Januari juni 2013
Ekeby Sparbank får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 2013.01.01 2013-06-30. Sparbankens resultat Ekeby Sparbank redovisar ett rörelseresultat på 9.501 tkr (5.854), en ökning med 3.647 tkr eller 62,3 %. Ökningen beror framför allt på att föregående års resultat var belastat med omkostnader för ny- och ombyggnation av bankens fastighet med totalt 3.060 tkr. Räntenettot minskade i förhållande till jämförbar period med 433 tkr, beroende på en förflyttning av bottenlån i egen portfölj till Swedbank Hypotek. Utdelning på Swedbank aktien uppgick till 1.814 tkr (1.039). Provisioner netto ökade med 899 tkr, största delen utgör ökad provision från Swedbank Hypotek beroende på stor volymökning. Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgick till -1.386 tkr (-734). Ökningen beror på en försämrad värdeförändring i vår obligationsportfölj. Personalkostnaderna uppgick under perioden till 5.108 tkr (3.916) och tillsammans med övriga omkostnader om 3.582 tkr (5.838) uppgår därmed de allmänna administrationskostnaderna till 8.690 tkr (9.754). I övriga omkostnader föregående år ingår omkostnader för ombyggnaden med 2.700 tkr. Till resultatandelar har avsatts 157 tkr (167). Nettokostnaden för kreditförluster uppgår i till 178 tkr (2.243). Se (not 1). Sparbankens ställning i jämförelse med 31 december 2012 Inlåningen från allmänheten har under perioden ökat med 11,8 % och uppgick vid periodens slut till 853.639 tkr. Fondsparande Fondförmögenheten ökade under perioden från 255.592 tkr till 289 561 tkr. Utlåningen till allmänheten har under samma tid ökat med 3,8 % och uppgick den 30 juni till 747.148 tkr efter reservering för sannolika kreditförluster, en ökning med 27.393 tkr. Swedbank Hypotek Ekeby Sparbank ökade lånevolymen i Swedbank Hypotek under perioden med 84.015 tkr eller 7,6 %. Bankens totala utlåning via Swedbank Hypotek uppgick vid periodens slut till 1.185 180 tkr. Affärsvolymen uppgår till 3.239.429 tkr, en ökning med ca 5,3 %. 2 (9)
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Vi ser för återstående 6 månader av räkenskapsåret inga risker eller osäkerhetsfaktorer som kan påverka bankens ställning i större utsträckning. Närstående Närstående personer är styrelseledamöter, ledande befattningshavare och nära familjemedlemmar till dessa personer. Sedan 2012-12-31 har inga väsentliga förändringar skett i avtalen med dessa personer. Övrigt Likviditet Det bokförda värdet av kassa och tillgångar i kreditinstitut uppgår till 86.192 tkr, därtill finns en beviljad ej utnyttjad checkkredit i Swedbank AB på 30.000 tkr. Likviditetsberedskapen är god. Kapitaltäckning Kapitaltäckningskvoten är 2,35 (2,52). Intern Kapitalutvärdering Enligt lagen om bank- och finansieringsrörelse och lagen om värdepappersrörelse är kreditinstitut skyldiga att ha en fungerande intern kapitalutvärderingsmetod. Detta innebär att alla risker inom banken skall värderas och samtliga risker fastställas i kronor. Styrelsen för Ekeby Sparbank har utarbetat och fastställt en Intern Kapitalutvärderingsmodell (IKU) som visar bankens samtliga risker uttryckt i kronor. IKU är ett levande dokument som uppdateras löpande. 3 (9)
Balansräkning, tkr 30 juni 2013 30 juni 2012 31 dec 2012 Tillgångar Kassa 5.334 4.208 4.289 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 10.709 33.167 43.364 Utlåning till kreditinstitut 80.858 103.217 38.652 Utlåning till allmänheten 747.148 719.755 691.620 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 194.115 58.956 195.767 Aktier och andelar 28.310 19.797 23.006 Materiella tillgångar 11.720 12.922 12.295 Övriga tillgångar 555 617 471 Aktuell skattefordran 1.024 1.957 673 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8.341 8.765 7.864 Summa tillgångar 1.088.114 963.361 1.018.001 Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder till kreditinstitut 68.204 53.028 68.577 Inlåning från allmänheten 853.639 763.792 797.434 Övriga skulder 1.563 2.114 3.700 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7.080 8.701 3.037 Summa skulder och avsättningar 930.486 827.635 872.748 Obeskattade reserver 14.417 10.745 14.417 Eget kapital - Reservfond 116.330 109.146 109.145 - Fond för verkligt värde 19.330 11.251 14.507 - Årets resultat 7.551 4.584 7.184 Summa eget kapital 143.211 124.981 130.836 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 1.088.114 963.361 1.018.001 Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder Övriga ställda säkerheter Ansvarsförbindelser -Garantier 2.516 4.728 2.918 Åtagande -Övriga åtaganden 43.978 35.537 56.090 4 (9)
Resultaträkning, tkr Jan juni 2013 Jan juni 2012 Ränteintäkter 18.889 21.100 Räntekostnader -5.367-7.145 Räntenetto 13.522 13.955 Erhållna utdelningar 1.814 1.039 Provisionsintäkter 7.194 6.386 Provisionskostnader -1.169-1.260 Nettoresultat av finansiella transaktioner -1.386-735 Övriga rörelseintäkter 100 80 Summa räntenetto och rörelseintäkter 20.075 19.465 Allmänna administrationskostnader -8.690-9.754 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -627-631 Övriga rörelsekostnader -1.079-983 Summa kostnader före kreditförluster -10.396-11.368 Resultat före kreditförluster 9.679 8.097 Kreditförluster netto (not 1) -178-2.243 Rörelseresultat 9.501 5.854 Skatt -1.950-1.270 Periodens resultat 7.551 4.584 Rapport över totalresultat Periodens resultat 7.551 4.584 Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas 4.823 3.395 Periodens totalresultat 12.374 7.979 5 (9)
Kassaflödesanalys, tkr Jan juni 2013 Helår 2012 Kassaflöde från den löpande verksamheten 33.858-20.434 Kassaflöde från investeringsverksamheten 9.393 15.413 Periodens kassaflöde 43.251-20.097 Likvida medel vid periodens början 42.941 63.038 Likvida medel vid periodens slut 86.192 42.941 Följande delkomponenter ingår i likvida medel Kassa 5.334 4.289 Utlåning till kreditinstitut 80.858 38.652 Summa enligt kassaflödesanalys 86.192 42.941 Kortfristiga placeringar har klassificerats som likvida medel med utgångspunkt att: De har en obetydlig risk för värdefluktuationer. De kan lätt omvandlas till kassamedel. De har en löptid om högst tre månader från anskaffningstidpunkten. Not 1 Kreditförluster netto Jan juni 2013 Jan juni 2012 Specifik reservering för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -360-5 Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster 252 30 Periodens reservering för sannolika kreditförluster -75-2.331 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster 5 63 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 0 0 Periodens nettokostnad för kreditförluster -178-2.243 6 (9)
Lånefordringar per kategori av låntagare, tkr 30 juni 2013 31 dec 2012 Lånefordringar, brutto - kommuner o landsting 6.500 6.500 - företagssektor 107.351 105.756 - hushållssektor 639.693 585.935 varav personliga företagare 167.917 166.277 - övriga 281 284 Summa 753.825 698.475 Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar - företagssektor 10.995 9.524 - hushållssektor 5.556 6.300 Oreglerade lånefordringar som inte ingår i osäkra lånefordringar för vilka ränta intäktsförs - företagssektor 0 0 - hushållssektor 0 0 Osäkra lånefordringar - företagssektor 10.995 9.524 - hushållssektor 5.556 6.300 Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - företagssektor 3.279 2.958 - hushållssektor 3.398 3.897 Lånefordringar, nettobokfört värde - kommuner o landsting 6.500 6.500 - företagssektor 104.072 102.798 - hushållssektor 636.295 582.038 varav personliga företagare 167.671 166.031 -övriga 281 284 Summa 747.148 691.620 Definitioner Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. Sparbanken innehar ingen egendom övertagen för skyddande av fordran. Med utgångspunkt från låntagarens hemvist är huvuddelen av sparbanken lånefordringar geografiskt hänförliga till sparbanken verksamhetsområde samt till närliggande församlingar och kommuner. 7 (9)
Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 30 juni 2013 31 dec 2012 Primärt kapital, brutto 127.132 127.132 Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler -23.618-18.520 Primärt kapital, netto 103.514 108.612 Supplementärt kapital, brutto 19.330 14.507 Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler -4.288-4.013 Supplementärt kapital netto 15.042 10.494 Total kapitalbas 118.556 119.106 Kapitalkrav 30 juni 2013 31 dec 2012 Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 45.147 42.043 Kapitalkrav för operativ risk 5.199 5.199 Totalt minimikapitalkrav 50.346 47.242 Överskott av kapital 68.210 71.864 Kaptialtäckningskvot 2,35 2,52 8 (9)
Förändringar i eget kapital 30 juni 2013 31 dec 2012 Reservfond, ingående 116.329 109.145 Fond för verkligt värde, ingående 14.507 7.856 Omvärdering av finansiella tillgångar som kan säljas 4.823 6.651 Fond för verkligt värde, utgående 19.330 14.507 Periodens resultat 7.551 7.184 Totalt eget kapital 143.210 130.836 Övriga upplysningar Redovisningsprinciper Sparbankens delårsrapport är upprättad enligt Lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder som i årsbokslut per 2012-12- 31 har använts. Resultatprognos Rörelseresultatet före skatt uppgår till 9.501 tkr (5.854) under perioden och rörelseresultatet för år 2013 beräknas till ca 18.000 tkr. Ekeby den 12 augusti 2013 Marianne Thörning VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisor. 9 (9)