ÅRSREDOVISNING 2006 Styrelsen för Bostadsrättsföreningen Fornfyndet i Lund, 716407-2329, får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 1/1 2006 -- 31/12 2006. Sidan 1 av 15
Styrelsen har ordet Under året som gått har styrelsen sett över vaktmästeriet. Vi har arbetat med kvalitetskontroll och uppföljning med befintliga vaktmästare, dock avslutade vi samarbetet med Samhall och från årsskiftet 2006-2007 ansvarar Edriss för vårt vaktmästeri. Sopsorteringen har utökats och vi har anlitat Ragnsells för detta ändamål. För att underlätta för sopsortering har soprummen snyggats upp och fått ny belysning. Vårt bredbandsavtal har förhandlats om till ett mycket fördelaktigt pris för föreningens medlemmar. Vi har också en ny webmaster och en helt ny hemsida. Dessutom planerade vi en kurs för medlemmarna; Att bo i bostadsrätt som hölls i januari 2007. Underhållet av vår fastighet har fortsatt med bl a målning av hissdörrar. Vi har också anställt några av föreningens ungdomar till att tvätta och måla bänkar och plank. För nästkommande period kommer fokus att ligga på en ny underhållsplan och yttre skötsel. Vaktmästeriet är också en punkt som vi kommer att lägga stor kraft vid att det ska fungera. Med dessa ord vill styrelsen överlämna årsbokslutet för 2006. Sidan 2 av 15
Förvaltningsberättelse Fastighet Fornfyndet 1 Kommun: Lund Församling: N Nöbbelöv Styrelse Period 1 Period 2 Period 3 060101 060515 060516 060630 060701-061231 Ordförande Gun-Marie Offesson Gun-Marie Offesson Gun-Marie Offesson v. orförande Anders Borg Leif Holmbråten Sekreterare Eva Löf Eva Löf Eva Löf v.sekreterare Arne Lyblad Arne Lyblad Arne Lyblad suppleant Lars Fyledal Lena Laurin Lena Laurin (vice ordf) suppleant Sune Holmer Sune Holmer Sune Holmer Valberedning Valberedning under året bestod av Lars Brandel, Thomas Engels och Tommy Cederholm. Firmatecknare Föreningens firma har tecknats av: Gun-Marie Offesson, Anders Borg, Eva Löf och Sune Holmer och två i förening (Period 1). Gun-Marie Offesson, Eva Löf, Sune Holmer och Leif Holmbråten, två i förening (Period 2). Gun-Marie Offesson, Eva Löf, Lena Laurin och Sune Holmer, två i förening (Period 3). Revisorer Revisorer under det gångna året var Cristina Greco, vald av föreningen samt auktoriserad revisor Jakob Ekman, Ernst & Young, Revisorsuppleant var Eva Nordland Sammanträden Ordinarie stämma hölls 2006-05-15. Styrelsen har under året hållit 15 protokollförda sammanträden Lägenhetsöverlåtelser 14 överlåtelser i Fornfyndet under 2006 Sidan 3 av 15
Anställda Vicevärd 2006-01-01 2006-12-31 var Sune Holmer. Stadgeenlig besiktning Skedde den 30 september Försäkring Fastigheten är helförsäkrad hos Länsförsäkringar Månadsavgifter Månadsavgiften höjdes fr o m 2006-01-01 med 2,5 % och ytterligare 1 % fr o m 2007-01-01 pga ökat underhållsbehov. Löner och andra ersättningar (inkl soc avg) Till styrelsen och internrevisor 107 202 kr. Till övriga 94 738 kr. Ekonomisk ställning och resultat Resultatet av föreningens verksamhet under året och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av den efterföljande resultat och balansräkningen. Dispositionsförslag Förslag till vinstdisposition: Till föreningsstämmans förfogande står följande vinstmedel Årets resultat 621 178 Balanserad vinst 61 417 Reservering till fond för yttre underhåll enl stadgar -222 000 Summa 460 595 Styrelsen föreslår att medlen disponeras så Till fond för yttre underhåll avsättes 378 000 att i ny räkning överföres 82 595 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning, finansieringsanalys med noter. Sidan 4 av 15
5 år i sammandrag (tkr) Brf Fornfyndet i Lund Resultaträkningar 2006 2005 2004 2003 2002 Rörelsens intäkter 9 514 9 246 8 870 8 635 8 546 Drift och underhåll -4 898-4 723-5 913-3 855-4 079 Driftnetto 4 898 4 523 2 959 4 780 4 467 Resultat efter avskr. 3 972 3 873 2 493 4 407 4 095 Räntenetto -3 100-3 277-3 531-3 596-3 847 Resultat efter finansnetto 871 597-1 038 811 248 Bokslutsdisp. -250-250 -250-792 -453 Årets resultat 621 347-1 288-19 205 Balansräkningar Oms.tillgångar 3627 3305 2710 2833 2 573 Anl.tillgångar 71159 71804 72453 72030 72 402 Kortfr.skulder 1802 1995 1707 2670 2 842 Långfr.skulder 64408 65119 65803 64557 65 059 Yttre underhållsfond 3313 2941 4236 4015 3472 Eget kapital 7315 6694 6347 3621 3 602 Nyckeltal Soliditet (%) 9,8 8,9 2,8 4,84 4,8 Räntetäckningsgrad (ggr) 1,28 1,19 0,71 1,22 4,06 Genomsnittlig låneränta 4,50 4,78 4,93 5,48 5,57 Definitioner Soliditet: Visar föreningens betalningsförmåga på lång sikt eller dess förmåga att stå emot förluster. Beräkning: Eget kapital i förhållande till balansom- Slutningen per 31/12 Räntetäckningsgrad: Är ett mått på föreningens förmåga att betala sina räntekostnader. Beräkning: Resultat efter finansnetto plus finansiella kostnader dividerat med finansiella kostnader Sidan 5 av 15
RESULTATRÄKNING 2006 2005 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 8 571 730 8 370 245 Övriga rörelseintäkter 942 557 876 440 9 514 287 9 246 684 RÖRELSENS KOSTNADER Not 2 Fastighetskostnader -476 406-571 541 Reparationer -725 607-422 793 Taxebundna kostnader -2 506 292-2 552 285 Övriga driftskostnader -396 643-421 013 Fastighetsskatt -364 446-396 285 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -226 546-209 763 Personalkostnader -201 940-150 231 Avskrivningar -644 361-649 561-5 542 241-5 373 472 RÖRELSERESULTAT 3 972 046 3 873 212 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 20 954 12 074 Räntekostnader -3 121 824-3 288 592-3 100 870-3 276 518 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 871 176 596 694 BOKSLUTSDISPOSITIONER Medlemmarnas reparationsfond Not 3-249 998-249 997-249 998-249 997 SKATT Skatt ändrad taxering 0 0 0 0 ÅRETS RESULTAT 621 178 346 697 Sidan 6 av 15
BALANSRÄKNING 2006-12-31 2005-12-31 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 4 71 159 343 71 803 704 Maskin och inventarier Not 5 0 0 71 159 343 71 803 704 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 71 159 343 71 803 704 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 600 50 Skattefordringar 22 482 8 761 Övriga fordringar 13 433 16 615 Förutbetalda kostnader Not 6 262 757 209 859 299 272 235 285 KASSA OCH BANK Kassa, PlusGiro och bank 1 209 581 1 204 636 SBC klientmedel i SHB 2 118 417 1 865 077 3 327 998 3 069 713 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 627 270 3 304 999 SUMMA TILLGÅNGAR 74 786 613 75 108 703 Sidan 7 av 15
EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 2006-12-31 2005-12-31 EGET KAPITAL Not 7 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 3 318 983 3 318 983 Fond för yttre underhåll Not 8 3 313 324 2 941 324 6 632 307 6 260 307 Fritt eget kapital Balanserad vinst 61 417 86 720 Årets resultat 621 178 346 697 682 595 433 417 SUMMA EGET KAPITAL 7 314 902 6 693 724 AVSÄTTNINGAR Not 3 Medlemmarnas reparationsfond 1 261 168 1 300 430 1 261 168 1 300 430 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 9 64 408 187 65 119 319 64 408 187 65 119 319 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not 9 681 852 681 852 Leverantörsskulder 69 367 231 260 Skatteskulder 8 122 0 Övriga kortfristiga skulder 21 912 41 454 Not 10 316 430 322 037 Upplupna kostnader Förutbetalda avgifter och hyror 704 673 718 626 1 802 356 1 995 229 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 74 786 613 75 108 703 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar 74 009 000 74 009 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sidan 8 av 15
1 JANUARI - 31 DECEMBER 2006 2005 FINANSIERINGSANALYS Den löpande verksamheten Årets resultat 621 178 346 697 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 644 361 649 561 Avsättning medlemmarnas reparationsfond 249 998 249 997 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 515 537 1 246 255 före förändringar av rörelsekapital Förändringar kortfristiga fordringar -63 987 292 871 Ianspråktagande medlemmarnas reparationsfond -289 260-255 671 Förändring kortfristiga skulder (exkl. kort del lång skuld) -192 873 286 714 Kassaflöde från den löpande verksamheten efter -546 119 323 914 förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten 969 417 1 570 169 Investeringsverksamhet Finansieringsverksamheten Långfristiga skulder Not 9-711 132-682 070 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -711 132-682 070 Årets kassaflöde 258 285 888 099 Likvida medel vid årets början 3 069 713 2 181 615 Likvida medel vid årets slut 3 327 998 3 069 713 258 285 888 098 Sidan 9 av 15
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Samma redovisnings- och värderingsprinciper har använts som föregående år. Föreningens fond för yttre underhåll redovisas i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4). Finansieringsanalysen är uppställd enligt kassaflödesmodell. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i procent tillämpas. 2006 2005 Byggnader 0,75% 0,75% Bredband, nätverk 6,60% 6,60% Bredband, teknisk utrustning 20,00% 20,00% Maskiner 20,00% Inventarier 20,00% Avsättning till medlemmarnas reparationsfond görs enligt föreningens stadgar. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. 2006 2005 Not 1 RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter 8 548 080 8 339 419 Hyresintäkter 23 650 30 826 8 571 730 8 370 245 Not 2 RÖRELSENS KOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 280 836 291 433 Fastighetsskötsel enl beställn 4 275 97 301 Städning entreprenad 63 924 78 396 Städning enligt beställning 0 18 469 Mattvätt/Hyrmattor 1 876 3 432 Sotning 0 6 291 Bevakning 42 162 27 397 Solarie 5 239 0 Serviceavtal 756 5 568 Hiss 24 177 42 440 Förbrukningsmateriel 53 161 754 Fordon - drivmedel 0 60 476 406 571 541 Sidan 10 av 15
Reparationer 2006 2005 Hyreslägenheter 0 7 209 Gemensamma utrymmen 17 023 35 256 Tvättstuga 61 377 20 710 Soprum/sophus 18 125 0 Källare 42 250 0 Trapphus 8 159 0 Portar 0 91 113 Lås 1 274 3 605 Installationer 0 3 441 VVS 33 430 8 740 Värmeanläggning 0 132 941 Ventilation 116 666 6 065 Elinstallationer 5 093 1 426 Tele/TV/porttelefon 275 1 425 Bredband 0 1 742 Hiss 255 282 21 586 Tak 3 829 21 700 Fasad 0 7 500 Fönster 0 2 384 Gård 5 148 11 606 Utemiljö 90 625 1 470 Garage/parkering 0 1 063 Parkering 0 1 063 Skador 0 16 460 Försäkringsskador 0 43 547 Vattenskada 67 051 0 Övrigt 0 3 224 Skattereduktion 0-22 482 725 607 422 793 Taxebundna kostnader El 848 173 889 827 Värme 1 129 882 1 093 587 Vatten 240 633 295 263 Grovsopor 17 693 9 036 Renhållning 247 499 233 817 Snöröjning 22 412 30 555 Klottersanering 0 200 2 506 292 2 552 285 Övriga driftskostnader Försäkring 70 673 79 930 Kabel-TV/Satellit-TV 0 103 331 Kabel-TV 163 820 0 Bredband 162 150 237 753 396 643 421 013 Fastighetsskatt 364 446 370 000 Sidan 11 av 15
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader 2006 2005 Kreditupplysning 1 313 2 084 Kontorsmateriel 6 061 6 239 Telekommunikation 3 689 2 776 Mobiltelefon 4 296 3 955 Konstaterade förluster 0 1 193 Revisionsarvode extern revisor 18 250 17 375 Stämma 2 835-4 101 Trivselkostnader (inne) 1 645 377 Förvaltningsarvode 116 778 110 916 Arvode SBC övrigt 42 544 52 128 Administration 2 810 1 460 Korttidsinventarier 12 364 5 281 Övriga förvaltningskostnader 4 983 0 Föreningsavgifter ej SBC 0 1 920 Avgift till organisationer 7 970 7 970 Bidrag och gåvor 1 008 190 226 546 209 763 Anställda och personalkostnader Föreningen har haft en deltidsanställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 84 225 56 650 Löner och arvoden 76 800 60 338 Kostnadsersättningar och naturaförmåner 198 119 Sociala kostnader 40 717 32 854 Övriga personalkostnader 0 270 201 940 150 231 Avskrivningar Byggnad 550 635 550 636 Förbättringar 93 726 93 725 Maskiner 0 2 000 Inventarier 0 3 200 644 361 649 561 TOTALT RÖRELSENS KOSTNADER 5 542 241 5 347 187 Not 4 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 77 993 180 77 993 180 Utgående anskaffningsvärde 77 993 180 77 993 180 Ackumulerade avskrivningar enligt plan byggnader Vid årets början -6 189 476-5 545 116 Årets avskrivningar enligt plan -644 361-644 361 Utgående avskrivning enligt plan -6 833 837-6 189 477 Planenligt restvärde vid årets slut 71 159 343 71 803 703 I planenligt restvärde vid årets slut ingår mark med 3 685 000 3 685 000 Sidan 12 av 15
Taxeringsvärde 2006 2005 Taxeringsvärde byggnad 47 000 000 47 000 000 Taxeringsvärde mark 27 000 000 27 000 000 74 000 000 74 000 000 Fastighetens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande Bostäder 47 000 000 47 000 000 47 000 000 47 000 000 Not 5 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 0 26 000 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 0 26 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början 0-20 800 Årets avskrivningar enligt plan 0-5 200 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan 0-26 000 Not 6 FÖRUTBETALDA KOSTNADER 2006-12-31 2005-12-31 Anticimex 2 198 Com hem 66 924 59 532 Securitas 10 316 9 743 Länsförsäkringar 70 642 75 816 Bredbandsbolaget 0 54 000 Bliwa, försäkring 564 600 SBC 7 970 7 970 Försäkringshuset Syd 9 629 0 Lunds Energi, fjärrvärme 51 862 0 Bredband B2 44 850 0 262 757 209 859 Not 7 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 3 318 983 0 3 318 983 Fond för yttre underhåll Not 8 3 313 324 372 000 2 941 324 Summa bundet eget kapital 6 632 307 372 000 6 260 307 Fritt eget kapital Balanserad vinst 61 417-25 303 86 720 Årets resultat 621 178-346 697 346 697 Summa fritt eget kapital 682 595-372 000 433 417 Summa eget kapital 7 314 902 0 6 693 724 Sidan 13 av 15
2006 2005 Not 8 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början 2 941 324 4 235 745 Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 372 000 Ianspråktagande enligt stadgar Ianspråktagande enligt stämmobeslut 2 294 421 Vid årets slut 3 313 324 2 941 324 Not 3 AVSÄTTNINGAR Medlemmarnas reparationsfond Vid årets början 1 300 430 1 306 104 Årets avsättning 249 998 249 997 Ianspråktagande -289 260-255 671 Vid årets slut 1 261 168 1 300 430 Summa avsättningar 1 261 168 1 300 430 Not 9 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkors- 2006-12- 31 2006-12-31 2005-12-31 ändringsdag SBAB 5836-8317 5,04% 12 683 185 12 920 465 2008-12-17 Stadshypotek AB 5,62% 12 252 500 12 382 500 2009-03-30 Stadshypotek AB 0 15 000 000 Avslutat SBAB 5836-8317 4,65% 1 662 500 1 812 500 2009-09-15 SBAB 5836-8317 4,68% 6 900 000 6 950 000 2012-11-23 SBAB 5836-8317 4,63% 4 000 000 4 000 000 2014-08-26 SBAB 5836-8317 3,53% 6 460 000 6 510 000 2007-11-01 Stadshypotek AB 3,11% 6 131 854 6 225 706 2010-09-01 Swedbank Hypotek 4,07% 7 500 000 0 2011-09-26 Swedbank Hypotek 4,15% 7 500 000 0 2016-09-12 Summa skulder till kreditinstitut 65 090 039 65 801 171 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -681 852-681 852 64 408 187 65 119 319 Sidan 14 av 15
Not 10 UPPLUPNA KOSTNADER 2006-12-31 2005-12-31 Externt revisionsarvode 17 000 15 000 Räntekostnader 195 967 208 952 Lunds Energi, el 74 043 74 621 Lunds Energi, va 0 22 401 Comtech Solution AB 28 125 1 063 Securitas Bevakning 1 295 0 316 430 322 037 LUND den 26 / 4 2007 Karin Svanberg Eva Löf Gun-Marie Offesson Min revisionsberättelse har lämnats den / 2007 Jakob Ekman Auktoriserad revisor Ernst & Young AB Sidan 15 av 15