten i egen balansräkning ökade med 480 Mkr till 5 649 Mkr, vilket innebär en ökning med 9 procent sedan årsskiftet. Ikanobanken förmedlar dessutom bostadslån till SBAB. Inlåning från allmänheten ökade med 133 Mkr till 5 575 Mkr. Totalt ökade affärsvolymerna under perioden med 5 procent till 16 812 Mkr. Prognos Ikanobankens volymtillväxt förväntas fortsätta under andra halvan av året. Den stabila resultatnivån förväntas bestå och resultat för andra halvåret väntas bli i samma nivå som under första halvåret. 3
Resultaträkning (Mkr) Not jan-dec Rörelseintäkter Ränteintäkter *) 313 545 259 Leasingintäkter - 0 0 Räntekostnader *) -80-106 -43 Provisionsintäkter 90 155 72 Provisionskostnader -47-86 -41 Nettoresultat av finansiella transaktioner 0 0 0 Övriga rörelseintäkter 7 2 1 Summa rörelseintäkter 283 510 248 Rörelsekostnader Allmänna administrationskostnader -136-237 -110 Av- och nedskrivningar av immateriella och materiella tillgångar -8-3 -1 Övriga rörelsekostnader -29-51 -26 Summa rörelsekostnader -173-291 -137 Resultat före kreditförluster 110 219 111 Kreditförluster, netto 1-36 -57-30 Rörelseresultat 74 162 81 Bokslutsdispositioner - 1 - Resultat före skatt 74 163 81 Skatt på periodens resultat -20-45 -23 Periodens resultat 54 118 58 *) Räntenetto 233 439 216 4
Balansräkning (Mkr) Not 30 jun 31 dec 30 jun Tillgångar Utlåning till kreditinstitut 676 538 472 Utlåning till allmänheten 2 5.649 5.169 4.789 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 299 932 1.120 Aktier och andelar 1 1 1 Aktier och andelar i koncernföretag - - 6 Immateriella tillgångar 14 20 15 Materiella tillgångar 0 0 0 Övriga tillgångar 199 150 110 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 28 27 21 Summa tillgångar 6.866 6.837 6.534 Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder Skulder till kreditinstitut 12 13 9 In- och upplåning från allmänheten 5.575 5.442 5.236 Emitterade värdepapper 198 - - Övriga skulder 160 209 118 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 144 78 110 Summa skulder 6.089 5.742 5.473 Avsättningar 20 18 15 Obeskattade reserver 3 3 4 Eget Kapital 3 Aktiekapital 100 100 100 Reservfond 249 249 249 Balanserad vinst 351 607 635 Årets resultat 54 118 58 Summa eget kapital 754 1.074 1.042 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 6.866 6.837 6.534 5
Kassaflödesanalys (Mkr) jan-dec Den löpande verksamheten Rörelseresultat +74 +162 +81 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar +8 +3 +1 Vinst (-)/förlust (+) vid avyttring av immateriella och materiella anläggningstillgångar 0 0 0 Ökning (+) av avsättningar +2 +4 +1 Ökning (+) av reserv för kreditförluster +2 +9 +2 Ökning (-)/minskning (+) av räntefordran -1-2 0 Ökning (+) av ränteskuld +73 +7 +36 Betald skatt -44-125 -102 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital +114 +58 +19 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) av utlåning till allmänheten -482-399 -13 Ökning (-)/minskning (+) av utlåning till kreditinstitut, koncernföretag -15 +100 +100 Ökning (-)/minskning (+) av värdepapper +633-384 -572 Ökning (-) av övriga tillgångar -26-37 -2 Ökning (+) av in- och upplåning från allmänheten +133 +685 +479 Ökning (+) av emitterade värdepapper +198 - - Ökning (+)/minskning (-) av övriga skulder -18 +43-8 Kassaflöde från den löpande verksamheten +537 +66 +3 Investeringsverksamheten Förvärv av aktier och andelar - 0 - Förvärv av immateriella och materiella tillgångar -2-14 -7 Försäljning av aktier och andelar - +6 - Försäljning av immateriella och materiella tillgångar 0 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -2-8 -7 Finansieringsverksamheten Utbetald utdelning -373-57 -57 Utbetalt koncernbidrag -38 - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten -411-57 -57 Årets kassaflöde +124 +1-61 Likvida medel vid årets början 403 402 402 Likvida medel vid årets slut 527 403 341 Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Som likvida medel definieras den del av Utlåning till kreditinstitut som avser svenska banker med avdrag för den del av Skulder till kreditinstitut som avser svenska banker. 6
Noter (Mkr) jan-dec 1 KREDITFÖRLUSTER, NETTO Gruppvis reservering homogena grupper av forderingar Periodens bortskrivning för konstaterade förluster -40-62 -35 Inbetalt på tidigare års konstaterade kreditförluster 6 14 7 Avsättning/upplösning av reserv för kreditförluster -2-9 -2 Periodens nettokostnad för kreditförluster -36-57 -30 2 UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN Anläggningstillgångar 30 jun 31 dec 30 jun Utestående fordringar brutto 5.721 5.239 4.852 Avgår reservering för sannolika kreditförluster -72-70 -63 Netto bokfört värde 5.649 5.169 4.789 Osäkra fordringar 126 113 90 Reservering för sannolika kreditförluster -72-70 -63 Osäkra fordringar, netto 54 43 27 3 EGET KAPITAL Förändring i Eget kapital Ingående eget kapital 1.073 1.041 1.041 Periodens resultat 54 118 58 Utdelning -373-57 -57 Lämnade koncernbidrag - -38 - Skatteeffekt lämnade koncernbidrag - 10 - Utgående eget kapital 754 1.074 1.042 Effekter vid övergång till IFRS värdering till verkligt värde enl IAS 39-1 Justerat utgående eget kapital 1.073 7
Övriga upplysningar Byte av redovisningsprincip Från och med den 1 januari tillämpar banken s.k. lagbegränsad IFRS, vilket innebär att International Financial Reporting Standards (IFRS) är tillämpliga med de begränsningar som följer av RR 32 Redovisning för juridiska personer eller FFFS :16 Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd och årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Införandet av s.k. lagbegränsad IFRS har inneburit ett byte av redovisningsprinciper och har enbart haft en mindre effekt på resultat- och balansräkningarna. Effekten på ingående eget kapital är en minskning med 1 mkr, se vidare not 2. Med stöd av lättnadsreglerna i IFRS 1 tillämpas tidigare redovisningsprinciper i den jämförande informationen på finansiella instrument som faller inom tillämpningsområdet för IAS 32 och 39. Kapitaltäckning Information om Ikanobankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enlig Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS :5) För Ikanobanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Ikanobanken har därutöver genomfört en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att Ikanobankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som ryktesrisker, koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas (Mkr) Primärt kapital, brutto 701 Avdragsposter -17 Primärt kapital, netto 684 Total kapitalbas 684 Kapitalkrav (Mkr) Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 372 Kapitalkrav för operativ risk 72 Totalt minimikapitalkrav 444 Nyckeltal jun dec jun Affärsvolym, mkr 16 812 16 017 15 090 Kapitaltäckningskvot 1,54 - - Kapitaltäckningsgrad, % - 11,7 17,1 Räntabilitet på eget kapital, % 11,7 11,0 11,2 K/I-tal före kreditförluster, % 63,0 58,4 56,1 Kreditförlustnivå, % 1,20 1,10 1,23 Antal anställda vid periodslut, st. 185 174 171 Älmhult 27 augusti Eva Engdahl, Verkställande direktör Delårsrapporten har inte granskats av bankens revisorer. 8