DELÅRSRAPPORT JANUARI AUGUSTI

DELÅRSRAPPORT JANUARI AUGUSTI 2012

DELÅRSRAPPORT JANUARI - AUGUSTI OCH HELÅRSPROGNOS FÖR ÅR 2012 SAMMANFATTNING Delårsrapporten är upprättad per den 31 augusti 2012. Rapporten redovisar resultat och balansposter för perioden januari augusti 2012 samt prognos för helåret. Rapporten har sammanställts utifrån redovisningen per 2012-08-31 samt verksamheternas inlämnade uppgifter om periodiseringar och helårsprognos. I rapporten redovisas jämförelse med perioden januari - augusti 2011. Kostnader och intäkter är periodiserade, vilket betyder att de är bokförda i den period de skapas eller förbrukas. Delårsbokslutet per 31 augusti 2012 uppvisar ett positivt resultat på 46,6 Mkr. Budgeterat resultat för samma period var 24,4 Mkr vilket således innebär en positiv resultatavvikelse med 22,2 Mkr. Prognosen för hela året 2012 antas bli 7,2 Mkr. Detta innebär en positiv avvikelse med 10,3 Mkr mot budgeterat resultat för 2012. EKONOMISK ÖVERSIKT VERKSAMHETENS NETTOKOSTNAD Verksamhetens nettokostnad för perioden januari augusti 2012 uppgår till 359,9 Mkr, vilket är 23,8 Mkr lägre än budget. Prognosen för verksamhetens nettokostnad för helåret 2012 är 593,4 Mkr, vilket innebär en förbättring mot budget med 22,7 Mkr. För både redovisad och prognostiserad nettokostnad är de största förklaringsposterna mot budget följande: Återbetalning av premier för avtalsgruppsjukförsäkring och avgiftsbefrielseförsäkring för åren 2007 och 2008. Beloppet uppgår till 14,2 Mkr och förväntas erhållas i november 2012 från AFA Försäkring. Budgeterade kostnader för avveckling av förskolan Myran i Ekshärad hanterades i årsbokslutet 2011 vilket förbättrar resultatet med 5,0 Mkr. Retroaktiv ersättning från Försäkringskassan i ett stort omvårdnadsärende inom insatser enligt LSS ger ett överskott på 2,6 Mkr. Ett förbättrat avtal för skolskjutsar där överskottet beräknas till 2,0 Mkr för grundskolan. Mer utförliga kommentarer och förklaringar till mindre avvikelser redovisas i nämndernas verksamhetsberättelser. SIDA 1/39

SKATTER OCH GENERELLA BIDRAG Prognosen avseende skatteintäkter pekar mot en positiv avvikelse mot budget med 4,6 Mkr gällande avräkning för år 2011 och 2012. Prognosen är preliminär och kan komma att ändras när årets definitiva taxeringsutfall blir känt. De generella statsbidragen inklusive fastighetsavgiften för 2012 förväntas dock bli 1,4 Mkr lägre än budgeterat. FINANSFÖRVALTNING Under juni månad amorterades ett lån på 18,5 miljoner kronor. Ytterligare amortering kan förväntas under sista kvartalet av 2012. Nya lån har inte tagits upp under perioden. Vidare bedöms att det inte föreligger behov att ta upp nya lån under resterande del av året. De finansiella kostnaderna beräknas hamna på budgeterad nivå. EXTRAORDINÄRA KOSTNADER Enligt beslut från Kommunfullmäktige har Hagforshem AB:s styrelse bemyndigande att under perioden 2013-2017 riva ett antal hyresbostäder. Detta för att på längre sikt balansera utbudet av hyreslägenheter med den framtida bedömda efterfrågan. Rivningarnas nettokostnad som påverkar kommunen antas uppgå till 15,5 Mkr under 2012. Dessa kostnader ingår ej i budget 2012. FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Budgeterat resultat för helåret 2012 är 3,1 Mkr. Prognosen pekar mot ett positivt resultat vid årets slut på +7,2 Mkr, d.v.s. en avvikelse mot budget med +10,3 Mkr. Eget kapital för helåret kommer således, givet prognostiserat resultat, att öka med 7,2 Mkr. INVESTERINGAR Årets investeringar beräknas uppgå till 30,6 Mkr vilket överensstämmar med budget för 2012. De enskilt största investeringsutgifterna avser ombyggnad Lillåsen prognos 8,6 Mkr, anpassningar Primus prognos 3,8 Mkr samt förnyelse råvattenledning prognos 2,5 Mkr. Se vidare i Investeringsredovisningen. SIDA 2/39

KOMMUNENS PERSONAL NYCKELTAL 31 augusti 2011 31 augusti 2012 Antal personer med månadslön 1 096 1 101 därav: (varje person räknas en gång även om han/ hon har flera anställningar, timanställda ingår ej) därav: Tillsvidareanställda 1 034 1 019 Visstidsanställda 62 82 Kvinnor 905 919 Män 191 182 Sjukfrånvaro i procent av arbetad tid 5,48 5,96 SIDA 3/39

KONCERNEN I koncernen Hagfors kommun ingår förutom kommunen, Hagforshem AB, Hagfors Energi AB samt Hantverkaren 12 KB. HAGFORSHEM AB Bolaget äger och förvaltar bostäder i Hagfors kommun. Resultatet för perioden januari augusti 2012 har tagits från bolagets egen delårsrapport. Bolagets resultat för perioden uppgår till - 452 tkr. Prognosen för helåret 2012 beräknas till +160 tkr vilket innebär en negativ avvikelse mot budget med -740 tkr. Förklaringen är primärt att hyresintäkterna förväntas bli lägre än budget. HAGFORS ENERGI AB Bolaget skall främja värmeförsörjningen i Hagfors kommun och producera, köpa, distribuera och försälja värme samt även bedriva därmed sammanhängande verksamheter. Resultatet för perioden januari juni 2012 har tagits ur bolagets egen delårsrapport. Bolaget uppvisar ett positivt resultat med +3 793 tkr för aktuell period. Prognosen för helåret 2012 antas bli +3 300 tkr vilket skulle innebära en förbättring mot budget med +1 300 tkr. Hantverkaren 12 KB Bolagets enda funktion är att äga fastigheten Hantverkaren 12 i Hagfors kommun. I övrigt har bolaget ingen egen verksamhet. Endast avskrivningar på fastigheten belastar resulträkningen. FINANSIERING OCH LIKVIDITET Inga nya lån har tagits upp under perioden. Kommunen har amorterat 18,5 Mkr under perioden samt planerar för ytterligare amortering under sista kvartalet av 2012. Hagfors Energi AB planerar att under november 2012 att amortera minst 10,0 Mkr av sin låneskuld. Likvida medel har för kommunen under perioden ökat med 11,2 Mkr och uppgick vid delårsperiodens slut till 43,6 Mkr. Likvida medel för koncernen under perioden har också ökat med i detta fall 22,6 Mkr och uppgick per 31 augusti 2012 till 63,3 Mkr. SIDA 4/39

KONCERNENS DELÅRSBOKSLUT 20120831 RESULTATRÄKNING Hagfors Hagforshem Hantverkaren Hagfors Justering KONCERNENS KONCERNENS Belopp i miljoner kronor kommun AB 12 KB Energi AB interna RESULTAT- RESULTAT- Kommunens Kommunens kostn/int RÄKNING RÄKNING andel: 100 % andel: 100 % 2012-08-31 2011-08-31 Verksamhetens intäkter 133,3 26,2 0,0 28,0-18,1 169,3 150,6 Verksamhetens kostnader -473,4-22,4 0,0-16,4 18,1-494,1-493,3 Avskrivningar -19,7-1,6 0,0-4,9-26,2-27,6 Verksamhetens nettokostnad -359,9 2,2 0,0 6,6 0,0-351,0-370,3 Skatteintäkter 305,9 305,9 296,5 Generella statsbidrag 108,8 108,8 112,1 Finansiella intäkter 1,2 0,1 0,0 1,3 0,8 Finansiella kostnader -9,4-2,8-2,9-15,0-14,6 Resultat före extraordinära poster 46,6-0,5 0,0 3,8 0,0 49,9 24,6 Extraordinära kostnader 0,0 0,0-17,5 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 0,0 PERIODENS RESULTAT 46,6-0,5 0,0 3,8 0,0 49,9 7,1 Prognos 7,2 0,2 0,0 3,3 BALANSRÄKNING Belopp i miljoner kronor Hagfors Hagforshem Hantverkaren Hagfors Elim. interna Elim. KONCERNEN KONCERNEN kommun AB 12 KB Energi AB fordringar internt 2012-08-31 2011-08-31 och skulder aktieinnehav Materiella anläggningstillgångar 575,6 124,5 4,7 132,6 837,4 881,3 Finansiella anläggningstillg 19,4 0,1 0,0-4,7-5,1 9,6 11,5 Anläggningstillgångar 595,0 124,6 4,7 132,6-4,7-5,1 847,1 892,8 Förråd 0,0 0,3 0,0 3,7 4,0 2,4 Fordringar 73,2 8,2 0,0 3,3-9,2 75,6 51,2 Kassa och bank 43,6 4,4 0,0 15,2 63,3 38,7 Omsättningstillgångar 116,9 12,9 0,0 22,2-9,2 0,0 142,8 92,3 TILLGÅNGAR 711,9 137,5 4,8 154,8-13,9-5,1 989,9 985,1 Eget kapital 219,0 4,6 0,0 20,8-5,1 239,3 209,0 därav periodens resultat 46,6-0,5 0,0 3,8 49,9 7,1 Avsättningar för pensioner 5,3 1,7 0,0 0,0 7,0 7,0 Andra avsättningar 7,3 0,0 0,0 0,0 7,3 10,4 Avsättningar 12,6 1,7 0,0 0,0 0,0 0,0 14,3 17,4 Långfristiga skulder 368,9 125,7 4,7 120,0-4,7 614,6 594,0 Kortfristiga skulder 111,3 5,5 0,0 14,0-9,2 121,7 164,6 Skulder 480,2 131,2 4,8 134,0-13,9 0,0 736,3 758,6 SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL 711,9 137,5 4,8 154,8-13,9-5,1 989,9 985,0 Borgensåtaganden 225,9-87,7-130,0 8,2 8,3 Pensionsförpliktelser äldre än 1998 321,7 321,7 245,6 Leasingavtal (2010-16-31) 3,3 3,3 3,3 SIDA 5/39

EKONOMISK REDOVISNING FÖR HAGFORS KOMMUN RESULTATRÄKNING Delårsrapport Prognos Belopp i miljoner kronor Not 2012-08-31 2011-08-31 2012 Avvikelse mot budget Verksamhetens intäkter 1 133,3 118,8 193,3 22,9 Verksamhetens kostnader 2-473,4-475,7-756,2-0,2 Avskrivningar -19,7-20,3-30,5 0,0 Verksamhetens nettokostnad -359,9-377,2-593,5 22,7 Skatteintäkter 3 305,9 296,5 466,1 4,6 Generella bidrag 3 94,8 98,7 142,2-1,4 Kommunal fastighetsavgift 14,0 13,4 22,2 0,0 Finansiella intäkter 4 1,2 0,8 1,3 0,0 Finansiella kostnader 4-9,4-8,8-15,6 0,0 Resultat före extraordinära poster 46,6 23,4 22,7 25,9 Extraordinära kostnader 5 0,0-19,5-15,5-15,5 ÅRETS RESULTAT 46,6 3,9 7,2 10,4 SIDA 6/39

KASSAFLÖDESANALYS Belopp i miljoner kronor 2012-08-31 2011-08-31 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 46,6 3,9 Justering för av- och nedskrivningar 19,7 20,3 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 0,0 19,3 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 66,3 43,4 Förändring rörelsekapital -29,6-55,4 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Medel från investeringsverksamheten -10,9-6,2 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Medel från finansieringsverksamheten -14,7-16,6 PERIODENS KASSAFLÖDE 11,2-34,8 Likvida medel vid årets början 32,5 57,1 Likvida medel 31 augusti 43,6 22,3 SIDA 7/39

Belopp i miljoner kronor Not 2012-08-31 2011-12-31 2011-08-31 TILLGÅNGAR BALANSRÄKNING ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Mark, byggnader och anläggningar 11 547,7 554,2 579,2 Maskiner och inventarier 11 27,9 30,2 29,8 Finansiella anläggningstillgångar 12 19,4 21,5 29,6 Summa anläggningstillgångar 595,0 605,9 638,6 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar 13 73,2 75,4 46,5 Kassa och bank 14 43,6 32,5 22,3 Summa omsättningstillgångar 116,9 107,9 68,8 SUMMA TILLGÅNGAR 711,9 713,8 707,4 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL 15 219,0 172,4 192,9 därav periodens resultat 46,6-16,6 3,9 AVSÄTTNINGAR Avsättningar för pensioner 16 5,3 5,4 5,4 Andra avsättningar 17 7,3 12,1 10,4 Summa avsättningar 12,6 17,5 15,8 SKULDER Långfristiga skulder 18 368,1 379,1 388,3 Kortfristiga skulder 19 112,1 144,9 110,4 Summa skulder 480,2 524,0 498,7 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 711,9 713,8 707,4 POSTER INOM LINJEN Borgensåtaganden 20 225,9 264,9 274,0 Pensionsförpliktelser äldre än 1998 21 399,7 395,9 368,3 Leasingavtal (2010-12-31) 22 3,3 2,7 3,3 SIDA 8/39

Miljoner kronor Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Kommunfullmäktige, kommunstyrelse, räddningstjänst * -48,6 19,3-29,3-45,4 3,2-42,2-3,2 16,1 12,9 och revision Samhällsbyggnadsutskottet, skattefinansierad verksamhet -114,3 95,7-18,6-115,8 94,9-20,9 1,5 0,8 2,3 Samhällsbyggnadsutskottet, avgiftsfinansierad verksamhet -26,8 30,7 3,9-27,7 30,3 2,6 0,9 0,5 1,3 Barn- och bildningsutskottet -173,8 24,6-149,2-175,7 21,2-154,5 2,0 3,4 5,3 Miljö- och byggnämnden -2,2 1,4-0,8-2,3 1,6-0,7 0,1-0,2 0,0 Individ och omsorgsutskottet -208,3 40,2-168,1-206,4 34,5-171,9-1,9 5,7 3,8 Valnämnden -0,01 0,0-0,01-0,01 0,0-0,01 0,00 0,0 0,00 Överförmyndaren -0,6 0,1-0,4-0,7 0,0-0,7 0,1 0,1 0,2 Gemensam hjälpmedelsnämnd -0,1 0,0-0,1-0,1 0,0-0,1 0,0 0,0 0,0 S:a nämnder och styrelser -574,6 212,0-362,7-574,1 185,6-388,5-0,5 26,4 25,8 Pensioner m m -27,8-27,8-27,8-27,8-0,1 0,0-0,1 Internt PO-pålägg pensioner 14,5 14,5 16,3 16,3-1,9 0,0-1,9 Återföring kapitalkostnader 35,7 35,7 35,7 35,7 0,0 0,0 0,0 Övriga interna poster 78,8 0,0 0,0 VERKSAMHETENS KOSTNADER/INTÄKTER -473,5 212,0-340,3-549,8 185,6-364,2-2,5 26,4 23,9 Avskrivningar -19,7-19,7-19,7-19,7 0,0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNAD * Räddningstjänst redovisades 2011 som eget utskott DRIFTSREDOVISNING JANUARI - AUGUSTI 2012 Resultat januari - augusti 2012 Budget januari - augusti 2012 Avvikelse mot budget -360,0-569,5-383,9 23,8 DRIFTSREDOVISNING PROGNOS 2012 Prognos helår 2012 Årsbudget 2012 Avvikelse mot budget Miljoner kronor Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Kommunfullmäktige, kommunstyrelse, räddningstjänst * och revision -77,3 20,1-57,2-79,5 5,8-73,8 2,3 14,3 16,6 Samhällsbyggnadsutskottet, skattefinansierad verksamhet -179,7 142,0-37,7-179,2 141,3-38,0-0,4 0,7 0,3 Samhällsbyggnadsutskottet, avgiftsfinansierad verksamhet -46,3 46,3 0,0-46,3 46,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Barn- och bildningsutskottet -273,0 34,7-238,4-274,8 35,0-239,8 1,8-0,3 1,4 Miljö- och byggnämnden -3,5 1,5-2,0-3,7 1,9-1,8 0,2-0,4-0,2 Individ och omsorgsutskottet -325,6 60,5-265,2-321,7 51,9-269,8-3,9 8,5 4,6 Valnämnden -0,02-0,02-0,02-0,02 0,00 0,00 0,00 Överförmyndaren -0,8-0,8-0,8-0,8 0,0 0,0 0,0 Gemensam hjälpmedelsnämnd -0,1-0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 S:a nämnder och styrelser -906,4 305,0-601,3-906,2 282,2-624,0-0,2 22,9 22,7 Pensioner m m -41,6-41,6-41,6-41,6 0,0 0,0 Internt PO-pålägg pensioner 24,5 24,5 24,5 24,5 0,0 0,0 Återföring kapitalkostnader 55,6 55,6 55,6 55,6 0,0 0,0 Övriga interna poster 111,7-111,7 0,0 111,7-111,7 0,0 0,0 0,0 VERKSAMHETENS KOSTNADER/INTÄKTER -756,2 193,4-562,9-756,1 170,5-585,6-0,2 22,9 22,7 Avskrivningar -30,5-30,5-30,5-30,5 0,0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNAD -593,4-616,1 22,7 SIDA 9/39

NOTER (miljoner kronor) Prognos 2012-08-31 2011-08-31 2012 1 Verksamhetens intäkter Nämndrelaterade intäkter 197,9 198,6 305,0 Avgår interna intäkter -78,8-79,8-111,7 Jämförelsestörande intäkter: Återbetalning av premier för avtalsgruppsjukförsäkring och avgiftsbefrielseförsäkring för åren 2007 och 2008 14,2 Realisationsvinst vid försäljning S:a verksamhetens intäkter 133,3 118,8 193,3 2 Verksamhetens kostnader Nämndrelaterade kostnader -574,6-582,3-906,4 Avgår interna kostnader 78,8 79,8 111,7 Avgår kapitalkostnader 35,7 37,8 55,6 Pensionsutbetalningar -27,9-25,6-42,1 Förändrad pensionsavsättning 0,1-0,6 0,4 Avgår internt PO-pålägg avtalspension 14,5 14,9 24,5 Jämförelsestörande poster: Realisationsförlust vid försäljning/avyttring 0,2 0,0 Nedskrivning fordringar Sanktionsavgifter Återsökt moms S:a verksamhetens kostnader -473,4-475,7-756,2 3 Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning Kommunalskatteintäkter Preliminära skatteintäkter 305,9 296,5 466,1 Slutavräkning föreg år Preliminär slutavräkning innevarande år S:a kommunalskatteintäkter 305,9 296,5 466,1 Generella statsbidrag och utjämning Inkomstutjämningsbidrag 79,1 78,7 118,9 Strukturbidrag 5,3 5,7 8,0 Kostnadsutjämningsbidrag 0,4 2,4 0,9 Bidrag för LSS-utjämning 5,9 3,3 8,2 Nivåjustering/Regleringsavgift 4,0 8,5 6,2 Tillfälligt konjunkturstöd S:a generella statsbidrag och utjämning 94,8 98,7 142,2 S:a skatteintäkter och generella statsbidrag 400,7 395,2 608,4 4 Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter Ränteintäkter 1,2 0,8 1,3 Räntebidrag 0,0 0,0 S:a finansiella intäkter 1,2 0,8 1,3 Finansiella kostnader Räntor och bankkostnader -9,4-8,8-15,6 Ränta på pensionsskuld S:a finansiella kostnader -9,4-8,8-15,6 S:a finansiella intäkter o kostnader -8,2-8,0-14,4 5 Extrordinära kostnader Rivningskostnader 0,0-7,2 Nedskrivning Hagforshem AB 0,0-14,3-15,5 Återföring kapitaltäckningsgaranti Hagforshem 0,0 2,0 0,0 S:a extraordinära kostnader 0,0-19,5-15,5 SIDA 10/39

NOTER (miljoner kronor) forts 2012-08-31 2011-08-31 6 Justering av ej likviditetspåverkande poster Realisationsvinster Försäljningskostnader som ingår i reavinst Realisationsförluster 0,0-0,2 Försäljningskostnader som ingår i reaförlust S:a justering 0,0-0,2 7 Investeringar Investeringsutgifter, fastigheter och anläggningar 9,1 4,3 ", inventarier 1,8 1,9 ", aktier och andelar Investeringsbidrag, fastigheter och anläggningar S:a investeringar 10,9 6,2 8 Försäljning av anläggningstillgångar S:a försäljningar anläggningstillgångar 0,0 0,0 9 Förändring av låneskuld Ny upplåning Amortering på lån -18,5-11,0 Amortering på leasingskuld -0,7-0,6 Ökad leasingskuld rdn släckbil Kortfristig upplåning Förändring av kortfristig del S:a förändring av låneskuld -19,2-11,6 10 Förändring av långfristiga fordringar Klarälvdalens Räddningstjänst amort lån 0,0 0,6 Utlämnade lån -2,0 Aktieägartillskott Hagforshem 0,0 22,5 Andelar kommanditbolag -0,1 4,9 S:a förändring långfristiga fordringar -2,1 28,0 11 Mark, byggnader och anläggningar Markreserv Ingående bokfört värde 7,0 7,0 Nettoinvestering ", tomtförsäljningar -0,1-0,1 Försäljningar Avskrivningar 0,0 0,0 Uppskrivning/reavinst Nedskrivning Utgående bokfört värde 6,9 7,0 SIDA 11/39

NOTER (miljoner kronor) forts 2012-08-31 2011-08-31 Verksamhetsfastigheter Ingående bokfört värde 399,0 423,3 Färdigställda arbeten 0,0 0,0 Nettoinvestering 4,3 2,2 Försäljningar Avskrivningar -10,5-10,8 Nedskrivning/reaförlust Uppskrivning/reavinst Nedskrivning Utgående bokfört värde 392,8 414,7 Fastigheter för affärsverksamhet Ingående bokfört värde 89,7 96,0 Nettoinvestering 1,6 1,1 Avskrivningar -3,2-3,2 Utgående bokfört värde 88,1 93,9 Publika fastigheter Ingående bokfört värde 49,3 52,2 Nettoinvestering 0,0 1,0 Avskrivningar -2,2-2,3 Utgående bokfört värde 47,1 51,0 Fastigheter för annan verksamhet Ingående bokfört värde 8,5 12,3 Nettoinvestering 4,2 Avskrivningar -0,5-0,6 Utgående bokfört värde 12,1 11,7 Övriga fastigheter Ingående bokfört värde 0,7 1,1 Försäljningar Uppskrivning/reavinst Avskrivningar -0,1-0,1 Utgående bokfört värde 0,6 1,0 Pågående arbeten Ingående bokfört värde Nettoinvestering Färdigställda arbeten Utgående bokfört värde 0,0 0,0 Maskiner och inventarier Ingående bokfört värde 30,2 27,5 Nettoinvestering 0,9 5,5 Avskrivningar -3,2-3,2 Nedskrivning Utgående bokfört värde 27,9 29,8 S:a materiella anläggningstillgångar 575,6 609,0 SIDA 12/39

NOTER (miljoner kronor) forts 2012-08-31 2011-08-31 12 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar 31,2 34,2 Långfristiga fordringar 7,7 9,8 Nedskrivning Hagforshem AB -19,6-14,3 S:a finansiella anläggningstillgångar 19,4 29,6 13 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 5,4 5,9 Andra fordringar 40,9 24,5 Interimsfordringar 27,0 16,1 S:a kortfristiga fordringar 73,2 46,5 14 Kassa och bank Handkassa 0,03 0,01 PlusGiro 0,4 2,0 Bank 43,2 20,2 S: kassa och bank 43,6 22,3 15 Eget kapital Ingående eget kapital 172,4 192,3 Rdn in i kommunen 0,0-3,3 Periodens resultat 46,6 3,9 Summa eget kapital 219,0 192,9 16 Avsatt till pensioner Särskild avtals/ålderspension 1,4 1,4 Förmånsbestämd/kompl pension 0,1 0,1 Ålderspension 2,0 1,9 Pension till efterlevande 0,8 0,8 Pensionsbehållning 0,1 0,1 Avsättning löneskatt 0,9 1,1 S:a avsatt till pensioner 5,3 5,4 Aktualiseringsgrad 96% 96% 17 Övriga avsättningar Avsättning till återställande av deponi 5,5 3,1 Avsättning till sanktionsavgifter särskilt boende 0,1 0,1 Avsättning rivningskostnader 1,7 7,2 S:a andra avsättningar 7,3 10,4 Avsättning till deponi avser Holkesmossen. 18 Långfristiga skulder Lån hos banker och kreditinstitut 305,0 323,5 Långfristiga skulder till koncernföretag Långfristig leasingskuld 58,1 59,2 Övrig långfristig skuld 3,4 4,8 Avgår kortfristig del (amortering inom ett år) -0,8-0,8 Anslutningsavgifter VA 0,7 0,6 Investeringsbidrag 1,7 1,1 S:a långfristiga skulder 368,1 388,3 19 Kortfristiga skulder Kortfristiga låneskulder: Kortfristigt lån 0,0 0,0 Checkkredit Kortfristig del av långfristig skuld 0,9 0,9 S:a kortfristiga låneskulder 0,9 0,9 SIDA 13/39

NOTER (miljoner kronor) forts 2012-08-31 2011-08-31 Övriga kortfristiga skulder: Leverantörsskulder 13,9 8,2 Mervärdesskatt 1,9 2,1 Källskatt och löneavdragskonton 8,1 8,0 Diverse kortfristiga skulder 4,1 4,4 Interimsskulder 83,3 86,8 varav villkorade bidrag & specialdestinerade/riktade statsbidrag 4,0 6,6 S:a övriga kortfristiga skulder 111,2 109,5 S:a kortfristiga skulder 112,1 110,4 Villkorad bidrag & specialdestinerade/riktade statsbidrag ska enligt ny rekommendation från 2010-01-01 redovisas i balansräkningen tills dess att bidraget ska intäktsföras. Som specialdestinerade/riktade statsbidrag räknas kommunersättning för flyktingmottagande. Ersättningen intäktsförs under 3 år + ankomståret. Villkorade bidrag intäktsförs när villkor för intäkter är uppfyllda. 20 Borgensåtaganden - Föräldrakooperativ för barnomsorg 1,2 1,2 - Äldrekooperativet Hyttgården 6,1 6,1 - Hagfors Speedwayklubb 0,7 0,7 - Hagforshem AB 87,7 125,7 - Hagfors Energi 130,0 140,0 - Egnahemslån, 40 % av låneskulden (2011-12-31) 0,2 0,3 S:a borgensåtaganden 225,9 274,0 Hagfors kommun har i januari 2007 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 265 kommuner som per 2011-12-31 var medlemmar i Kommuninvest har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insats i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Hagfors kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2011-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 224 781 496 815 kronor och totala tillgångar till 223 342 743 649 kronor. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till 511 300 361 kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till 508 010 492 kronor. 21 Pensionsförpliktelser Pensioner intjänade t o m 1997 321,7 296,4 Löneskatt 78,0 71,9 S:a pensionsförpliktelser 399,7 368,3 22 Leasingavtal Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal Årets leasingkostnad (2009-12-31): Personbilar Kontorsmaskiner och ADB-utrustning 2,1 2,1 Televäxel och tidrapporteringssystem 0,3 0,3 Energianläggning Älvstranden 0,4 0,4 Övriga inventarier 0,6 0,6 3,3 3,3 Finansiell leasing Äldreboendet Bellmansgården innehas fr.o.m. 2006-10-02 via finansiellt leasingavtal. Fastigheten är upptagen som tillgång i balansräkningen, liksom återstående skuld. SIDA 14/39

KOMMUNSTYRELSEN, CENTRAL FÖRVALTNING VERKSAMHET Kommunstyrelsen skall planera, leda, utveckla och samordna verksamheten i nämnder och bolag. Kommunens verksamheter är organiserade i en gemensam förvaltning direkt under kommunstyrelsen. Förvaltningen leds av kommunchefen som till sitt förfogande har en ledningsgrupp. De centrala stödfunktionerna är organiserade i en administrativ enhet, ekonomienhet, utvecklingsenhet och personalenhet. Från och med 2012 redovisas även räddningstjänsten under kommunstyrelsen. VIKTIGA HÄNDELSER Den största förändringen inom kommunstyrelsens område är att en ny politisk organisation trädde i kraft 1 januari 2012. Det är en så kallad BUF-organisation (Beredning Utan Facknämnder) vilket innebär att barn- och bildningsnämnden och socialnämnden upphörde som facknämnder. Räddningsutskottet upphörde som eget utskott och räddningstjänsten ligger nu under kommunstyrelsen. Under början av 2012 fattades ett officiellt politiskt beslut om att införa styrmodellen balanserat styrkort i Hagfors kommun. Syftet med att införa balanserat styrkort som styrmetod är att få ett mer fokuserat och strukturerat arbetssätt i hela organisationen. De anställda får en tydlig bild av nyttan av sitt arbete samt ökad respekt för resultat som inte går att mäta i pengar. Arbetet med att införa balanserat styrkort pågår. UTVECKLINGSENHETEN Utvecklingsenheten rekryterade under året en kulturutvecklare som påbörjade arbetet med ett långsiktigt strategiskt arbete kring kultur. Näringslivsarbetets höjdpunkt under året var etableringen av ny husfabrik i Råda där ett flertal arbetstillfällen skapas. Arbetet kring målkort och utvecklingen av nya kvalitetsstrukturer för kunder och medarbetare är fortsatt intensivt och resurskrävande. Personalen inom turism och växel flyttades organisatoriskt in under Utvecklingsenheten. ADMINISTRATIVA ENHETEN Nytt reglemente och delegeringsordning för kommunstyrelsen med tillhörande utskott gäller fr. o m 2012-01-01 med anledning av att en ny politisk organisation infördes. Utbyte av teknisk plattform för kommunens administrativa datanät. Driftsamverkan med Sunne- och Torsby kommuner avseende personaladministrativa systemet Personec P genomfördes under våren år 2012. Sunne kommun ansvarar för driften av systemet. Installation av mötesportal för digitala utskick av kallelse och möteshandlingar samt införande av läsplattor till ledamöter och ersättare i kommunstyrelsen. Tjänsten beräknas att tas i bruk under hösten 2012. Utbyggnad av kanalisation för bredband från Lakheden till Lidsbron. SIDA 15/39

EKONOMIENHETEN Ny ekonomichef tillträdde 28 maj 2012. PERSONALENHETEN Personalenheten har under 2012 arbetat intensivt med införandet av ett nytt PA- och lönesystem. Under februari månad 2012 utbetalades den första lönen i det nya systemet. Personalenhetens arbete under 2012 har dominerats av utveckling av det nya PA- och lönesystemet, t ex införande av självservice för fler verksamheter. Hagfors kommuns arbete med rehabilitering har också varit i fokus under året. En översyn av rehabiliteringsprocessen har genomförts. Dessutom har ett rehabiliteringsmöte hållits med alla medarbetare som varit sjukskrivna vid mer än sex tillfällen under ett år. Personalenheten arbetar med ett förslag till åtgärdsplan för det framtida rehabiliteringsarbetet. RÄDDNINGSTJÄNST Hagfors Kommuns Räddningstjänst startade sin verksamhet 2011-01-01 i kommunen. Räddningsstyrkorna är bemannade enligt nedan: Ekshärad 1+3, Hagfors 1+5, C75 Chefs jour 1 Från och med 2012-06-01 är bemanningen dagtid 3 på räddningstjänsten Antalet utryckningar under första halvåret 2012 uppgick till 135 stycken. Under motsvarande period år 2011 var antalet 164 stycken. Antalet IVPA-larm har uppgått till 66 första halvåret 2012 mot 56 larm 2011. Planering av övergång till radiosystemet RAKEL och digital utalarmering. SIDA 16/39

BUDGETUTFALL Verksamheter, tusental kronor Budget jan-aug 2012 Redovisn. jan-aug 2012 Årsbudget Prognos helår Redovisn. jan-aug 2011 Kommunfullmäktige och kommunstyrelse 1 453 1 816 2 264 2 264 1 686 Partistöd 742 371 371 371 371 Revision 296 227 440 440 132 Kommunledning och gemensam adm. 12 438-512 18 880 6 142 11 821 Gemens. verksamheter o servicefunktioner 8 083 6 132 11 214 11 296 7 182 Föreningsstöd och övrigt stöd 2 611 2 390 3 154 3 154 2 392 Näringslivsutveckling inkl EU-projekt 1 832 2 173 2 584 2 584 1 487 Information, marknadsföring, turism 1 194 1 617 1 786 2 793 1 104 Kulturverksamhet inkl Järnvägsmuseum 606 697 834 834 133 Räddningstjänst och samhällsskydd * 5 206 4 758 8 669 8 669 5 222 Rivningskostnader 1 580 Stöd till kollektivtrafik 7 548 5 102 7 576 7 576 4 104 Jämförelsestörande kostnad/intäkt 6 510 1 500-219 Reserverat till löneökning 4 540 9 036 9 036 Reserverat till kapitalkostnader 189 281 281 Anslag för oförutsedda behov 149 211 Summa kommunstyrelsen 42 198 29 311 73 748 57 151 36 995 * Räddningstjänst redovisades som eget utskott 2011 Redovisat utfall för perioden januari-augusti 2012 ger en positiv avvikelse mot budget med 12 887 tkr. Avvikelsen mellan prognos och budget på helår är även denna positiv med 16 597 tkr. PROGNOS HELÅR De två största avvikelserna mot budget utgör dels återbetalning av premier för avtalsgruppsjukförsäkring och avgiftsbefrielseförsäkring för åren 2007 och 2008. Beloppet uppgår till 14 204 tkr och förväntas erhållas i november 2012 från AFA Försäkring. Dels att kostnader för avveckling av Myran hanterades i årsbokslutet 2011 vilket förbättrar resultatet med 5 010 tkr. För kommunstyrelsens verksamheter i övrigt redovisas mindre både positiva och negativa avvikelser för enskilda konton. ÅTGÄRDER Fortsatt översyn av verksamheternas kostnader för att hitta möjligheter till kontinuerliga besparingar och effektiviseringar. SIDA 17/39

SAMHÄLLSBYGGNADSUTSKOTTET SKATTEFINANSIERAD VERKSAMHET VERKSAMHET Fastighetsförvaltning, gata, park, fritidsanläggningar, skogen, serviceenhet med måltidsverksamhet och städ, planverksamheten, fordonsenheten, bad och flygverksamhet ingår i samhällsbyggnadsutskottets skatte finansierade verksamhet. Samt personal för den avgiftsfinansierade verksamheten. Det säljs också tjänster till det kommunala energibolaget. VIKTIGA HÄNDELSER ÖVERGRIPANDE En ny ledningsstruktur för samhällsbyggnadsavdelningen har beslutats av kommunstyrelsen att gälla från 1 januari 2012. Det pågår ett omfattande planarbete där det antagits 4 planer i år. Det pågår ett omfattande arbete med att göra samtliga gator släta för att undvika skador på fordon. Kvar är det sedan att få en bra överbyggnad på kommunens gator. Centrumplanen har fått en omstart då önskemålet är att knyta ihop de båda centrumdelarna på varje sida om bron. Det har bildats en arbetsgrupp för detta där både ICA och COOP deltar. LOKALFÖRÄNDRINGAR Sättraskolans slöjdlokaler har fungerat tillfälligt som lokaler för arbetsmarknadsenheten. Dessa har nu flyttat in i Primuslokalen. Ellinjens lokaler på Primus är färdigställda. Ytterligare ytor inom Primus har hyrts ut till externa hyresgäster. Översyn av samhällsbyggnads egna ytor har inletts och har resulterat i förtätningar. Ytorna är spridda på olika ställen. Vår nya planeringsarkitekt har också kunnat rymmas i statshuset efter en ytterligare förtätning. En avdelning ytterligare håller på att tas i anspråk på Milan. Dagmammorna kommer då att flytta in på Hagfors vägen efter det verksamhet som fanns där tidigare och som nu har flyttat in i Primus. INVESTERINGAR Byggnation av Älvstranden bildningscentrum är färdigställt, en del garantiåtgärder kvarstår. Förhandling med projektör och entreprenör pågår. Om och tillbyggnad av Lillåsen har beslutats i syfte att komma ur förhyrda lokaler på vårdcentralen. Skall vara klart 1 januari 2013. Omstrukturering på Kyrkhedens skola har genomförts i syfte att avveckla Myran. Lokaler i Primusfastigheten har byggts om och är inflyttade. DRIFTEN MÅLTIDSVERKSAMHETEN Under sommaren 2012 har Myrans förskola flyttats vilket medför att mat inte behöver köras utan all tillagning och servering sker vid Kyrkhedens skola. Under våren 2012 har man avslutat projektet: Den goda maten. I projektet ingick att det skulle tillagas mer klimatsmart mat samt försöka minska tallrikssvinnet i våra skolmatsalar. Även om projektet är avslutat kommer man att fortsätta arbeta med att laga mer mat ifrån grunden samt fortsätta att försöka minska tallrikssvinnet men även det svinn som kan bli vid tillagning. Entreprenaden för kost och lokalvård i Sunnemo har förlängts ett år till 2013-12-31. SIDA 18/39

STÄD Inga större förändringar har skett inom lokalvården, utan man fortsätter att jobba med effektiviseringar där det finns möjlighet. FASTIGHETSENHETEN låg väsentligt över budget under våren, en rad åtgärder har vidtagits i syfte att komma tillrätta med detta. Bland annat har arbetet med energieffektivisering intensifieras, projektet med brukarsamverkan förväntas ha en god effekt. GVA GATA/PARK Den nya ansvarsfördelningen av arbetet på Holkesmossen har trätt i kraft. Underhållet löper på enligt plan. FLYGPLATSEN Flygplatsen har enligt krav i TSFS2010:114 etablerat Flygplatsräddningstjänst från och med den 1 juli. Detta är en gemensam insats med den kommunala räddningstjänsten, där flygplatsens del är att påbörja en första insats inom 180 sekunder enligt de tid- och släckmedelskrav som finns. Flygplatsen iordningställer nu den nyinköpta hangaren samt ställer i ordning Hagfors kommuns nya övningsplats som är placerad inom flygplatsens område. Flygplatsen kommer att göra ett plusresultat om 450 tkr med anledning av flyttad utbildning för ny AFIS-tjänsteman till år 2013. I övrigt fungerar flygplatsen bra och fortsätter utvecklas i positiv anda. KLIMAT- OCH ENERGIARBETET sker efter delvis nya riktlinjer och stöd för detta utvidgade arbete har erhållits från staten. Hagfors kommun är utvalt att ingå i ett energimyndighets projekt Uthållig kommun etapp 3. PROJEKT Arbetet med Strandskyddsplanen, som tematisk tillägg till översiktplanen 2002 pågår. En arbetsgrupp tar fram planen under ledning av en styrgrupp, tillika KSAU förstärkt med samhällsbyggnadsutskottets ordförande. Projektplan för Naturreservat MANA har erhållit statliga bidrag och planeras pågå till år 2013. Projektplan för Halgådeltat pågår samt laxens vandring uppåt i Klarälven. Bidrag för detta har beviljats. Klimatsmart brukarsamverkan, fastighetsenheten arbetar för minskade energikostnader genom att stärkt dialog och ökad delaktighet hos berörd verksamhet. Förväntas leda till minskade energikostnader och förbättrat inomhusklimat. SIDA 19/39