ÅRSBOKSLUT för Kyrkmossens anläggningssamfällighet Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2010-01-01--2010-12-31. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 4 - balansräkning 5 - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 6 - tilläggsupplysningar 7 - underskrifter 10
F Ö R V A L T N I N G S B E R Ä T T E L S E Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten Föreningens verksamhet är att förvalta gemensam egendom enligt gällande anläggningsbeslut. Styrelsen har prioriterat arbetsuppgifter som lett till sänkt månadsavgift och möjlighet för medlemmarna att själva påverka sin kostnadsnivå. Investeringar Inköp av gräsklippare (inom av årsstämman beslutad budget). Frivilligt arbete har sparat 63 513 kr. Inköp av traktor för snöröjning och gräsklippning(inom av årsstämman beslutad budget). Frivilligt arbete har sparat 28 500 kr i december 2010 och 21 100 kr i januari 2011. Besparingar är relaterade till alternativa externa entreprenörer. Underhåll Återstående målning av garagelängor är utförda 2010 med medlemmarnas egen insats under överinseende av yrkesmålare. Dessa har även gjort slutbesiktning. Omdränering har gjorts av länga 1. I denna länga har även byggts nergångar från varje gavel i grunden. Målning av panncentralen har gjorts med frivilligt arbete. Projektering, stämmobeslut samt upphandling har gjorts av ventilbyte för kall-, varm- och radiatorvatten samt varmvattenmätare i varje fastighet. Arbetet kunde inte påbörjas, eftersom ansvarig hos entreprenören drabbades av ett personligt tragiskt besked. Detta tvingade oss att skjuta upp igångsättning till våren 2011. Byte har skett av flera av de farliga elskåpen vid garagen. Vi har på prov satt upp en energisnål utebelysning vid gången mellan längorna 7 och 9. Arbete med planering av byte av sopkärl. Start av upphandling för omläggning av yttertak på bostadslängor enligt stämmobeslut 2010-02-23 9. Påbörjat arbete, tillsammans med arbetsgruppen för VVS, med att välja värmesystem. Befintligt avtal med Lerums Fjärrvärme upphör 2014. År 2010 var kostnaden för värme och varmvatten 19.900 kr per fastighet den största kostnadsposten i månadsavgiften. Sida 2 av 10
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Nytt anläggningsbeslut vann laga kraft 2010-12-07. Förändringen innebär att panel och förråd inte längre ingår i den gemensamma förvaltningen. Vinterväghållning ingår ej heller i det gemensamma ansvaret. Gemensamma kostnader skall fördelas lika mellan samtliga 97 medlemsfastigheter. Dock får varmvatten och värme debiteras efter förbrukning. Det nya anläggningsbeslutet kommer att finnas tillgängligt på www.kyrkmossen.se Kostnad för nya anläggningsbeslutet är 22 800 kr att jämföras med det gamla beslutet där kostnaden var 86 000 kr + ordförandearvode. Redovisningen görs genom användning av leverantörsreskontra för korrekt periodresultat och statistik. Redovisning av akut underhåll redovisas inte längre särskilt från planerat underhåll för en tydligare kostnadsbild. Kostnader för planerat underhåll regleras genom disposition ur reparationsfonden enligt stämmobeslut. Varje månad redovisas föreningens resultat jämfört med budget och föregående år. Extern revisor har granskat räkenskaper och förvaltning 1.1.2008 30.3.2009. Under räkenskapsåret har bokslutet för 2008 justerats i enlighet med bokföringslagen för att ge en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning. Det kvarstår ett ej reglerat underskott från verksamhetsåret 2008. Detta underskott har halverats genom förhöjd avgift under 2010 med 505 kr/månad. Det återstår avbetalning i form av extra utdebitering även under 2011 med samma belopp per månad. Styrelsen har haft 17 styrelsemöten. Information från styrelsen har distribuerats i medlemmarnas brevlåda. Protokollen finns att läsa hos styrelsen. 2 informationsmöten har genomförts. 2 extrastämmor och en budgetstämma förutom ordinarie stämma har genomförts. Stämmoprotokoll har distribuerats i medlemmarnas brevlådor. Styrelsen har arbetat vidare med dokumentation och rutinbeskrivningar enligt stämmobeslut mars 2009. Föreningens förväntade framtida utveckling Arbete pågår med framtagande om ny underhållsplan med gällande förrättningsbeslut från 2010-12-07. För att genomföra kommande års underhåll samt byte av värmesystem föreligger ett behov av likviditetstillskott. Kvarvarande underskott från 2008 på 588 147 kr utdebiteras under 2011 med 505 kr/månad enligt stämmobeslut 2010-03-23. Styrelsen föreslår att 1 091 616 SEK överförs till reparationsfonden för kommande underhållsbehov, vilket framgår av resultaträkningen. Föreningens framtida kostnader och ekonomiska ställning kommer att påverkas av kommande stämmobeslut Sida 3 av 10
RESULTATRÄKNING 2010-01-01 2009-01-01 Not 2010-12-31 2009-12-31 Rörelsens intäkter m.m. Medlemsavgifter 4 872 535 3 679 224 Övriga rörelseintäkter 2 662 0 4 875 197 3 679 224 Rörelsens kostnader Drift -2 352 363-2 043 188 Underhåll & Reparationer 1-652 098-375 168 Övriga externa kostnader 6-174 376-264 940 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4-10 416-10 423-3 189 253-2 693 719 Rörelseresultat 1 685 944 985 505 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 8 869 23 035 Räntekostnader och liknande resultatposter 3-15 047-4 591-6 178 18 444 Resultat efter finansiella poster 1 679 766 1 003 949 Bokslutsdispositioner Avsättning till periodiseringsfond -1 536 502-993 515 Förändring av övriga obeskattade reserver 444 883 0-1 091 619-993 515 Resultat före skatt 588 147 10 434 Årets resultat 588 147 10 434 Sida 4 av 10
BALANSRÄKNING 2010-12-31 2009-12-31 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 4 223 940 20 371 223 940 20 371 Summa anläggningstillgångar 223 940 20 371 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 4 779 163 655 Övriga fordringar 9 157 584 157 584 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 17 830 18 848 180 193 340 087 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 5 340 552 355 580 340 552 355 580 Kassa och bank 10 4 244 850 2 504 024 Summa omsättningstillgångar 4 765 595 3 199 691 SUMMA TILLGÅNGAR 4 989 535 3 220 062 Sida 5 av 10
BALANSRÄKNING 2010-12-31 2009-12-31 Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Reparationsfond 4 746 753 3 349 724 4 746 753 3 349 724 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 176 294-881 318 Årets resultat 588 147 10 434-588 147-870 884 Summa eget kapital 4 158 606 2 478 840 Kortfristiga skulder Förskott från kunder 27 965 0 Leverantörsskulder 280 193 281 686 Övriga skulder 7 042 32 174 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 515 729 427 362 Summa kortfristiga skulder 830 929 741 222 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 989 535 3 220 062 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 6 av 10
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med bokföringslagen och god redovisningssed förutom att avsättning och disposition ur reparationsfond skett via resultaträkningen. Vid respektive tilläggsupplysning framgår det vilka rekommendationer, allmänna råd och vägledningar som tillämpats för den aktuella posten. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Underhåll & Repatationer 2010 2009 Besiktning Tak/Grund/Garage/Fasad/Förråd 29 219 144 000 Bostadshus/ förråd Tak mm 108 563 12 504 Åtgärd Grund / dränering 402 325 12 600 Balkonger Rostsprängningar 0 140 625 Diverse panelbyten 0 9 816 El & Belysning 10 000 14 099 Mark, städdagar, lekplatser 27 579 18 640 Antenn / TV 5 918 0 Värme & Vatten 5 041 10 790 Övrigt akut underhåll inkl garage 63 452 12 094 652 097 375 168 För ovan nämnda repatationer har totalt 444 883 kr disponerats ur reparationsfonden 2010. Åtgärd Grund Länga 1 : 384 314 kr Ventilbyte : 29 219 kr Bostad: 31 350 2009 gjordes ingen disposition ur reparationsfonden då ätgärderna var av akut karaktär. Sida 7 av 10
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2010 2009 Utdelning 2 834 17 595 Räntor 6 035 5 440 8 869 23 035 Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter 2010 2009 Övriga räntekostnader 19 5 Nedskrivning Penningmarknadsfond 15 028 4 586 15 047 4 591 Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2010-12-31 2009-12-31 Ingående anskaffningsvärde 52 113 52 113 Inköp 236 955 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 289 068 52 113 Ingående avskrivningar -31 742-21 319 Årets avskrivningar -33 386-10 423 Utgående ackumulerade avskrivningar -65 128-31 742 Utgående redovisat värde 223 940 20 371 Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 3-5 år. Not 5 Övriga kortfristiga placeringar 2010-12-31 2009-12-31 Kategori Penningmarknadsfond 340 552 355 580 340 552 355 580 Marknadsvärde 340 552 355 580 Sida 8 av 10
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 6 Övriga externa kostnader 2010-12-31 2009-12-31 Redovisning 090101-090331 0 20 290 Ordförande 090101-090331 0 52 950 Redovisning / Avisering 35 263 25 794 Försäkring/ Villaägarna / självrisk 14 554 33 676 Revision / Extern Granskning 15 131 21 219 Övriga förvaltningskostnader 18 497 13 526 Ordförande stämma 090317+090330 0 25 000 Lantmäteriförrättning 22 800 0 Styrelsearvode enligt stämmobeslut 68 131 52 568 Justering arvoden utöver stämmobeslut 0 19 917 174 376 264 940 Not 7 Eget kapital Reparations Fritt eget fond kapital Belopp vid årets ingång 3 349 724-870 884 Omdisposition till reparationsfond enligt stämmobeslut 2010 305 410-305 410 Ökning av reparationsfond genom avsättning 1 091 619 0 Årets vinst 588 147 Belopp vid årets utgång 4 746 753-588 147 Not 8 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2010-12-31 2009-12-31 Fjärrvärme / El 370 074 303 579 Sophämtning 31 634 32 802 Revision / Redovisning / Försäkring / Ordf 62 042 38 413 Styrelsen inkl soc avg 49 940 52 568 Övrig Drift 2 039 0 515 729 427 362 Upplupna kostnader är kostnader för vara eller tjänst som levererats under 2010 men som fakturerats / betalats först 2011. ( levererats 2009, fakturerats 2010) Genom dessa periodiseringer redovisas enbart kostnader som avser respektive räkenskapsår. Sida 9 av 10
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 9 Fordran arvoden utöver budget 2010-12-31 2009-12-31 Dutek 2007 2 250 2 250 Dutek 2008 46 950 46 950 Dutek 2009 52 950 52 950 Vågteknik 2007-2008 10 625 10 625 Sedab 2007 16 698 16 698 Sedab 2008 22 287 22 287 Sedab 090101-090331 5 824 5 824 157 584 157 584 Då fordran är föremål för juridisk prövning i fastighetsdomstolen föreligger en osäkerhet avseende fordrans värde. Styrelsens bedömning är dock att föreningens möjligheter att få ett positivt utfall i processen inte har minskat, värdet kvarstår därför oförändrat från föregående år. Juridiskt ombud är Filippa Marie Sjölund. Not 10 Likvida medel 2010-12-31 2009-12-31 Kassa och bank 4 244 850 2 504 024 Kortfristiga placeringar 340 552 355 580 4 585 402 2 859 604 Floda 2011- Lena Norström Björn Wikman Sture Lundblad Gunnel Elfving Kenneth Carlsson Kerstin Axelsson Marianne Källblad Vår revisionsberättelse har lämnats den mars 2011. Ernst & Young AB Anders Linusson Sida 10 av 10