Årsredovisning för Brf Haubitsen 702000-8533 Räkenskapsåret 2011
1 (14) Årsredovisning Styrelsen för Brf Haubitsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2011. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål och verksamhet Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder och andra lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning till tiden. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Bolagsverket / Patent och Registreringsverket 2007-03-19. Fastighet och lägenhetsfördelning Föreningens fastighet, Haubitsen 1 bebyggdes 1938 och är belägen i Stockholms kommun. På fastigheten finns 1 st bostadshus innehållande 69 lägenheter och 1 lokal, varav 3 lägenheter och 1 lokal är hyresrätter. Dessutom finns 2 garage. Lägenhetsfördelning: 34 st 1 rum och kök 1 st 1 rum och pentry 18 st 2 rum och kök 16 st 3 rum och kök Total bostadsyta: 3 170 kvm Total lokalyta: 91 kvm Styrelse Styrelsen har sedan ordinarie stämma 2010-06-01 bestått av: Ordinarie Kristina Kjellander Ordf. Ulla-Britt Törnblom Ulf Jonsson Frida Dirfmark Jonas Vehmonen avflyttat 2011-12-01 Suppleanter Johan Englund Robert Sertic
2 (14) Revisorer Ordinarie Suppleant Bertil Johansson Martin Pettersson Ernst & Young Nina Ersgård Valberedning Peter van Embden Gunvor Jansson Jenny Larsson Sammankallande Fastighetens tekniska status För fastigheten finns en 10 årig underhållsplan upprättad som årligen uppdateras av styrelsen. Lägenhetsöverlåtelser Under perioden har 7 st överlåtelser ägt rum. Dessutom har styrelsen beviljat 4 st andrahandsuthyrningar. Styrelsens policy för andrahandsuthyrningar är att följa Hyresnämndens praxis. För att upplåta bostadsrätten i andra hand krävs beaktansvärda skäl, till exempel tillfälligt arbete eller tillfälliga studier på annan ort då medlemmen under en tidsbestämd period inte själv har möjlighet att nyttja lägenheten. Nyttjanderätten till lägenhet som innehas med bostadsrätt är förverkad och föreningen således berättigad att säga upp bostadsrättshavaren för avflyttning, om lägenheten utan styrelsens tillstånd upplåtes i andra hand. Föreningen hade vid årets slut 84 (84) medlemmar. Fastighetsförvaltning Styrelsen har under året haft 11 protokollförda sammanträden. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av ISS Facility Services AB. Lägenhetsförteckningen hanteras av ISS Facility Services AB. Fastighetsskötseln har ombesörjts av Geberts Fastighetsskötsel. Försäkring Fastigheten är fullvärdeförsäkrad i IF. Föreningens fond för yttre underhåll Reservering och ianspråktagande av yttre reparationsfonden ingår i styrelsens förslag till resultatdisposition och överföring sker efter beslut, mellan balanserat resultat och yttre reparationsfond. Fastighetsskatt/avgift och inkomstskatt Fastigheten har åsatts värdeår 1960. För inkomståret 2011 uppgår den kommunala fastighetsavgiften för flerbostadshus till 1.302 kronor per bostadslägenhet, dock högst 0,4 % av gällande taxeringsvärde på bostadsdelen. Den kommunala fastighetsavgiften indexuppräknas årligen. För lokaldelen beskattas föreningen med 1% av taxeringsvärdet.
3 (14) Väsentliga händelser under räkenskapsåret - infört insamling av matavfall för föreningens medlemmar samt för restaurangen - monterat fallskyddsräcke på taket dvs förbättrat säkerheten för sotarna - sett över brandskydd i entréplanet - slutfört åtgärder efter besiktning efter fönsterrenovering - återskapat 3 st förråd i källaren Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång - genomföra renovering av hissar - beskärning av träd - byte av glasdörr vid postboxar - besiktning av sprickor i fasaden - målning/renovering av våra hyreslägenheter - översyn hantering av hushållssopor Övrigt Enligt styrelsebeslut debiteras köparen vid varje överlåtelse en expeditionsavgift på 2,5 % av basbeloppet (2012=1 100 kronor). Pantsättningsavgift debiteras med 1 % av basbeloppet (2012=440 kronor) vid varje pantsättning. Påminnelseavgift uttages med 50 kronor vid sen betalning. Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten: ansamlad förlust -192 602 årets vinst 13 594 behandlas så att -179 008 till yttre reparationsfond överföres 203 603 i ny räkning överföres -382 611-179 008 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.
4 (14) Resultaträkning Not 2011-01-01-2011-12-31 2010-01-01-2010-12-31 Föreningens intäkter 1 2 467 196 2 421 130 Föreningens kostnader Underhållskostnader 2-701 659-3 002 920 Driftskostnader 3-1 226 158-1 317 783 Förvaltnings- och externa kostnader 4-160 871-149 496 Personalkostnader 5-42 972-81 906 Avskrivningar 6-174 479-174 479 Resultat före finansiella poster 161 057-2 305 454 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 20 136 5 691 Räntekostnader och liknande resultatposter 8-180 044-233 973 Resultat efter finansiella poster 1 150-2 533 737 Resultat före skatt 1 150-2 533 737 Statlig skatt 12 444 0 Årets resultat 13 594-2 533 737
5 (14) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 9 5 671 843 5 826 512 Mark 300 250 300 250 Maskiner och inventarier 10 41 428 61 238 6 013 521 6 188 000 Summa anläggningstillgångar 6 013 521 6 188 000 Omsättningstillgångar Hyres- och avgiftsfordringar 100 100 Övriga fordringar 11 59 964 71 932 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 28 321 27 054 88 385 99 086 Kassa och bank Kassa och bank 1 104 172 1 334 912 Avräkningskonto ISS Facility Services AB 435 731 129 039 1 539 903 1 463 951 Summa omsättningstillgångar 1 628 288 1 563 037 SUMMA TILLGÅNGAR 7 641 809 7 751 038
6 (14) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 13 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 237 710 237 710 Upplåtelseavgifter 1 652 305 1 652 305 Yttre reparationsfond 238 822 1 756 770 2 128 837 3 646 785 Fritt eget kapital Balanserat resultat -192 602 823 186 Årets resultat 13 594-2 533 737-179 009-1 710 550 Summa eget kapital 1 949 828 1 936 235 Långfristiga skulder Fastighetslån 14 5 300 000 5 300 000 Mottagna depositioner 44 658 33 000 Summa långfristiga skulder 5 344 658 5 333 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 107 264 237 891 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 240 059 243 912 Summa kortfristiga skulder 347 323 481 803 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 641 809 7 751 038 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 5 500 000 5 500 000 5 500 000 5 500 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
7 (14) Kassaflödesanalys Not 2011-01-01-2011-12-31 2010-01-01-2010-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 1 150-2 533 737 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 16 186 923 174 479 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 188 073-2 359 258 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kundfordringar 0 1 234 Förändring av kortfristiga fordringar 10 701-4 239 Förändring av leverantörsskulder -130 627 216 700 Förändring av kortfristiga skulder -3 853-78 342 Kassaflöde från den löpande verksamheten 64 294-2 223 905 Investeringsverksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 0 Finansieringsverksamheten Långfristiga skulder 11 658 0 Årets kassaflöde 75 952-2 223 905 Likvida medel vid årets början 17 Likvida medel vid årets början 1 463 951 3 687 855 Likvida medel vid årets slut 1 539 903 1 463 950
8 (14) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är de tillämpade redovisningsprinciperna oförändrade jämfört med föregående år. Smärre omgrupperingar av f g års siffror har skett. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader 50 år Stamrenovering 50 år Inventarier 5 år Markvärdet är inte föremål för avskrivning. I de fall en tillgångs redovisade värde skulle överstiga dess beräknade återvinningsvärde skrivs tillgången omedelbart ner till sitt återvinningsvärde. Föreningens finansiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Leverantörsskulder värderas till nominellt belopp. Övriga finansiella instrument värderas till anskaffningsvärde. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar aktuell skatt, d.v.s. skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt föreningens bedömning ska erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Föreningens fond för yttre underhåll Reservering till föreningens fond för yttre underhåll ingår i styrelsens förslag till resultatdisposition. Efter att beslut tagits på föreningsstämma sker överföring från balanserat resultat till fond för yttre underhåll. För ytterligare upplysningar hänvisas till not.
9 (14) Noter Not 1 Föreningens intäkter Hyresintäkter bostäder 172 725 166 530 Hyresintäkter lokaler 147 000 144 948 Hyresintäkter garage 35 118 34 488 Hyresintäkter övriga objekt 50 444 49 852 Fastighetsskatt 16 140 16 146 Årsavgifter bostäder 1 973 478 1 925 448 Rabatter./. -7 001-7 650 Kabel-TV / Internet 0 703 Hyresbortfall./. 0 0 Ersättningar och intäkter 77 374 79 991 Fakturerade kostnader 1 918 10 674 2 467 196 2 421 130 Not 2 Underhållskostnader Löpande reparationer 27 437 66 766 Löpande reparationer gemensamma utrymmen 52 059 2 927 Löp rep o UH av tvättutrust 4 944 8 123 Löp rep o UH av hissar 0 4 375 Löp rep o UH av tak 18 073 0 Löpande reparationer av markytor 23 313 23 635 PLU av fönster 108 561 2 832 586 Reparationer och underhåll enligt underhållsplan 467 272 64 508 701 659 3 002 920
10 (14) Not 3 Driftkostnader Fastighetsskötsel/städning entreprenad 160 175 158 388 Sotning 11 880 0 Obligatorisk ventilationskontroll 0 23 218 Besiktning/serviceavtal 6 188 3 083 Yttre skötsel/snöröjning 52 091 68 949 Fastighetsel 58 993 70 538 Uppvärmning 561 295 627 557 Vatten 48 527 53 130 Sophämtning 80 491 77 211 Fastighetsförsäkring 32 638 28 921 Självrisk/reparation försäkringsskador 0 4 688 Kabel-TV och internet 90 586 92 652 Fastighetsskatt/fastighetsavgift 105 978 104 253 Övriga driftkostnader 17 316 5 195 1 226 158 1 317 783 Not 4 Förvaltnings- och externa kostnader Administration, kontor och övrigt 4 957 4 937 Revisionsarvode 12 250 12 874 Förvaltningsarvode 83 648 82 748 Övriga externa tjänster 60 016 48 938 160 871 149 497 Not 5 Personalkostnader Nettoomsättningen per rörelsegren Styrelsearvoden 37 999 55 500 Lagstadgade sociala avgifter 4 973 19 030 Utbildning 0 7 376 42 972 81 906
11 (14) Not 6 Avskrivningar Byggnad 24 020 24 020 Om/tillbyggnad 130 649 130 649 Inventarier 19 810 19 810 174 479 174 479 Not 7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter 19 380 5 655 Överskatteränta ej skattepliktig 757 36 20 137 5 691 Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader 180 044 233 973 180 044 233 973 Not 9 Byggnader Ingående anskaffningsvärde byggnad 7 733 451 7 733 451 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 733 451 7 733 451 Ingående avskrivningar enligt plan -1 906 939-1 752 270 Årets avskrivningar enligt plan -154 669-154 669 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 061 608-1 906 939 Utgående redovisat värde 5 671 843 5 826 512 Taxeringsvärden byggnader 28 839 000 28 839 000 Taxeringsvärden mark 35 775 000 35 775 000 64 614 000 64 614 000
12 (14) Not 10 Maskiner, inventarier och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden 243 102 243 102 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 243 102 243 102 Ingående avskrivningar -181 864-162 054 Årets avskrivningar -19 810-19 810 Utgående ackumulerade avskrivningar -201 674-181 864 Utgående redovisat värde 41 428 61 238 Not 11 Övriga fordringar Skattefordran 58 516 60 241 Avräkning skattekonto 1 448 691 Andra kortfr fordringar 0 11 000 59 964 71 932 Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkring 8 476 7 209 Förutbetald kabel-tv 19 845 19 845 28 321 27 054 Not 13 Förändring av eget kapital Inbetalda Övr bundet Yttre rep. Balanserat Årets insatser eget kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 237 710 1 652 305 1 756 770 823 186-2 533 737 Disposition av föregående års resultat: -1 517 948-1 015 789 2 533 737 Årets resultat 13 594 Belopp vid årets utgång 237 710 1 652 305 238 822-192 603 13 594
13 (14) Not 14 Fastighetslån Långivare - räntesats - ränteändring Swedbank Hypotek AB - 3,42 % - 2013-09-25 5 300 000 5 300 000 5 300 000 5 300 000 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner och arvoden 39 000 40 000 Upplupna sociala avgifter 8 700 12 500 Uppl räntekostnader externt 28 700 28 700 Förskottsbetalda hyror/avg 146 639 141 058 Upplupna elavgifter 4 065 8 107 Upplupna renhållningsavgifter 0 3 350 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 955 10 197 240 059 243 912 Not 16 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 174 479 174 479 Övriga skatter 12 444 0 186 923 174 479
14 (14) Not 17 Likvida medel Likvida medel Kassa och bank 1 104 172 1 334 912 Avräk Klientmedel ISS 435 731 129 039 1 539 903 1 463 951 Stockholm den Kristina Kjellander Ulla-Britt Törnblom Ulf Jonsson Robert Sertic Vår revisionsberättelse har lämnats. Bertil Johansson Revisor Martin Pettersson Revisor