DELÅRSRAPPORT 2010-06-30 Skurups Sparbank, 548000-7409, får härmed avlämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 2010-01-01 2010-06-30. Verksamheten Under första halvåret har stort fokus legat vid att implementera den nya organisationen. Med nya avdelningar, funktioner och yrkesroller har banken genomgått en omfattande organisationsförändring som ställt stora krav på struktur och engagemang. Som en konsekvens av den nya organisationen har bankens personalkostnader ökat jämfört med föregående år. Det målmedvetna arbetet med att stärka bankens räntenetto har fortsatt under året och visar på ett förbättrat räntenetto med ökade marginaler samt ett mindre beroende av penningmarknadsrelaterade lån. Vidare har arbetet med att stärka kreditprocessen fortsatt. De nya rutiner, ökade resurser samt kompetenshöjande åtgärder som påbörjades under år 2009 har visat på önskad effekt med bland annat lägre kreditförluster och större samverkan mellan pris och risk. Bankens ägande i Sveland Sakförsäkringsbolag har halverats i och med försäljningen av aktier till TryggHansa. I samband med försäljningen skrevs värdet på aktierna ned vilket samtidigt belastar resultatet. I juni månad fick Skurups Sparbank sin ansökan beviljad av Finansinspektionen gällande utökat försäkringstillstånd. Det nya tillståndet innebär att banken kan teckna avtal med flertalet försäkringsbolag om att administrera och sälja deras pensionslösningar. Sparbankens resultat Rörelseresultatet före kreditförluster för första halvåret 2010 uppgår till 8 642 tkr, att jämföra med 13 342 tkr motsvarande period föregående år. Räntenettot ökade jämfört med samma period från 27 567 tkr till 27 816 tkr, en ökning med 0,9 %. Kostnaden för den statliga insättningsgarantin, som ingår i räntenettot, uppgår till 978 tkr (fg år 799 tkr). Provisionsnettot för perioden uppgår till 9 994 tkr, motsvarande en ökning med 1,1 % jämfört med föregående period ifjol då de uppgick till 9 881 tkr. Rörelsekostnaderna exklusive kreditförluster ökade jämfört första halvåret 2009 med 10,0 %, från 25 437 tkr till 27 968 tkr. Skillnaden består mestadels i ökade personalkostnader samt ökade fastighetskostnader beroende på ombyggnation. I Nettoresultat av finansiella transaktioner ingår nedskrivning av bankens aktier i Sveland Sakförsäkringar AB med 1 076 tkr. Kreditförlusterna för perioden summerar till 4 584 tkr, motsvarande period föregående år uppgick dessa till 21 174 tkr. Delårsrapport 2010-06-30 1 av 9
Sparbankens ställning tkr 2010-06-30 2009-12-31 Skulder till kreditinstitut 87 207 51 698 Inlåning från allmänheten 2 389 610 2 459 152 Utlåning till kreditinstitut 72 781 132 336 Utlåning till allmänheten, netto 2 718 469 2 672 971 Medelomslutning 2 897 402 2 998 790 Under första halvåret har volymutvecklingen varit fortsatt positiv, och den totala affärsvolymen uppgår 2010-06-30 till 9 810 812 tkr. Medelaffärsvolymen har under perioden ökat från 9 126 668 tkr (2009-12-31) till 9 794 706 tkr, en ökning med 7,3 %. Balansomslutningen uppgår 2010-06-30 till 2 898 239tkr, en minskning med 1,0 % sedan årsskiftet. Sparbankens utlåning har under redovisad period ökat från 2 672 971tkr (2009-12-31) till 2 718 469 tkr, vilket är en ökning med 1,7 %. Inlåningsvolymen har under samma period minskat från 2 459 152 tkr till 2 389 610tkr, motsvarande 2,8 %. Likviditeten har varit god och sparbanken har uppfyllt kravet på tillräcklig betalningsberedskap enligt bankrörelselagen. Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet uppgår sparbankens kapitalbas till 299 720 tkr och det totala kapitalkravet till 193 668tkr, vilket ger en kapitaltäckningskvot på 1,55. Volymutveckling Affärsvolym ultimo samt balansomslutning i mdkr 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 2005-12 2006-06 2006-12 2007-06 2007-12 2008-06 2008-12 2009-06 2009-12 2010-06 Delårsrapport 2010-06-30 2 av 9
Affärsvolym, ultimo tkr 2010-06-30 2009-12-31 Inlåning 2 389 610 2 459 152 Swedbank Robur Fond 708 663 698 961 Värdepappersdepåer, marknadsvärde 133 691 146 446 Kapitalmarknadskonton 135 047 119 821 Swedbank Robur Försäkring 239 178 212 194 Spax 52 865 55 813 Fondguide PPM 69 356 54 604 Cerdo Inlåning 83 56 Utlåning 2 718 469 2 672 971 Garantier 27 538 28 705 Swedbank Hypotek 2 974 416 2 899 774 Swedbank Kortkrediter 2 627 2 627 Ej utnyttjade krediter 278 506 308 515 Swedbank Finans 80 763 76 843 Totalt 9 810 812 9 736 482 Kostnads-/intäktsrelation Summa kostnader exklusive kreditförluster i relation till räntenettot samt övriga rörelseintäkter Summa kostnader inklusive kreditförluster i relation till räntenettot samt övriga rörelseintäkter 2010-06-30 2009-06-30 0,76 0,66 0,89 Neg. Delårsrapport 2010-06-30 3 av 9
Resultaträkning tkr jan - jun 2010 jan - jun 2009 Ränteintäkter 36 158 49 156 Räntekostnader -8 342-21 589 Räntenetto 27 816 27 567 Erhållna utdelningar 60 15 Provisionsintäkter 13 365 13 031 Provisionskostnader -3 371-3 150 Nettoresultat av finansiella transaktioner -1 295 1 271 Övriga rörelseintäkter 35 45 Summa rörelseintäkter 8 794 11 212 Summa räntenetto och rörelseintäkter 36 610 38 779 Allmänna administrationskostnader 24 309 21 828 varav personalkostnader 16 435 14 752 Avskrivningar 1 141 954 Övriga rörelsekostnader 2 518 2 655 Summa rörelsekostnader exklusive kreditförluster 27 968 25 437 Rörelseresultat före kreditförluster 8 642 13 342 Kreditförluster Not 1-4 584-21 174 Rörelseresultat 4 058-7 832 Skatter 1 253 0 Periodens resultat 2 805-7 832 Delårsrapport 2010-06-30 4 av 9
Balansräkning tkr Tillgångar 2010-06-30 2009-12-31 Kassa 8 052 11 680 Utlåning till kreditinstitut 72 781 132 336 Utlåning till allmänheten Not 2 2 718 469 2 672 971 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 0 4 991 Aktier 49 533 51 257 Immateriella tillgångar 2 331 1 909 Materiella tillgångar 28 638 29 068 Övriga tillgångar 3 077 3 787 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 358 20 574 Summa tillgångar 2 898 239 2 928 573 Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder till kreditinstitut 87 207 51 698 Inlåning från allmänheten 2 389 610 2 459 152 Övriga skulder 6 808 7 528 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 423 15 473 Avsättning för pensioner 7 364 7 791 Efterställda skulder 80 000 80 000 Summa skulder och avsättningar 2 587 412 2 621 642 Fond för verkligt värde 12 784 11 692 Reservfond 295 238 293 744 Periodens resultat 2 805 1 495 Summa eget kapital Not 3 310 827 306 931 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 2 898 239 2 928 573 Delårsrapport 2010-06-30 5 av 9
Kassaflödesanalys tkr jan - jun 2010 jan - jun 2009 jan-dec 2009 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 2 805-7 832 1 495 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Förändring av upplupet anskaffningsvärde 0 0-31 Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner 1 587 371 2 170 Av- och nedskrivningar 1 141 954 2 144 Kreditförluster 4 722 20 543 25 404 Inkomstskatt 1 253 0 0 Övriga poster som inte ingår i kassaflödet -70-1 436-2 903 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 11 438 12 600 28 279 Förändring av utlåning till allmänheten -50 220 29 728 155 548 Förändring av värdepapper, omsättningstillgångar 0 543 543 Förändring av inlåning från allmänheten -69 542 84 075 321 844 Förändring av inlåning från kreditinstitut -20 524 70 160-130 006 Förändring av övriga tillgångar och skulder 5 775-4 811-12 777 Kassaflöde från den löpande verksamheten -123 073 192 295 363 431 Investeringsverksamheten Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 4 990 0 0 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar 0 0-12 824 Förvärv av materiella och immateriella tillgångar -1 133-897 -3 245 Försäljning av materiella tillgångar 0 500 500 Kassaflöde från investeringsverksamheten 3 857-397 -15 569 Finansieringsverksamheten Förlagslån 0 0-50 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0-50 000 Årets kassaflöde -119 216 191 898 297 862 Likvida medel vid periodens början 143 536-154 326-154 326 Likvida medel vid periodens slut 24 320 37 572 143 536 Specifikation av likvida medel - kassa 8 052 8 093 11 680 - utlåning kreditinstitut 72 781 121 724 132 336 - skulder kreditinstitut -56 513-92 245-480 Summa likvida medel 24 320 37 572 143 536 Delårsrapport 2010-06-30 6 av 9
Noter till resultat- och balansräkning Not 1. Kreditförluster netto 2010-06-30 2009-06-30 Specifik reservering för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster 17 857 3 562 Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster -17 755-1 628 Periodens reservering för sannolika kreditförluster 5 108 22 431 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster -138-76 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster -1 588-3 821 Nedskrivning av kreditförluster garantier 0 145 Nedskrivning av övertagen egendom för skydd av fordran 1 100 561 Kreditförluster netto 4 584 21 174 Not 2. Utlåning till allmänheten 2010-06-30 2009-12-31 Lånefordringar brutto - företagssektor 1 694 000 1 657 388 - hushållssektor, inklusive företagarhushåll 1 009 248 1 014 284 varav personliga företag 600 569 595 131 - övriga 40 000 40 315 Summa 2 743 248 2 711 987 Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar - företagssektor 19 382 39 722 - hushållssektor, inklusive företagarehushåll 12 830 2 887 Oreglerade lånefordringar som inte ingår i osäkra lånefordringar och för vilka ränta intäktsförs - företagssektor 9 996 24 174 - hushållssektor, inklusive företagarehushåll 6 721 2 220 Delårsrapport 2010-06-30 7 av 9
2010-06-30 2009-12-31 Osäkra lånefordringar - företagssektor 20 424 39 489 - hushållssektor, inklusive företagarehushåll 15 845 3 058 Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - företagssektor 16 349 32 838 - hushållssektor, inklusive företagarehushåll 8 430 6 178 Lånefordringar, nettobokfört värde 2 718 469 2 672 971 Not 3. Förändringar i eget kapital Reservfond Fond för verkligt värde Periodens resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital 2010-01-01 293 744 11 692 1 495 306 931 Vinstdisposition 1 495 - -1 495 0 Finansiella tillgångar som kan säljas -omvärderingar redovisade direkt mot eget kapital - 1 091-1 091 Periodens resultat - - 2 805 2 805 Utgående eget kapital 2010-06-30 295 239 12 783 2 805 310 827 Delårsrapport 2010-06-30 8 av 9
Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 2010-06-30 Reservfond 295 238 Avdragsposter inklusive belopp enligt begränsningsregeln -24 316 Primärt kapital, netto 270 922 Orealiserade värdeförändringar, fond för verkligt värde 12 783 Tidsbundna förlagslån, efter reduktion, max 28 000 Eviga förlagslån 10 000 Avdragsposter inklusive belopp enligt begränsningsregeln -21 985 Supplementärt kapital, netto 28 798 Total kapitalbas 299 720 Kapitalkrav 2010-06-30 Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 180 268 Kapitalkrav för operativ risk 13 400 Totalt minimikapitalkrav 193 668 Kapitaltäckningskvot 1,55 (Total kapitalbas/totalt minimikapitalkrav) Resultatprognos Enligt prognos utifrån nu kända förutsättningar uppskattas rörelseresultatet för 2010 till mellan 20 000 och 22 000 tkr före kreditförluster. Skurup den 26 augusti 2010 SKURUPS SPARBANK Ola Drehmer VD Delårsrapporten har inte granskats av sparbankens revisorer. Delårsrapport 2010-06-30 9 av 9