TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Patrik Ohlsson 2017-11-21 SFN 2017/0321 0480-450179 Servicenämnden Budgetuppföljning och prognos efter oktober Förslag till beslut Servicenämnden beslutar att godkänna förvaltningens prognos efter oktober och överlämna den till kommunstyrelsen. Bakgrund Enligt anvisningarna för ekonomi- och verksamhetsuppföljning ska servicenämnden lämna en ekonomirapport med rapportering av det bedömda helårsutfallet i jämförelse med budget efter oktober till kommunstyrelsen. Patrik Ohlsson Ekonom Bilagor Prognos driftredovisning oktober Uppföljning och prognos oktober Serviceförvaltningen Adress Box 611, 391 26 Kalmar Besök Södra Långgatan 39
Servicenämnden Prognos driftsredovisning Prognos Driftsredovisning Tkr Budget Utfall Prognos Skillnad Verksamhet Efter oktober visar prognosen för serviceförvaltningen ett resultat på +1000 tkr. Central ledning och administration redovisar ett överskott på 600 tkr till stor del på lägre personalkostnader, men även beroende på minskade övriga kostnader såsom IT och telefoni samt resor. Verksamheten för gata och park redovisar en prognos på -1,5 mnkr. Bedömningen är att stormen och översvämningen i början av januari har gett merkostnaderna för verksamheten på cirka 1 mnkr. Från och med 2017 ska serviceförvaltningen betala en dagvattenavgift till Kalmar Vatten för bortledning av dagvatten från allmänna platser och gator. Avgift om cirka 650 tkr för 2017 vilket inte är medräknat i budget. Kommunens höga investeringstakt gör att resurser avsedda för drift läggs på projekt. Detta hjälper upp det prognostiserade minusresultatet, dock inte i den omfattningen som bedömdes tidigare under året. För kost omsorg kompenseras de högre livsmedelspriserna av lägre personal- och mattransportkostnader än budgeterat. I kombination med högre volym beräknas detta ge ett positivt resultat på 1300 tkr. Kost skola följer sin budget. Transport aviserar ett överskott om ca 500 tkr. Detta beror på ökade volymer inom leasingverksamheten. okt 2017 Central ledning och administration 6 263-2 740 5 663 600 Centralförråd 4 262 4 008 4 262 0 Gata och park 136 016 117 792 137 516-1 500 IT 210-3 452 210 0 Kost 102 704 81 752 101 404 1 300 Lokaler och lokalvård -10 609-21 531-10 609 0 Transport -597-1 825-1 097 500 Upphandling 2 968 5 561 2 868 100 Summa 241 217 179 565 240 217 1 000 Upphandling prognostiserar ett överskott på 100 tkr beroende på högre intäkter än budgeterat, bland annat på grund av sålda utbildningar gällande ändringar i LOU. Kalmar kommun kommer under 2017 att införa komponentredovisning i anläggningsregistret. Detta innebär fler detaljer i anläggningsregistret samt att avskrivningar anpassas efter verklig livslängd. Följden kommer att innebära en omfördelning av kostnader från drift till investering. Det kommer även medföra förändringar av kapitalkostnaderna. Eventuella avvikelser orsakade av principförändringen kommer att tas centralt hos kommunen. 1
Serviceförvaltningen Oktober 2017 Varians Verksamhet Prognos okt Adm Nämnd 165 Adm FC+ adm 452 Adm Vindkraft 0 Adm Kustmiljö -17 Adm Bilpool 0 Adm summa 600 Support Städ 0 Support CF 0 Support Kost skola 0 Support Kost omsorg 1 300 Support Transport Leasing 500 Support Transport Åkeri 0 Support Transport Verkstad 0 Support summa 1 800 Fastighet Bygg -170 Fastighet FS -174 Fastighet Förvaltning 139 Fastighet Hyresintäkter -40 Fastighet kapitalkostnader 0 Fastighet Drift -3 250 Fastighet Avhälpande UH 3 495 Fastighet Planerat UH 0 Fastighet summa 0 IT Alla 0 Upphandlingen Inköp 100 Produktion Summa -1 500 Summa 1 000
Administrationen oktober 2017 År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 15100000 SERVICENÄMND Verksamhet: 10015 SERVICENÄMNDEN Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Personalkostnader 1 040 1 168 128 856 73,3% Lokalkostnader 48 48 0 40 83,5% Övriga kostnader 40 77 37 20 26,2% Summa Kostnader 1 128 1 293 165 916 70,8% Summa Resultat 1 128 1 293 165 916 70,8% År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 1510 SERVICENÄMND Verksamhet: 92080 FÖRVALTNINGSLEDNING Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Intäkter -4 509-4 508 1-3 794 84,2% Personalkostnader 2 506 2 583 77 2 044 79,1% Lokalkostnader 80 80 0 63 79,2% Kapitalkostnader 0 6 6 27 455,8% Övriga kostnader 4 225 4 191-34 3 549 84,7% Summa Kostnader 6 811 6 860 49 5 684 82,9% Summa Resultat 2 302 2 352 50 1 890 80,4% År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 15200000 ADMINISTRATION Verksamhet: 92081 ADMINISTRATION Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Konto P Sep 2017 Budget 2017 iff mot budget 017 Jan- Okt % förbr Intäkter -4 149-3 915 234-3 476 88,8% Personalkostnader 4 013 4 187 174 3 265 78,0% Lokalkostnader 300 315 15 247 78,4% Kapitalkostnader 39 33-6 27 83,2% Övriga kostnader 921 956 35 632 66,1% Summa Kostnader 5 273 5 491 218 4 171 76,0% Finansiella poster 0 Konto saknas 0 0 0 0 Summa Resultat 1 124 1 576 452 695 44,1% År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 15 SERVICENÄMND Verksamhet: 85510 VINDKRAFT Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 36 FÖRS. AV VERKS. O ENTREPR -4 443-3 800 643-3 923 103,2% Summa Intäkter -4 443-3 800 0-3 923 103,2% Lokalkostnader 65 65 0 34 52,4% Kapitalkostnader 1 889 1 889 0 1 576 83,4% Övriga kostnader 2 489 1 846-643 1 638 88,7% Summa Kostnader 4 443 3 800-643 3 248 85,5% 85 FINANSIELLA KOSTNADER 1 Summa Finansiella poster 1 Summa Resultat 0 0 0-674 År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 15200000 ADMINISTRATION Verksamhet: 26339 KUSTMILJÖ RAMBUDGET Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Konto P Sep 2017 Budget 2017 iff mot budget 017 Jan- Okt % förbr Intäkter -1 478-1 502-24 -1 089 72,5% Personalkostnader 2 008 1 709-299 1 621 94,9% Övriga kostnader 526 832 306 410 49,3% Summa Kostnader 2 534 2 541 7 2 031 79,9% Summa Resultat 1 056 1 039-17 942 90,7% År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 15200000 ADMINISTRATION Verksamhet: 92099 BILPOOL Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Intäkter -528-528 0-528 100,0% Övriga kostnader 720 720 0 492 68,3% Summa Kostnader 720 720 0 492 68,3% Summa Resultat 192 192 0-36 -18,7%
Support oktober 2017 År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 1571 LOKALVÅRD Verksamhet: Alla verksamheter Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Intäkter -62 660-60 126 2 534-52 218 86,8% Personalkostnader 55 018 53 193-1 825 45 737 86,0% Lokalkostnader 300 300 0 240 80,2% Kapitalkostnader 223 300 77 186 62,1% Övriga kostnader 6 331 5 546-785 4 321 77,9% Summa Kostnader 61 872 59 338-2 534 50 485 85,1% Summa Resultat -788-788 0-1 733 220,1% År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 1531 FÖRRÅD Verksamhet: Alla verksamheter Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 30 FÖRSÄLJNINGSMEDEL -3 351-3 216 135-2 745 85,4% 36 FÖRS. AV VERKS. O ENT -750-1 190-440 -613 51,5% Summa Intäkter -4 101-4 406-305 -3 358 76,2% Personalkostnader 4 079 4 166 87 3 355 80,5% Lokalkostnader 380 550 170 295 53,6% Kapitalkostnader 45 18-27 37 207,6% Övriga kostnader 3 939 4 014 75 3 679 91,6% Summa Kostnader 8 443 8 748 305 7 366 84,2% Summa Resultat 4 342 4 342 0 4 008 92,3% År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 1572 KOSTCHEF SKOLA Verksamhet: Alla verksamheter Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Intäkter -7 752-6 714 1 038-5 495 81,8% Personalkostnader 48 654 49 491 837 39 513 79,8% Lokalkostnader 8 979 8 979 0 7 416 82,6% Kapitalkostnader 841 898 57 679 75,7% Övriga kostnader 35 708 33 777-1 932 27 679 81,9% Summa Kostnader 94 182 93 144-1 038 75 287 80,8% Summa Resultat 86 430 86 430 0 69 792 80,7% År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 1573 KOST OMSORG Verksamhet: Alla verksamheter Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Intäkter -35 218-35 018 200-29 486 84,2% Personalkostnader 25 616 25 766 150 20 900 81,1% Lokalkostnader 4 818 4 818 0 3 760 78,0% Kapitalkostnader 175 175 0 106 60,4% Övriga kostnader 20 761 21 711 950 16 679 76,8% Summa Kostnader 51 370 52 470 1 100 41 445 79,0% Summa Resultat 16 152 17 452 1 300 11 959 68,5% År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 1534 TRANSPORT Verksamhet: 92092 LEASINGVERKSAMHET Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Intäkter -37 980-35 830 2 150-31 010 86,5% Personalkostnader 870 869-1 771 88,7% Lokalkostnader 521 521 0 508 97,6% Kapitalkostnader 10 000 9 057-943 8 158 90,1% Övriga kostnader 25 440 24 734-706 19 945 80,6% Summa Kostnader 36 831 35 181-1 650 29 382 83,5% Summa Resultat -1 149-649 500-1 628 250,8% År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 1534 TRANSPORT Verksamhet: 92093 TRANSPORTTJÄNSTER Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Intäkter -12 883-12 737 146-11 360 89,2% Personalkostnader 6 519 6 471-48 5 575 86,2% Lokalkostnader 284 284 0 188 66,2% Kapitalkostnader 2 300 2 415 115 1 747 72,3% Övriga kostnader 3 780 3 567-213 3 521 98,7% Summa Kostnader 12 883 12 737-146 11 031 86,6% Summa Resultat 0 0 0-329 -329049,7% År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 1535 VERKSTAD Verksamhet: Alla verksamheter Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Intäkter -11 522-11 522 0-9 358 81,2% Personalkostnader 4 444 4 382-62 3 499 79,9% Lokalkostnader 800 780-20 652 83,6% Övriga kostnader 6 138 6 220 82 5 327 85,6% Summa Kostnader 11 382 11 382 0 9 479 83,3% Summa Resultat -140-140 0 121-86,2%
Fastighet Oktober 2017 Verksamhet Prognos helår 2017 Budget helår 2017 Diff prognos budget Utfall Jan - okt 2017 Förbrukning 91000 Förvaltarna 9 566 860 9 427 652 139 208 8 019 231 85.1% 91001 Bygg -170 428 0-170 428-382 986 91002 Bygg beställningsarbeten 0 0 885 471 91004 FS -295 076-121 000-174 076-195 111 161.2% 91006 FS Beställningsarbeten 0 0 307 755 Drift 62 674 440 65 924 353-3 249 913 47 141 423 71.5% Avhjälpande 22 929 811 19 435 000 3 494 811 19 201 487 98.8% Planerat 48 653 000 48 653 000 0 35 388 995 72.7% Intäkter -257 812 525-257 772 923-39 602-209 650 442 81.3% Kapitalkostnader 104 632 918 104 632 918 0 80 050 873 76.5% Summa: -9 821 000-9 821 000 0-19 233 304 IT Oktober 2017 År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 158 IT Verksamhet: Alla verksamheter Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Konto P Okt 2017 Budget 2017 ognos diff mot budget Utfall 2017 Jan- Okt % förbr Intäkter -54 854-54 856-2 -50 150 91,4% Personalkostnader 22 848 22 849 1 16 211 70,9% Lokalkostnader 1 285 1 285 0 1 066 82,9% Kapitalkostnader 10 688 10 689 1 8 175 76,5% Övriga kostnader 20 243 20 243 0 21 246 105,0% Summa Kostnader 55 064 55 066 2 46 698 84,8% Summa Resultat 210 210 0-3 452-1644,0% Upphandling oktober 2017 År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 1515 UPPHANDLING Verksamhet: Alla verksamheter Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Konto P Okt 2017 Budget 2017 ognos diff mot budget Utfall 2017 Jan- Okt % förbr Intäkter -7 600-7 006 594-4 093 58,4% Personalkostnader 3 944 4 070 126 3 249 79,8% Lokalkostnader 100 170 70 93 54,9% Kapitalkostnader 19 19 0 20 102,8% Övriga kostnader 6 340 5 650-690 7 049 124,8% Summa Kostnader 10 403 9 909-494 10 411 105,1% Summa Resultat 2 803 2 903 100 6 319 217,7% Produktion oktober 2017 År: 2017 Period: Oktober Ansvar: 154 PRODUKTION Verksamhet: Alla verksamheter Budgettyp: Prognos Oktober Budgetversion: 1 Konto P Okt 2017 Budget 2017 ognos diff mot budget Utfall 2017 Jan- Okt % förbr Intäkter -63 937-63 610 327-48 566 76,3% Personalkostnader 39 786 40 821 1 035 33 228 81,4% Lokalkostnader 2 051 2 175 124 1 723 79,2% Kapitalkostnader 64 536 64 536 0 57 229 88,7% Övriga kostnader 95 594 92 608-2 986 74 176 80,1% Summa Kostnader 201 967 200 140-1 827 166 357 83,1% 85 FINANSIELLA KOSTNADER 1 Summa Finansiella poster 1 Summa Resultat 138 030 136 530-1 500 117 792 86,3%