Årsredovisning för Brf Holmgård 1 Räkenskapsåret 2004
Brf Holmgård 1 1(12) Styrelsen för Brf Holmgård 1, Huddinge kommun, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2004. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens fastighet Föreningen förvärvade 1997-12-19 fastigheterna tvillingarna 1 (småhus och hyreshus) och vågen 5 (hyreshus) i Huddinge kommun. Föreningens fastighet består av 5 st. parhus och 3 st. flerfamiljshus med totalt 43 bostadsrätter. Lägenhetsfördelning: 9 st 1 rum och kök 12 st 2 rum och kök 12 st 3 rum och kök 10 st 5 rum och kök Den totala boytan är 3279,9 kvm. Fastighetens taxeringsvärde var vid räkenskapsårets utgång 21.673.000 kr varav markvärdet motsvarar 5.849.000 kr och byggnadsvärdet 15.824.000 kr. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos IF via ett gruppavtal genom UBC. Fastighetens tekniska status I enlighet med föreningens stadgar/ekonomiska plan ska avsättning till yttre fastighetsunderhåll ske med minst 0,2% av byggnadstaxeringsvärdet för föreningens hus. Fastighetsförvaltning Avtal om ekonomisk förvaltning finns tecknat med Uppsala Bostadsföreningars Centralförening (UBC). Lååsab AB har skött snöplogning och sandning. G.Å.B Städservice i Stockholm AB och SVEA Support har ansvarat för städningen.
Brf Holmgård 1 2(12) Föreningsfrågor Föreningen har 58 medlemmar fördelade på 43 lägenheter. Samtliga bostadsrätter i bostadsrättsföreningen var vid årets utgång upplåtna. Under året har 11 överlåtelser skett till ett snittpris på 10 077 kr/kvm. 1 st lägenheter har hyrts ut i andra hand med godkännande av styrelsen. Styrelsens policy för andrahandsuthyrning är att uthyrning endast får ske efter godkännande av styrelsen och för en period av max ett år. Under året har föreningen inte haft några anställda. Väsentliga händelser under det gångna året Styrelsen har under året lagt om lån, det har upprättats en underhållsplan, det har hittats en entreprenör som hjälper oss med trädgårdsskötsel och två städdagar och en kräftskiva har ordnats. Styrelsen har fungerat bra och alla ledamöter har varit delaktiga. Väsentliga händelser under det kommande året Årsavgifterna höjdes med 4% fr.o.m. den 1 januari 2005. Nyckeltal 2002 2001 2000 Genomsnittlig skuldränta % 4,19 5,95 6,39 8,29 6,44 Lån per kvm bostadsyta kr vid årets utgång 8697 8964 9138 9288 9428 Lån i förhållande till taxeringsvärde % (ny-04) 234,22 - - - - Fastighetens belåningsgrad % 66,39 67,43 67,96 67,49 68,57 Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm 752 737 737 723 708 Genomsnittlig skuldränta defineras som bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittligt fastighetslån. Fastighetens belåningsgrad defineras som fastighetslån i förhållande till föreningens balansomslutning. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma, 2004-05-25 och påföljande konstituerande sammanträde haft följande sammansättning: Johan W. Norberg Marcus Weurlander Linda Edlund Anki Heintz Lage Torgilsson Susanne Wallin Christian Taipale Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året hållit 8 st protokollförda sammanträden. Arvode till styrelsen har under året uppgått till 23.750 kr.
Brf Holmgård 1 3(12) Revisorer BOREV revisionsbyrå AB, Uppsala Valberedning Jonas Landin Ulla-Britt Rydén Karin Wåhlin sammankallande Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Bolagsverket 1998-02-16. Föreningens ekonomiska ställning Föreningens fastighetslån uppgick per 04-12-31 till sammanlagt 28.527.750 kronor. Fastighetslånen finns hos SBAB. Räntesatser och villkorsändringsdagar framgår av notförteckningen. Föreningens sparcertifikat gick ut 2004-12-04 och överföres till kontot i Skandiabanken. Föreningen erhåller räntebidrag baserat på ett bidragsunderlag om 33.143.000 kronor. Subventionsräntan är 6,19% tom 2004.09.30 och efter det har den ändrats till 4,10 %, fem år framåt och bidragsdelen uppgick per 31 december till 30%. Förslag till vinstdisposition Till förfogande för föreningens föreningsstämma står: balanserad vinst 114 543 årets vinst 188 958 303 501 disponeras så att till yttre fonden reserveras 173 000 i ny räkning överföres 130 501 303 501 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.
Brf Holmgård 1 4(12) 2004-01-01 2003-01-01 Resultaträkning Not -2004-12-31-2003-12-31 RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter 2 467 488 2 418 996 Hyresintäkter 13 354 13 450 Övriga rörelseintäkter 1 460 420 Summa nettoomsättning 2 481 302 2 432 866 RÖRELSENS KOSTNADER Reparationer och underhåll 2-49 731-18 216 Driftskostnader 3-594 058-556 695 Administrationskostnader 4,5-92 382-71 781 Personalkostnader 5-5 878-7 858 Fastighetsskatt 6-31 250 0 Summa kostnader för fastighetsförvaltning -773 299-654 550 Avskrivning byggnad 7-873 000-573 000 Avskrivningar övrigt 8-5 667-8 932 Summa avskrivningar -878 667-581 932 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 829 336 1 196 384 Ränteintäkter 10 454 13 740 Räntekostnader -1 213 470-1 764 911 Räntebidrag 562 848 615 465 Räntekostnader och liknande resultatposter -210-125 Summa kapitalnetto -640 378-1 135 831 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 188 958 60 553 ÅRETS RESULTAT 188 958 60 553
Brf Holmgård 1 5(12) Balansräkning Not 2004-12-31 2003-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnad 7 35 377 234 36 250 234 Mark 6 300 000 6 300 000 Kabel-TV 8 11 334 17 002 Summa materiella anläggningstillgångar 41 688 568 42 567 236 Summa anläggningstillgångar 41 688 568 42 567 236 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 9 Hyres- och avgiftsfordringar 160 45 Övriga fordringar 2 2 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 148 386 201 163 Avräkningskonto förvaltare 779 313 492 634 Summa kortfristiga fordringar 927 861 693 844 Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar 10 736 323 900 Summa kortfristiga placeringar 10 736 323 900 Kassa och bank Kassa och bank 11 341 611 8 409 Summa kassa och bank 341 611 8 409 Summa omsättningstillgångar 1 280 208 1 026 153 SUMMA TILLGÅNGAR 42 968 776 43 593 389
Brf Holmgård 1 6(12) Balansräkning Not 2004-12-31 2003-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Insatskapital 11 116 000 11 116 000 Upplåtelseavgift 2 345 000 2 345 000 Föreningens fond för yttre underhåll 238 247 194 167 Summa bundet eget kapital 13 699 247 13 655 167 Fritt eget kapital Balanserat resultat 114 543 98 071 Årets resultat 188 958 60 552 Summa fritt eget kapital 303 501 158 623 Summa eget kapital 14 002 748 13 813 790 Långfristiga skulder 13 Skulder till kreditinstitut 27 654 750 28 527 750 Summa långfristiga skulder 27 654 750 28 527 750 Kortfristiga skulder Kortfristig del av fastighetslån 13 873 000 873 000 Leverantörsskulder 47 960 57 643 Skatteskulder 31 250 0 Övriga skulder 3 150 4 050 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 355 918 317 156 Summa kortfristiga skulder 1 311 278 1 251 849 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 42 968 776 43 593 389 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 31 511 000 31 511 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Holmgård 1 7(12) 2004-01-01 2003-01-01 Kassaflödesanalys Not -2004-12-31-2003-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 188 957 60 553 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m 878 667 581 932 Förändring av skatteskuld/-fordran 31 250 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 1 098 874 642 485 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar 365 826-38 942 Förändring av kortfristiga skulder 28 180 398 204 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 492 880 1 001 747 Finansieringsverksamheten Upptagna lån -873 000-973 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -873 000-973 000 Årets kassaflöde 619 880 28 747 Likvida medel Likvida medel vid årets början 501 043 472 301 Likvida medel vid årets slut 1 120 923 501 048
Brf Holmgård 1 8(12) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Inkomster och utgifter är periodiserade enligt god redovisningssed. Fond för yttre underhåll är redovisad som bundet eget kapital enligt BFNAR 2003:4. Föregående år redovisades den under fritt eget kapital. Uppskjutna skattefordringar i underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att beloppet kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Underskottsavdrag enligt senast inlämnad deklaration till Skatteverket är 1 917 718 kr. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges nedan. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, utan en eventuell värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper Avskrivningar enligt plan är beräknade på tillgångarnas ursprungliga anskaffningsvärde och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandetid. Följande avskrivningssatser har använts: Byggnad 2,28 % Kabel- TV 20 % Noter 1 Övriga rörelseintäkter Betalningspåminnelse 300 225 Krav 160 150 Övriga intäkter 0 45 460 420
Brf Holmgård 1 9(12) 2 Reparationer och underhåll Reparation kabel-tv 21 932 7 671 Löpande reparationer 2 579 0 Trädgårdskostnader 15 441 0 Underhåll, övr utg ex serviceavtal Siemens 9 779 10 545 49 731 18 216 3 Driftskostnader Trädgårdsskötsel 11 385 0 Snöröjning/sandning 49 044 24 938 Städning Entreprenad 49 170 42 350 El 36 548 38 523 Uppvärmning 313 348 305 469 Vatten 55 387 65 346 Sophämtning 31 960 31 020 Fastighetsförsäkring 34 467 32 482 Kabel-TV 11 170 5 157 Förbruknings invent. 589 0 Förbrukningsmaterial 990 11 410 594 058 556 695 4 Administrationskostnader exklusive arvoden Gåvor 99 0 Kreditupplysning 100 400 Telefon & porto 1 139 857 Revisionsarvode 7 125 5 250 Arvode förvaltning 33 719 33 012 Övr förvaltningskost 25 050 2 112 Föreningsavgifter 1 400 1 400 68 632 43 031 5 Personalkostnader inklusive arvode Styrelsearvode 23 750 28 750 Sociala kostn arvode 5 878 7 858 29 628 36 608
Brf Holmgård 1 10(12) 6 Fastighetsskatt Fastigheten blev färdigställd 1998 och 1999 och har deklarerats som färdigställd hos Skatteverket. Fastigheten har åsatts värdeår 1998 småhus och 1999 hyreshus och är således helt befriad från fastighetsskatt för hyreshusdelen men småhusdelen är beskattad med halv fastighetsskatt från 2004 och fem år framåt. Hyreshusdelen betalar först 2005 halv fastighetsskatt under fem år. År elva 2009 för småhusdelen och 2010 för hyreshusdelen blir fastigheten beskattad med full fastighetsskatt. Reservationer är ändringar i skattelagstiftningen om fastighetsskatt och andra ändringar som påverkar fastighetsskatten. Med nuvarande taxeringsvärde och gällande regler kommer fastighetsskatten för hyreshusdelen att uppgå till 38 558 kr från och med år 2005. Fastighetsskatt småhusdelen med 0,5 % av taxeringsvärde 31 250 0 Fastighetens taxeringsvärde, vilket utgör grunden för beräkning av fastighetsskatt, framgår av annan not. 7 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 38 372 000 38 372 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 38 372 000 38 372 000 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -2 121 766-1 548 766 Årets avskrivningar -873 000-573 000 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 994 766-2 121 766 Utgående planenligt restvärde 35 377 234 36 250 234 Taxeringsvärden byggnader 15 824 000 22 040 000 Taxeringsvärden mark 5 849 000 5 523 000 21 673 000 27 563 000 8 Kabel-tv 2004-12-31 2003-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 44 665 44 665 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 44 665 44 665 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -27 664-18 731 Årets avskrivningar -5 667-8 932 Utgående ackumulerade avskrivningar -33 331-27 663 Utgående bokfört värde 11 334 17 002
Brf Holmgård 1 11(12) 9 Kortfristiga fordringar 2004-12-31 2003-12-31 Kortfrist.fordringar Avstämning, stockholm vatten. 10 736 323 900 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2004-12-31 2003-12-31 If Skandia hemförsäkring 3 614 3 590 If Skandia fastighetsförsäkring 32 380 30 787 UBC ekonomisk förvaltning 8 438 8 253 SPA Kabel-TV 2 419 3 639 SRV 0 5 548 Siemens serviceavtal 6 703 6 544 UBC bank/portokostnader kv 1,2005 671 0 Upplupna ränteintäkt 0 643 Upplupna räntebidrag 94 161 142 159 148 386 201 163 11 Handkassa och bank 2004-12-31 2003-12-31 Kassa 8 210 8 109 Skandiabanken 333 401 300 341 611 8 409 12 Förändring av eget kapital Inbetalda Upplåtelse Fond yttre Balanserat Årets insatser avgift underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 11 116 000 2 345 000 194 167 98 071 60 552 Disposition av föregående års resultat 44 080 16 472-60 552 Årets resultat 188 958 Belopp vid årets utgång 11 116 000 2 345 000 238 247 114 543 188 958 13 Långfristiga skulder Lån 10763231 villkorsändrades 041015 med nästa ffd 060615 och en räntesats på 3,50 %. 2004-12-31 2003-12-31 SBAB 10763231 ff 20060615 ränta 3,50% 9 619 000 9 619 000 SBAB 14251200 ff 20051115 ränta 4,16% 10 000 000 10 000 000 SBAB 14251219 ff 20070828 ränta 4,75% 8 908 750 9 781 750 Kortfristig del lån -873 000-873 000 27 654 750 28 527 750
Brf Holmgård 1 12(12) 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2004-12-31 2003-12-31 SFAB fjärrvärme 38 663 36 397 Lååsab Åkeri & Maskin AB 8 750 7 188 Vattenfall 1 583 1 511 Storuman Energi AB 1 850 4 757 Stockholm vatten 5 117 0 Lås-ARNE 2 579 0 Upplupna rev.arvoden 6 750 5 250 Upplupna styrelsearv 3 000 0 Upplupna soc.avgift 4 216 4 103 Upplupna utg.räntor 97 986 103 045 Förutb. årsavgifter 185 425 154 905 355 919 317 156 HUDDINGE / 2005 Johan W Norberg Marcus Weurlander Linda Edlund Anki Heintz Lage Torgilsson Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats den / 2005 BOREV Revisionsbyrå AB Godkänd revisor