Budget 2015 samt Långtidsplan 2016 2018 i Arvidsjaurs kommun Om arbetet med att omsätta resurser till mänskliga syften Antagen av kommunfullmäktige 2014 11 24 177
God ekonomisk hushållning (Kommunallagen 8 kap) Mål för verksamheten Finansiella mål
Kf:s övergripande mål En positiv befolkningsutveckling och tillväxt Fler arbeten fler företag Attraktiv kommun attraktiva arbetsplatser Integration Barn och ungdomars medverkan Ökad samverkan, koncerntänk och effektivitet Gemensam värdegrund Produktivitet kvalitet Samarbete, samsyn Informationsutbyte Koppling till det lokala näringslivet Kompetensutveckling Miljöhänsyn God arbetsmiljö God livsmiljö
Årets resultat ska under en mandatperiod i genomsnitt motsvara 2% av skatteintäkterna. Volymökningen av verksamhetens nettokostnader per år ska inte vara högre än skatteunderlagets ökning. Finansiella mål Minskningar av anläggningstillgångarnas värde ska balanseras med motsvarande minskning av långfristiga skulder eller ökning av finansiella tillgångar så att inte soliditeten försämras. Nettoinvesteringarna för skattefinansierad verksamhet bör under en mandatperiod inte överstiga 45 Mkr. Kommunens tillgångar ska vårdas så att framtida generationer inte förorsakas onödiga kostnader. Kommunens fastigheter och anläggningar ska underhållas så att värdet inte försämras mer än normalt.
Framgångsfaktorer Framgångsfaktorer hos kommuner som lyckats med att förbättra sina resultat som RKA (Rådet för främjande av kommunala analyser) presenterar i sin rapport Strategier för kommunal hushållning. Framgångsfaktorerna sammanfattas i en checklista på sju punkter: En gemensam syn på hushållningens utmaningar En röd tråd mellan strategiska och operativa beslut En medvetenhet om sambanden mellan kostnad och kvalitet En inriktning på åtgärdsarbetet som laddas med symboliska positiva värden En proaktiv orientering där åtgärder ses i skenet av framtida behov En anda av delaktighet och engagemang En kontinuerlig anpassning till gällande förutsättningar för det kommunala uppdragets realisering
Ur översiktsplanen Hinder och utmaningar Fortsatt urbanisering Ökad försörjningskvot Stor risk för brist på arbetskraft Negativ befolkningsutveckling Utflöde av kapital och kompetens Låg skattekraft Litet lokalt ägande av mark och vattenområden Höga kommunikationskostnader Tänkbara åtgärder Ökat samarbete med andra kommuner och regionala centra Skapa en attraktiv kommun Förbättrad språkkunskap Bättre på att inlemma invandrare i samhället Bättre kommunikationer Vända kapitalströmmarna i positiv riktning Verka för ett ökat lokalt markinnehav alternativt att de statliga bolagen tar ett större ansvar för den bygd de verkar i. Opionsbildning (länsstyrelse, riksdag och regering)
Möjligheter Lavergruvan? Tågtest? Testverksamhet på flygplatsen? Fortsatt utveckling inom biltest och event
Kommunstyrelsens utmaningar 2014 2018 Underhåll av fastigheter och anläggningar Bidrag till kommunala bolag Badhuset Körkortsstipendier Nya arbetssätt och rutiner
Socialnämndens utmaningar 2014 2018 Stigande andel äldre Variationer i vårdbehov kan innebära att man måste avstå från nedläggning av Borgargården Svårighet att rekrytera till tjänster med krav på högre utbildning
Barn o Utbildningsnämndens utmaningar 2014 2018 Antalet barn minskar måttligt men inte så mycket att klasser kan slås ihop i någon omfattning Efterfrågan på ungdomsgymnasieplatser minskar men man ser ett ökat behov av vuxengymnasium Personalkostnaderna ökar p g a nya lagkrav, vartill bidrag kan sökas Högre internhyra m 2,8 mkr årligen 2015 2018 Dyrare skolskjutsar Nattis är inräknat med 1 Mkr per år Svårighet att rekrytera akademiker
Miljö, Bygg o Hälsoskyddsnämndens utmaningar 2014 2018 Verksamheten har slimmats ned till en nivå som inte har utrymme för mera besparingar Man riskerar då att inte följa lagen
Gemensamma planeringsförutsättningar Resultatbudget för perioden har beräknats utan skattehöjningar. Skatteunderlagets utveckling är enligt SCBs prognoser positivt men äts upp av ökade priser i verksamheterna. Befolkningen hade ökat med 4 personer per 20131231 jämfört med året innan. Detta innebär en måluppfyllelse om positiv befolkningstillväxt vid denna tidpunkt. I budgetsammanhang har utgångspunkten dock varit och är att vi tappar 40 personer per år. Den tidpunkt som bestämmer skatteintäkt och utjämningsbidrag är den 1 november året innan intäktsåret. För 2014 innebär detta en positiv avvikelse från tidigare prognos då befolkningsminskningen var 3 invånare i stället för 40 invånare. Detta betyder ändå inte att kommunen under 2014 når upp till det finansiella målet avseende resultat som är 2 % av skatteintäkter och utjämning under en mandatperiod. För 2014 har en korrigering gjorts avseende eventuella kommande AFA pengar från 2004, då de inte är säkerställda. En ytterligare omständighet att beakta är den del av pensionsskulden som ligger som ansvarsförbindelse. Storleken på denna överstiger kommunens egna kapital vilket på sikt måste återställas. Detta gör att fortsatt arbete för kostnadssänkande åtgärder för anpassning till aktuell situation krävs. Ny internhyra från 2015 ingår i beräkningarna.
Bäddat för tillväxt? Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin 2013 2014 2015 2016 2017 Procentuell förändring om inte annat anges BNP* 0,9 2,7 3,6 3,8 2,9 Sysselsättning, timmar* 0,4 0,6 1,4 1,7 0,8 Öppen arbetslöshet, nivå 8 7,8 7,4 6,8 6,6 Timlön, nationalräkenskaperna 2,3 2,8 3,2 3,6 4 Timlön, konjunkturlönestatistiken 2,5 2,8 3,2 3,6 4 Konsumentpris, KPIX 0,5 1,1 1,5 1,8 1,9 Konsumentpris, KPI 0 1,3 2,4 2,9 3,2 Realt skatteunderlag** 1,9 1,1 2,1 2,4 1,7 *Kalenderkorrigerad utveckling. ** Korrigerat för regeländringar
SKLs prognos Konsumtionen ökar mest p g a inhemsk efterfrågan. Även exporten ökar något. Läget på den svenska arbetsmarknaden förbättras något. Det fortsatt svaga arbetsmarknadsläget håller tillbaka pris och löneutvecklingen. Löneökningarna fortsätter att understiga 3 procent och inflationen mätt som KPIX (dvs. KPI exklusive hushållens räntekostnader) håller sig runt 1 procent. Den låga inflationen begränsar skatteunderlagets tillväxt. I reala termer, dvs. efter avdrag för pris och löneökningar, är däremot skatteunderlagets tillväxt fortsatt starkare. Fr o m 2014 begränsas tillväxten av pensionsinkomsterna till följd av att den s.k. bromsen aktiveras.
Demografin Den största utmaningen
Befolkningsstatistik 1980 2013 År 1980 1990 2000 2010 2013 Födda 77 99 59 66 67 Döda 97 117 104 109 79 Födelseöverskott 20 18 45 43 12 Inflyttade 431 303 242 256 276 Utflyttade 236 284 284 307 260 Flyttnetto 195 19 42 50 16 Folkökning 175 1 87 93 4 Folkmängd 8 392 8 081 7 148 6 529 6 471
Befolkningsförändringar Förändring År Totalt mot föregående år Medelvärde 2003 6 948 2004 6 894 54 2005 6 826 68 2006 6 797 29 2007 6 742 55 2008 6 670 72 2009 6 626 44 2010 6 544 82 2011 6 512 32 2012 6 466 46 2013 6 463 3 48,5
SCB:s prognos
Befolkning i olika åldrar Befolkning 0 19 år 20 64 år 65 84 år över 84 år 230 237 242 241 249 1509 1507 1519 1524 1516 3365 3364 3314 3290 3265 1286 1275 1280 1272 1269 2013 2014 2015 2016 2017
Kompetensförsörjningen Få sökande till tjänster som kräver högskoleoch universitetsutbildning Risk för dyra tjänsteköp Risk för löneglidning Löneavtalen har ingen centralt given nivå fr o m 2015
Pensionsskulden MKR 20130101 Resultat 2013 20131231 20141231 20151231 20161231 20171231 20181231 Eget kapital 177 16 193 197 198 198 198 199 Ansvarsförbindelse för pensionsåtagande 224 217 214 212 210 208 Skillnad 31 20 16 14 12 9
Nämndernas budgetramsäskanden 200 000 180 000 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 Kommunstyrelsen Barn o Ungdom Socialnämnden Miljö o Bygg 60 000 40 000 20 000 0 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Budgetramar 2015 2018 RESULTATBUDGET Budget Plan Plan Plan Plan 2014 2015 2016 2017 2018 Kommunal skattesats 22,8 22,8 22,8 22,8 22,8 Kommunstyrelsen 71 485 19,59% 69 113 18,20% 70 395 18,00% 70 588 17,55% 72 144 17,43% Barn o Ungdom 129 835 35,58% 139 813 36,81% 144 786 37,02% 150 356 37,38% 154 897 37,43% Socialnämnden 156 530 42,89% 163 130 42,95% 168 038 42,96% 173 065 43,03% 178 234 43,07% Miljö o Bygg 7 100 1,95% 7 750 2,04% 7 902 2,02% 8 220 2,04% 8 550 2,07% SUMMA 364 950 100,00% 379 806 100,00% 391 121 100,00% 402 229 100,00% 413 825 100,00% Pensioner mm 10 700 10 700 10 700 10 700 10 700 Avskrivningar 15 500 12 900 13 050 13 050 13 050 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNAD 391 150 403 406 414 871 425 979 437 575 Skatteintäkter 273 933 282 257 294 964 304 698 313 562 Slutavräkning 769 1 051 Utjämningsbidrag 120 766 119 550 120 221 122 544 125 155 Finansiella intäkter 800 1 000 1 000 1 000 1 000 Finansiella kostnader 600 100 100 100 100 Summa intäkter 395 668 403 758 416 085 428 142 439 617 Befolkning 1 november föregående år 6 463 6 488 6 473 6 467 6 465 Prognos minskning befolkning 25 10 6 2 RESULTAT före ytterligare besparing 4 518 352 1 214 2 163 2 042 RESULTAT 2 % 7909 8 057 8 304 8 545 8 774 RESULTAT 1 % 3955 4 029 4 152 4 272 4 387
Socialnämnd BOU nämnd Kommunstyrelse God ekonomisk hushållning