Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen TRANAN
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tranan Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2008 och 2018. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1938-06-14. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1938-01-01 och nuvarande stadgar registrerades 2010-05-03 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Jonas Bodin Ledamot Avgick ur styrelsen 2014-10-05 Lars Owe Cedemar Ledamot Marie-Louise Holmberg Ledamot Roy Lennart Nyman Ledamot Leif Kennet Pettersson Ledamot Per Arne Högner Suppleant Anna Veronica Källström Suppleant Ingick som ledamot 2014-10-06 Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Lars Owe Cedemar, Anna Veronica Källström och Leif Kennet Pettersson. Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Hanna Hjalmarsson Ordinarie Extern KPMG-revision Sida 1 av 14
Valberedning Inga-Maj Franksson Siv Nyman Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-04-24. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun NORRTULL 18:7 1938 Gävle Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Nordeuropa Försäkring. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1938 och består av 2 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1938. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 165 m², varav 2 041 m² utgör lägenhetsyta och 124 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 32 lägenheter och 1 lokal med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 15 8 7 2 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Frisersalong och Erik Edin Stiftelse 124 m² Tillsvidare Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2008 och sträcker sig fram till 2018. Underhållsplanen uppdaterades 2015. Sida 2 av 14
Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar OVK besiktning 2014 Sotning 2014 Ventilation och öppna spisar Nya lägenhetsdörrar 2013 Målning av trapphus och hiss 2013 Installation av postboxar 2013 Ny tvättmaskin 2012 Tvättstugan Målning taket Valbogatan 2011 Valbogatan 33 Omläggning av "lilltak" 2011 Kungsgatanhuset Omläggning av tak 2009 Kungsgatanhuset Takrenovering 2008 Badrumsrenovering 2007 Nya tät -och ytskikt, ny inredning Elstambyte 2007 Hela fastigheten Nya belysningsarmaturer 2007 I trapphus och källare Rörstambyte 2006-2007 Hela fastigheten Aluminiumprofil fönster 2004 Mot gården Aluminiumprofil fönster 2003 Mot Kungsgatan och Valbogatan 3-glas fönster 2003 Mot Kungsgatan och Valbogatan Nya balkonger 2003 Samt renovering av balkonggolvet Nyinstallation hiss 1990 Maskineri Planerat underhåll År Fasadrenovering 2016 Putslagning i källare 2016 Byte plåttak, Valbogatan 2020 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 1 117 489 1 182 823 PENGAR IN Rörelsens intäkter 1 361 265 1 361 297 Finansiella intäkter 4 084 8 152 Minskning korta fordringar 27 201 0 Ökning av korta skulder 0 78 043 1 392 550 1 447 492 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 648 452 808 135 Finansiella kostnader 199 862 207 382 Investeringar i fastigheten 0 435 667 Ökning av korta fordringar 0 9 181 Minskning av föreningens lån 284 073 51 933 Minskning av korta skulder 176 314 0 1 308 701 1 512 298 Sida 3 av 14
KASSA VID ÅRETS SLUT 1 201 338 1 117 489 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 83 849-65 335 I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Kapitalkostnader 18% Reparationer 2% Taxebundna kostnader 31% Årsavgifter 100% Avskrivningar 21% Övrig drift 24% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Händelser efter året Bostadsrättsföreningen planerar att under år 2016 renoverar fasaden. Vi planerar ej att ta nya lån för fasadrenoveringen, om ej några större oförutsedda kostnader uppstår. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 32 st Medlemslokaler: 1 st Överlåtelser under året: 5 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 49 st Förändring från föregående år: + 4 st Sida 4 av 14
Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 629 629 629 629 Lån/m² bostadsrättsyta 2 587 2 718 2 742 2 789 Elkostnad/m² totalyta 16 18 18 20 Värmekostnad/m² totalyta 95 115 119 107 Vattenkostnad/m² totalyta 26 25 22 21 Kapitalkostnader/m² totalyta 92 96 109 115 Soliditet (%) 20 16 14 12 Resultat efter finansiella poster (tkr) 286 144 199-17 Nettoomsättning (tkr) 1 361 1 361 1 361 1 361 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 041 m² bostäder och 124 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 285 725 balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll 512 553 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -35 000 summa balanserat resultat/ansamlad förlust 763 278 Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll -250 725 att i ny räkning överförs 512 553 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 1 361 282 1 361 282 Övriga rörelseintäkter Not 2-17 15 1 361 265 1 361 297 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-71 424-222 883 Driftkostnader Not 4-467 852-457 709 Övriga externa kostnader Not 5-60 592-70 906 Personalkostnader Not 6-48 584-56 638 Avskrivningar Not 7-231 310-209 526-879 762-1 017 662 RÖRELSERESULTAT 481 503 343 635 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 4 084 8 152 Räntekostnader -199 862-207 382-195 778-199 230 ÅRETS RESULTAT 285 725 144 405 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 5 999 356 6 230 666 5 999 356 6 230 666 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 5 999 356 6 230 666 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 1 SBC Klientmedel i SHB 586 035 0 Övriga fordringar 8 531 8 460 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 9 0 27 271 594 566 35 732 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 10 Kortfristiga placeringar 8 971 8 971 8 971 8 971 KASSA OCH BANK Kassa och bank 615 303 611 674 SBC klientmedel i SHB 0 505 814 615 303 1 117 489 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 218 840 1 162 192 SUMMA TILLGÅNGAR 7 218 196 7 392 858 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 159 750 159 750 Fond för yttre underhåll Not 12 527 440 383 035 687 190 542 785 Fritt eget kapital Balanserad vinst 477 553 477 553 Årets resultat 285 725 144 405 763 278 621 958 SUMMA EGET KAPITAL 1 450 468 1 164 743 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 5 580 000 5 813 573 5 580 000 5 813 573 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 20 000 70 500 kreditinstitut Leverantörsskulder 34 110 132 904 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 133 618 211 138 187 728 414 542 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 218 196 7 392 858 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 13 6 566 000 6 566 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 67 år 1,5% Stambyte 50 år 2% Balkong/terrass 20 år 5% Tak 20 år 5% Dörrar 20 år 5% Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 1 229 015 1 229 015 Årsavgifter - lokaler 132 267 132 267 1 361 282 1 361 282 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Öresutjämning -17-45 Övriga intäkter 0 60-17 15 Sida 9 av 14
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 0 10 593 Fastighetsskötsel gård beställning 1 540 1 613 Snöröjning/sandning 0 1 645 Städning entreprenad 15 765 32 896 Sotning 8 750 0 OVK Obl. Ventilationskontroll 11 250 0 Hissbesiktning 1 448 1 415 Gemensamma utrymmen 425 783 Gård 3 528 2 016 Serviceavtal 3 334 1 613 Förbrukningsmateriel 2 079 3 093 48 119 55 667 Reparationer Fastighet förbättringar 5 328 0 Brf Lägenheter 1 038 0 Gemensamma utrymmen 0 7 347 Entré/trapphus 0 2 074 Lås 8 901 1 878 VVS 8 038 2 276 Elinstallationer 0 5 444 Hiss 0 7 125 Tak 0 13 119 Fasad 0 7 250 Balkonger/altaner 0 16 506 23 305 63 019 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 0 104 197 0 104 197 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 71 424 222 883 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 34 280 39 146 Värme 205 466 249 527 Vatten 55 401 54 851 Sophämtning/renhållning 33 112 31 393 328 259 374 917 Övriga driftkostnader Försäkring 20 964 19 717 Kabel-TV 46 514 24 697 Bredband 33 737 0 101 215 44 414 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 38 378 38 378 TOTALT DRIFTKOSTNADER 467 852 457 709 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Medlemsinformation 0 339 Tele och datakommunikation 176 166 Hyresförluster 1 46 Revisionsarvode extern revisor -2 600 17 644 Föreningskostnader 1 834 1 831 Styrelseomkostnader 0 526 Förvaltningsarvode 43 846 42 808 Administration 2 319 2 936 Konsultarvode 5 336 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 9 680 4 610 60 592 70 906 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 33 000 33 000 Löner 7 400 16 100 Sociala kostnader 8 184 7 538 48 584 56 638 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 23 850 23 850 Förbättringar 207 459 185 676 231 310 209 526 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 8 523 947 8 088 280 Nyanskaffningar 0 435 667 Utgående anskaffningsvärde 8 523 947 8 523 947 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 293 281-2 083 754 Årets avskrivningar enligt plan -231 310-209 526 Utgående avskrivning enligt plan -2 524 591-2 293 281 Planenligt restvärde vid årets slut 5 999 356 6 230 666 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 325 700 325 700 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 8 661 000 8 661 000 Taxeringsvärde mark 3 378 000 3 378 000 12 039 000 12 039 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 11 716 000 11 716 000 Lokaler 323 000 323 000 12 039 000 12 039 000 Not 9 FÖRUTB KOSTNADER OCH UPPL INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 20 964 Kabel-TV 0 6 307 0 27 271 Not 10 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde 2014-12-31 Verkligt värde 2014-12-31 Bokfört värde 2013-12-31 Nominellt värde Nordea Likviditetsinvest 0 8 971 9 024 8 971 8 971 9 024 8 971 Sida 12 av 14
Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 159 750 0 0 159 750 Fond för yttre underhåll 527 440 35 000 109 405 383 035 S:a bundet eget kapital 687 190 35 000 109 405 542 785 Fritt eget kapital Balanserad vinst 477 553-35 000 35 000 477 553 Årets resultat 285 725 285 725-144 405 144 405 S:a fritt eget kapital 763 278 250 725-109 405 621 958 S:a eget kapital 1 450 468 285 725 0 1 164 743 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 383 035 163 035 Reservering enligt stadgar 35 000 35 000 Reservering enligt stämmobeslut 109 405 185 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 527 440 383 035 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Stadshypotek 2,590 % 0 64 073 2013-07-30 Nordea 5,050 % 1 290 000 1 320 000 2015-09-16 Handelsbanken 2,290 % 1 500 000 1 500 000 2019-09-01 Handelsbanken 3,180 % 2 810 000 3 000 000 2017-09-01 Summa skulder till kreditinstitut 5 600 000 5 884 073 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -20 000-70 500 5 580 000 5 813 573 Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 229 000 1 229 015 1 229 000 Årsavgifter - lokaler 132 300 132 267 132 300 Öresutjämning 0-17 0 Övriga intäkter 1 000 0 1 000 1 362 300 1 361 265 1 362 300 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning -2 000-1 540-2 000 Snöröjning/sandning -10 000 0-15 000 Städning entreprenad -20 000-15 765-32 000 Städning enligt beställning -5 000 0-5 000 Sotning 0-8 750-10 000 OVK Obl. Ventilationskontroll 0-11 250-8 000 Hissbesiktning -2 000-1 448-2 000 Gemensamma utrymmen -1 000-425 -1 000 Gård -3 000-3 528-2 000 Serviceavtal -2 000-3 334-2 000 Förbrukningsmateriel -3 000-2 079-2 000-48 000-48 119-81 000 Reparationer Fastighet förbättringar 0-5 328 0 Brf Lägenheter 0-1 038 0 Tvättstuga 0 0-50 000 Lås 0-8 901 0 VVS 0-8 038 0 Övrigt -30 000 0-25 000-30 000-23 305-75 000 Periodiskt underhåll Tvättstuga -65 000 0 0 Fönster 0 0-20 000-65 000 0-20 000 Taxebundna kostnader El -39 500-34 280-39 500 Värme -255 000-205 466-265 711 Vatten -59 100-55 401-57 900 Sophämtning/renhållning -32 000-33 112-33 000-385 600-328 259-396 111 Övriga driftskostnader Försäkring -21 400-20 964-20 000 Kabel-TV -25 200-46 514-25 100 Bredband -37 700-33 737-37 000-84 300-101 215-82 100 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -38 400-38 378-38 400-38 400-38 378-38 400 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele och datakommunikation 0-176 0 Hyresförluster 0-1 0 Revisionsarvode extern revisor -13 000 2 600-15 300 Föreningskostnader -2 000-1 834-2 000 Styrelseomkostnader -1 000 0-1 000 Förvaltningsarvode -45 300-43 846-44 400 Förvaltningsarvoden övriga 0 0-2 000 Administration -3 000-2 319-5 000 Konsultarvode 0-5 336 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -5 000-9 680-5 000-69 300-60 592-74 700 Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel -17 000-7 400-17 000 Styrelsearvode -33 000-33 000-33 000 Arbetsgivaravgifter -10 000-8 184-15 710-60 000-48 584-65 710 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -24 000-23 850-24 000 Förbättringar -208 000-207 459-208 000-232 000-231 310-232 000 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 012 600-879 762-1 065 021 RÖRELSERESULTAT 349 700 481 503 297 279 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 8 000 4 002 6 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 11 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 71 0 Låneräntor -180 000-199 862-205 000-172 000-195 778-199 000 RESULTAT 177 700 285 725 98 279 Sida 2 av 2