ÄLMHULTS KOMMUN Kojan invigs PROGNOS 31 MARS 1
Innehåll SAMMANFATTNING 3 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 4 Omvärld 4 Måluppfyllelse 6 Fokusområden och målkedja 6 Kommunövergripande mål 6 Resultatmål 7 Strategiska nyckeltal 10 Ekonomisk analys 12 Resultaträkning 12 Finansiellt mål 13 Balanskrav 13 Skatter, generella statsbidrag och utjämning 14 Lån 14 RÄKENSKAPER Driftredovisning 15 Investeringsredovisning 18 NÄMNDSREDOVISNINGAR 19 Politisk organisation 19 Kommunledningsförvaltning 21 Teknisk förvaltning 24 Överförmyndarnämnd 29 Miljö- och byggnämnd 30 Kultur- och fritidsnämnd 32 Utbildningsnämnd 38 Socialnämnd 45 Gemensam nämnd för familjerätt 49 BILAGA 1 52 Budgetspecifikation 52 Ekonomisk information under : Årsredovisning 2016, kommunfullmäktige 24 april Prognos mars, kommunfullmäktige 29 maj Delårsrapport januari augusti, kommunfullmäktige 30 oktober Prognos oktober, kommunstyrelsen 5 december Kontaktperson: Patrik Eurenius, tf ekonomichef 0476 551 55 2
mkr SAMMANFATTNING Kommunens övergripande målsättning om befolkningstillväxt på minst 1 % (166 personer) förväntas nås.. Under perioden januari till februari ökade kommunens befolkning med 130 personer, och uppgick då till 16 748 personer. Årets resultat prognostiseras till 18,5 mkr, vilket är 10,19 mkr bättre än budget. Skatteintäkter, generella bidrag och utjämning blir betydligt mer på grund av ökad befolkning under 2016, men underskott för nämnderna och volymjustering minskar överskottet. mkr 20 18 16 14 12 10 8 6 8,0 årets resultat 6,9 9,0 finansiellt mål 13,5 18,5 Kommunens finansiella mål att resultatet ska motsvara minst 1 % av skatteintäkter, generella bidrag och utjämning nås. Resultatet motsvarar 2,1 %. 4 2 0 2013 2014 2015 2016 prognos Totalt prognostiserar nämnderna samt politisk organisation ett underskott på 12,6 mkr, vilket motsvarar en avvikelse mot nettobudgeten på knappt 2 %. 5 3 1-1 0,0 0,9 Prognos avvikelse mot årsbudget, mkr -0,8-0,3 0,0 0,0-0,1-3 Investeringsbudget för uppgår till 232 mkr, och består av en planerad ram på 157 mkr och en tilläggsbudget från 2016 på 75 mkr, budgeten är inte formellt fastställd beräknas beslutas av Kommunstyrelsen i maj. Ett arbete har pågått sedan hösten 2016 för att se över investeringssituationen i kommunen och ett ärende för att revidera upp investeringsramen är på väg upp för behandling i KS i maj, för vidare hantering i KF. Det bedömda behovet över mandatperioden överstiger ursprunglig ram med ca 280 mkr. Varje nytt investeringsobjekt överstigande 2 mkr ska före start och upphandling redovisas till KS med kalkyl där samtliga driftkostnader ingår. -5-7 -9-11 -13-5,8-6,5-12,6 3
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Omvärld Då ingen ny ekonomirapport kommit från SKL (Sveriges kommuner och landsting), nästa kommer 10 maj, låter vi rapporten från oktober 2016 ligga kvar, då den bedöms vara lika aktuell i dag som då. Kommunsektorn står inför stora verksamhetsmässiga och ekonomiska utmaningar. Utvecklingen går nu in i ett skede som innebär att kostnaderna för demografin ökar snabbare än intäkterna. Detta kräver ett nytt synsätt på kommunal välfärd och en rad åtgärder från stat, kommuner och landsting. Demografins ökande kostnader beror till stor del på de senaste årens asylmottagande, när asylsökande beviljats uppehållstillstånd övergår kostnadsansvaret till kommunerna och landstingen, vilket speglas i de kostnadsprognoser som SKL presenterar. Även pensionskostnaderna ökar i allt snabbare takt. Bidragande orsaker är högre löne- och prisuppräkningar. Totalt väntas pensionskostnaderna i hela kommunsektorn öka från 50 miljarder kronor 2016, varav 17 miljarder kronor utgörs av tidigare intjänade pensioner, till 65 miljarder kronor år 2020. SKL har i sin rapport även tittat på eventuella skattemässiga konsekvenser i sin prognos. Man gör här bedömningen att det krävs resultatförbättrande åtgärder i storleksordningen 47 miljarder kronor fram till och med år 2020. I skattekronor motsvarar detta totalt 2,22 kronor. Man framhåller också att en sådan höjning inte är trolig, utan att den ekonomiska utvecklingen behöver hanteras med hjälp av en kombination av åtgärder, där effektiviseringar är en viktig komponent. I ekonomirapporten belyser man även de kommunala investeringarna. Man konstaterar att kommunkoncernerna under perioden 2007 till 2015 ökat sina investeringsutgifter med 45 procent, från 72 miljarder kronor till 105 miljarder kronor. Denna ökning kommer resultera i högre kostnader för avskrivningar och räntor. Kopplat till de allt högre investeringsnivåerna förs även diskussioner om att kommunerna behöver se över sina finansiella mål, och då främst det så kallade resultatmålet. Detta mål har sedan många år legat som en schablon hos flera kommuner på 2 procent, men för att i större omfattning kunna finansiera de ökande investeringsnivåerna behöver man höja resultatmålet till nivåer på 3 till 5 procent. Om man inte förmår höja resultaten kommer det resultera i en högre skuldsättning vilket i sin tur kommer generera högre ränteutgifter. Varför ska en kommun ha överskott? Finansiera investeringar och värdesäkra anläggningstillgångar För att täcka kostnader för förslitning av tillgångar görs avskrivningar. Avskrivningar görs på historiska anskaffningsvärden utan hänsyn till inflationsrelaterad värdeminskning. Samtidigt är ny utrustning ofta utvecklad och mer avancerad än den som ersätts vilket ofta innebär att den är dyrare. För att ersätta anläggningstillgångar med egna medel i takt med att de är uttjänta behövs överskott som täcker skillnaden mellan investeringsnivå och avskrivningar. I annat fall måste ersättning av uttjänta tillgångar ske genom ökad upplåning, vilket kan leda till att räntekostnader tar i anspråk en allt större del av driftbudgeten. 4
Beakta samtliga pensionsåtaganden I många kommuner är pensionsrättigheter intjänade före 1998 inte finansierade. Den redovisningsmetod som anvisats för dessa pensionsåtaganden innebär att de inte bokförs som skulder i balansräkningen utan som ansvarsförbindelse. Därmed kostnadsförs inte uppräkning för värdesäkringen, vilket gör att många redovisar för låga pensionskostnader. Stora pensionsavgångar medför ökade pensionsutbetalningar Om inte pengar sätts av för framtida pensionsutbetalningar kommer dessa att ta i anspråk en allt större del av de medel som står till verksamhetens förfogande. Redan idag använder vissa kommuner och landsting överskott till att bygga finansiella tillgångar för finansiering av kommande pensionsutbetalningar. Konjunkturanpassat resultat Det innebär att under goda tider ha ett större positivt resultat, och under sämre tider ett mindre positivt resultat. Detta skapar utrymme för att undvika neddragningar vid lågkonjunktur. Resurser för utveckling En allmän erfarenhet är att det finns ett samband mellan en välskött ekonomi och en bra verksamhet. För att även genomföra offensiva satsningar och verksamhetsutveckling krävs att man har en ekonomi som tillåter detta. De som alltid lever på eller under marginalen hamnar lätt i ett läge med ett ständigt ekonomiskt gnetande. Detta arbete tar ofta en så stor kraft från organisationen att man inte orkar med en mer strategiskt och långsiktig planering. 5
Måluppfyllelse Fokusområden och målkedja I den strategiska utvecklingsplanen är följande fokusområden angivna: 1. Permanent fokusområde Ekonomi 2. Permanent fokusområde Medarbetare 3. Fokusområde Kan 4. Fokusområde Vill 5. Fokusområde Vet Inom varje fokusområde finns inriktningsmål att sträva mot på längre sikt. Utifrån dem fastställer respektive nämnd resultatmål i budgeten som ska följas upp under året. Under Ekonomi och Medarbetare fastställer resultatmål som gäller för samtliga nämnder. Översikt VISION Kommunövergripande mål Fokusområde Fokusområde Ekonomi Fokusområde Fokusområde Medarbetare KF INRIKTNINGSMÅL NÄMND RESULTATMÅL FÖRV FÖRVALTNINGSPLAN Kommunövergripande mål Kommunens mål är att befolkningen på sikt ska öka till 20 000 invånare. Kortsiktigt är målet att befolkningen ska öka med minst en procent per år. Kommunens övergripande målsättning om befolkningstillväxt på minst 1 % (166 personer) förväntas nås. Den preliminära ökningen efter februari uppgick till knappt 0,8 % (130 personer) och antalet invånare uppgick till 16 748. Jämfört med februari förra året är det en ökning med 3,5 %. 6
Enligt befolkningsprognosen från mars kommer befolkningen under att öka med 2,3 % (374 personer) till 16 992. För 2025 prognostiseras befolkningen vara 19 726. antal invånare 20 000 19 500 19 000 18 500 18 000 17 500 17 000 16 500 16 000 15 500 15 000 19 726 16 618 16 168 2015 2016 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 prognos mars prognos mars 2016 Resultatmål I den strategiska utvecklingsplanen finns för respektive nämnd inriktningsmål under de olika fokusområdena samt ett grunduppdrag. För Ekonomi och Medarbetare har kommunstyrelsen fastställt resultatmål som gäller för samtliga nämnder. Många av mätningarna görs vid bokslut men anvisningarna till nämnderna har därför varit att i sådana fall beskriva den senaste mätningen och lämna en prognos på måluppfyllelse. Måluppfyllelsen på nämnderna redovisas genom uppfyllt, delvis uppfyllt och ej uppfyllt. Kan, Vet, Vill och grunduppdrag Utifrån inriktningsmålen under Kan, Vet och Vill samt grunduppdraget i Strategiska utvecklingsplanen har nämnderna beslutat om resultatmål. Totalt har nämnderna 38 resultatmål, varav 42 % bedöms komma bli uppfyllda, 39 % delvis och 16 % inte bli uppfyllda. För ett mått (motsvarar 3 % har inget angetts). Det är väldigt få mätningar som skett hittills så det är en väldigt osäker prognos. Målen har ingen viktning, vilket innebär gör det svårighet att göra en rättvis bedömning om den totala måluppfyllelsen. Redovisning av samtliga resultatmål samt hur de bedöms uppnås finns under respektive nämnds redovisning. 7
Resultatmål inom Ekonomi och Medarbetare Ekonomi Målup pfyll Resultatmål Uppföljning Minst 90 % av kommunens medarbetare ska känna till kommunens övergripande mål och fokusområden 89 % känner till förvaltningens övergripande mål för verksamheten. En förbättring mot föregående mätning. 90 % förstår på vilket sätt enheten bidrar till Älmhults kommuns övergripande mål. Oförändrat mot föregående mätning. Källa: Medarbetarenkäten nov 2015, Ny mätning hösten Minst 90 % av medarbetarna ska ha kunskap om den egna enhetens ekonomiska förutsättningar och aktuella läge 76 % av medarbetarna är insatta i sin enhets/arbetsplats ekonomi (som budget och kostnadsramar). Källa: Medarbetarenkäten nov 2015, Ny mätning hösten Medarbetare Måluppfyll Resultatmål 100 % av kommunens medarbetare ska ha ett skriftligt uppdrag 100 % av medarbetarna ska känna till kommunens värdegrund Minst 90 % av medarbetarna ska kunna rekommendera kommunen som arbetsgivare Uppföljning 93 % svarar att Mitt uppdrag är tydligt Källa: Medarbetarenkät nov 2015 Ny mätning hösten 83 % känner till kommunens värdegrund Källa: Medarbetarenkät nov 2015 Ny mätning hösten 82 % kan gärna rekommendera andra att söka jobb hos Älmhults kommun. Förbättring mot tidigare mätning. Källa: Medarbetarenkät nov 2015 Ny mätning hösten 8
Måluppfyll Resultatmål 100 % av kommuninvånarna ska uppleva att de får ett gott bemötande när de kontaktar kommunens anställda. 100 % av alla direktadresserade e- postmeddelanden ska besvaras inom 5 dygn och 80 % inom 1 dygn. Uppföljning 74 % av maxpoäng. Oförändrat mot tidigare mätning. Snitt övriga kommuner 78 %. Källa: Servicemätningen ny mätning i höst. 92 % får svar inom två dagar och 79 % inom ett dygn. Snitten för övriga kommuner är 86 % respektive 79 %. Källa: Servicemätningen ny mätning i höst. Nyckelord fokusområdet Medarbetare: Uppdrag Förmåga Förhållningssätt Attraktiv arbetsgivare 9
Strategiska nyckeltal 10
Varje mandatperiod fastställs strategiska nyckeltal. Genom dessa får politiken en fortlöpande uppföljning av och de kan signaleras att kvaliteten i kommunens verksamhet är god eller åtgärder måste vidtas. Nyckeltalen syftar till att ge signaler om kvalitet, resultat och kostnadseffektivitet. De ger ingen fullständig bild utan bör ses som just en indikation. 11
Ekonomisk analys Resultaträkning Bokslut Budget Prognos Avvikelse inkl TB mars Belopp i tkr 2016 tkr Verksamhetens nettokostnad -809 299-855 866-866 012-10 146 Skatteintäkter 729 892 768 449 777 229 8 780 Generella statsbidrag, utjämning 98 893 107 077 115 806 8 729 Finansiella intäkter 4 056 2 300 2 500 200 Finansiella kostnader -10 083-13 500-11 000 2 500 Årets resultat 13 459 8 460 18 523 10 063 Extraordinära poster 0 0 0 0 Årets resultat 13 459 8 460 18 523 10 063 Årets resultat prognostiseras till 18,5 mkr, vilket är 10,1 mkr högre än budget. Prognosen för skatteintäkter, generella bidrag och utjämning är 17,5 mkr mer än budget, men främst nämndernas prognostiserade underskott på 12,6 mkr drar ner resultatet. I nedanstående sammanställning redovisas avvikelser mot budget. Förändringar jämfört med budget, mkr Årets resultat enligt budget 8,5 Skatteintäkter, generalla statsbidrag och utjämning 17,5 Nämnder inklusive politisk organisation -12,6 Ej fördelad driftskostnad investeringar 8,1 Förbättrat finansnetto 2,7 Volymjustering kost och utbildningsnämnd -5,5 Semesterlöneskuld och timlöner -2,7 Flyktingverksamhet 0,4 Övrigt 2,1 Prognos årets resultat, mkr 18,5 12
Finansiellt mål Det prognostiserade resultatet på 18,5 mkr innebär att det finansiella målet uppnås. Kommunens finansiella mål är att resultatet ska motsvara minst 1 % av skatteintäkter, generella bidrag och utjämning. Det prognostiserade resultatet för motsvarar 2,1 %. Mål Bokslut Budget Prognos inkl TB oktober 2016 Årets resultats andel av skatter, generella bidrag och utjämning minst 1 % 1,6% 1,0% 2,1% årets resultat finansiellt mål 20 18 18,5 16 14 13,5 12 mkr 10 8 8,0 6,9 9,0 6 4 2 0 2013 2014 2015 2016 prognos Balanskrav I kommunallagen regleras det så kallade balanskravet som innebär att kommunen för ett räkenskapsår måste redovisa högre intäkter än kostnader. Om kostnaderna överstiger intäkterna ska beslut fattas om på vilket sätt det negativa resultatet ska regleras. Realisationsvinster får inte räknas in i balanskravet. Prognosen för års balanskravsresultat är 18,5 mkr. Kommunen har inga underskott att återställa sedan tidigare år. mkr 2013 2014 2015 2016 prognos mars Årets resultat 8,0 6,9 9,0 13,5 18,5 Realisationsvinster -0,1 0-1,1 0 0 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 7,9 6,9 7,9 13,5 18,5 Medel till/från resultatutjämningsreserv 0 0 0 0 0 Årets balanskravsresultat 7,9 6,9 7,9 13,5 18,5 13
Skatter, generella statsbidrag och utjämning Budget är baserad på 16 270 invånare när det gäller skatter, generella statsbidrag och utjämning. Befolkningen ökade dock betydligt mer till förste november 2016 som är avstämningsdatum för. Utfallet blev 286 fler invånare än budget, vilket är främsta anledningen till att prognosen är + 17,5 mkr jämfört med budget. Prognosen är SKL:s från 27 april. Jämfört med prognosen från februari är det en försämring med 64 tkr. Skatter, bidrag och utjämning Bokslut Budget Prognos Avvikelse Belopp i tkr 2016 Invånarantal 16 270 16 556 286 Skattesats 20,96 20,96 20,96 Skatteintäkter före utjämning 732 549 768 449 781 637 13 188 Slutavräkning 2015, korrigering 661 0 Slutavräkning 2016-3 318 0 Slutavräkning 2016, korrigering 1 337 Slutavräkning -5 745 Inkomstutjämning 88 229 90 559 92 283 1 724 Kostnadsutjämning 5 944 8 265 7 136-1 129 Regleringsbidrag/avgift -551-4 037-162 3 875 Utjämningssystem för LSS-kostnader -24 266-25 984-21 837 4 147 Statsbidrag kommunal fastighetsavgift 29 434 29 174 29 729 555 Genrella statsbidrag 103 Finansiering eftersläpningsbidrag -1 100 1 100 Bidrag kommunsektorn 10 200 8 657-1 543 Totalt 828 785 875 526 893 035 17 509 Finansiering eftersläpningsbidrag ingår i regleringsbidrag/avgift i prognosen. Det gör också den del av bidrag kommunsektorn som fördelas efter antal invånare. Lån Finansnettot är kommunens ränteintäkter minus räntekostnader och prognostiseras till en nettokostnad på 8,5 mkr. Det är en förbättring med 2,7 mkr jämfört med budget. Kommunens låneskuld per den 31 mars uppgår till 710 mkr. I dagsläget bedöms ytterligare 190 mkr behöva lånas upp under året. 14
RÄKENSKAPER Driftredovisning Bokslut Budget Prognos Avvikelse Belopp i tkr inkl TB mars 2016 tkr % Politisk organisation 7 807 8 689 8 689 0 0 Nämnder Kommunstyrelse Kommunledningsförvaltning 42 918 48 797 47 876 921 2 Teknisk förvaltning 65 728 67 975 68 751-776 -1 Överförmyndarnämnd 1 211 755 1 055-300 -40 Miljö och byggnämnd 7 852 8 294 8 294 0 0 Kultur- och fritidsnämnd 29 948 33 410 33 410 0 0 Utbildningsnämnd 352 965 367 737 373 535-5 798-2 Socialnämnd 291 416 301 111 307 621-6 510-2 Gemensam nämnd för familjerätt 920 891 1 012-121 -14 Under kommunstyrelsen Pensionsåtaganden 17 442 50 800 14 800 36 000 71 KS strategiska satsningar, ordinarie 1 123 1 123 0 0 Utvecklingspott fokuområde Vet 800 800 0 0 Strategiska lönesatsningar 946 946 0 0 Reserverad driftskostnad investeringar 15 279 7 200 8 079 53 Återstående ej fördelad driftskostnad investeringar 1 905 1 905 0 0 Volymjustering utbildningsnämnd och kostenhet 4 127 5 234 10 710-5 476-105 Flyktingverksamhet 413 0 413 100 Intern skadereglering 100 100 0 0 Förändring semesterlöneskuld 3 335 0 1 800-1 800 - Förändring timlöner 1 725 0 900-900 - Upplösning bidrag statlig infrastruktur 1 661 - - - - Summa totalt 829 055 914 259 890 527 24 032 3 Avgår interna poster -19 756-58 393-24 515-33 878 58 Verksamhetens nettokostnad 809 299 855 866 866 012-9 846-1 inkl tilläggsbudget, överföringar från KS strategiska etc Den bokföringsmässiga redovisningen av kompletteringspensionen har förändrats från och med 2016 och är orsak till den stora avvikelsen på pensioner och avdrag interna poster. Politisk organisation och nämnder Tillsammans prognostiserar politisk organisation och nämnder ett underskott på 12,6 mkr, vilket motsvarar knappt 2 % av nettobudgeten. Främsta anledningarna är socialnämndens prognos på ett underskott på 6,5 mkr och utbildningsnämndens prognos på underskott på 5,8 mkr. 15
mkr Av socialnämndens underskott på 6,5 mkr återfinns 1,5 mkr inom individ- och familjeomsorgen och resterande 5,1 mkr som socialnämnden anhållit om som budgetförstärkning. Underskottet inom individ- och familjeomsorgen beror bland annat på; ökade kostnader för ekonomiskt bistånd extrakostnader i samband med flytt och sammanslagning av de tidigare hemmen för vård och boende av ensamkommande barn. konsultkostnader vid vakanta socialsekreterartjänster blockhyra för att säkerställa bostäder till kommunplacerade flyktingar Beviljas nämnden tilläggsbudget enligt anhållan så beräknas underskottet till 1,4 mkr. För att förhindra underskott arbetar socialförvaltningen bland annat med att medvetengöra det ekonomiska läget och budgetarbetet på alla nivåer. TimeCare och TES som är verktyg för schemaläggning och insatsplanering används inom äldreomsorgen och i omsorgen om personer med funktionsnedsättning. Nästan hela utbildningsnämndens prognostiserade underskott på 5,8 mkr finns inom grundskolan. Den stora volymökningen utgör en stor utmaning för utbildningsnämnden som har anhållit om att få full volymkompensation för befolkningsförändringar mellan mars 2015 och december 2016, vilket motsvarar 6,7 mkr. Förvaltningen arbetar målinriktat med stram budgetdisciplin i syfte att hantera sänkt elevpeng. Besparingar genomförs i form av lägre personaltäthet, större undervisningsgrupper, ett mindre omfattande stöd till elever med större behov samt mindre administrativt stöd. Tekniska förvaltningen har anhållit om 3 mkr i utökad budget för att klara volymförändringarna inom förskola och skola. Störst procentuell avvikelse i sin prognos mot budget har överförmyndarnämnden, vars underskott på 0,3 mkr motsvarar 40 % av nettobudgeten. Jämfört med 2016 innebär dock prognosen en sänkning av nettokostnaden med 13 %. 5 Prognos avvikelse mot årsbudget, mkr 3 1 0,0 0,9-0,8-0,3 0,0 0,0-0,1-1 -3-5 -7-5,8-6,5-9 -11-13 -12,6 Jämfört med 2016 innebär nämndernas och politiska organisationens prognos en ökad nettokostnad med 6 %, inklusive -års lönerevision. För kommunledningsförvaltningen är ökningen på 12 % inte rättvisande eftersom kostnader för samfinansiering gångbro, ekonomer inom utbildningsoch socialförvaltning samt koncerncontroller förts över i budget. I utbildningsnämndens och tekniska förvaltningens ökning ingår ökad befolkning 1-18 år. 16
Politisk organisation Nettokostnadsförändring och nämnder mot 2016,% Politisk organisation 11 Kommunstyrelse Kommunledningsförvaltning 12 Teknisk förvaltning 5 Överförmyndarnämnd -13 Miljö och byggnämnd 6 Kultur- och fritidsnämnd 12 Utbildningsnämnd 6 Socialnämnd 6 Gemensam nämnd för familjerätt 10 Total förändring, % 6 Poster under kommunstyrelsen Avdraget för kalkylerad kompletteringspension har tidigare legat under avdrag interna poster. Det redovisas nu istället under pensioner och är främsta orsaken till det stora överskottet. Annars är prognosen ett överskott på 2,1 mkr. I budgeten avsattes 18 mkr till driftskostnad för investeringar. Utav dessa har 0,3 mkr fördelats till utbildningsnämnden för Kojan och Vitsippan samt 0,4 mkr till tekniska förvaltningen för exploatering västra Bökhult, Esplanaden och Torngatan. Reserverat är 15,3 mkr för Elmeskolan, sporthall och digitalisering, men är inte utdelat till nämnderna ännu. 1,9 mkr återstår som ännu inte finns beslut om. Enligt styrsystemet ska i normalfallet full kompensation ges för driftskostnader för investeringar kopplade till utveckling, expansion eller strukturella förändringar. Prognosen är att inte hela anslaget för Elmeskolan och sporthallen kommer fördelas ut under året. Från och med 2015 infördes volymjustering för utbildningsnämnden och kostenheten inom tekniska förvaltningen för förändrat invånarantal. Deras budgetar är baserade på invånarantalet 31 mars 2016. För volymökning efter det är det budgeterat 5,2 mkr under kommunstyrelsen utifrån den befolkningsprognos som presenterades i mars 2016. Inflyttningen under 2016 blev större än prognostiserat och befolkningsprognosen som presenterades i mars visar ytterligare ökning med 130 personer under. Utifrån den befolkningsprognosen beräknas underskottet till 5,5 mkr. Kommunfullmäktige beslutade i februari på grund av den kraftiga befolkningsökningen under 2016 att ta bort maxgränsen för volymjusteringen som var i budgeten, Kommunens semesterlöneskuld prognostiseras öka med 1,8 mkr. Jämförelse har gjorts mellan mars 2016 och mars. En viss ökning sker alltid på grund av löneökningarna. Interna poster Från verksamheternas totalsumma avgår interna poster i form av internränta. Tidigare har även kalkylerad kompletteringspension ingått, vilket är orsak till den kraftiga avvikelsen mot budget. Avdraget för den kalkylerade kompletteringspensionen finns nu under pensioner istället. Prognosen för internräntan är 0,5 mkr lägre än budget. 17
Investeringsredovisning Den totala investeringsbudgeten för kommunen under mandatperioden 2015-2018 är fastställd till 715 mkr. Kommunstyrelsen har fastställt ramen för investeringsbudgeten till maximalt 157 mkr för. Tillkommer tilläggsbudgeten från 2016 med 75 mkr, dvs. totalt 232 mkr. Varje nytt investeringsobjekt 2016 överstigande 2 mkr ska före start och upphandling redovisas till KS med kalkyl där samtliga driftkostnader ingår. Fram till och med mars har cirka 50 mkr bokförts avseende investeringar. Verksamhet (belopp i mkr) Budget Utfall Jan-Mars Återstår 2- Infrastruktur, skydd mm 44,0 11,0 33,0 3- Kultur och Fritid 54,0 54,0 4- Pedagogisk verksamhet 51,0 32,0 19,0 5- Vård och omsorg 2,5 2,5 7-Affärsverksamhet 80,0 6,0 74,0 8- Gemensamma funktioner och adm 0,5 1,0-0,5 Summa 232 50 182 Ovanstående tabell är delvis en uppskattning av fördelningen av investeringsmedel, för att ge en ungefärlig bild över hur dessa har använts till och med mars månad. Likaså bygger den på den ursprungliga fördelningen av investeringsmedel för mandatperioden. 18
NÄMNDSREDOVISNINGAR POLITISK ORGANISATION Ekonomisk sammanfattning Budget janmars Utfall janmars UTFALL Avvikelse tkr Utfall i % av budget Budget Prognos utfall PROGNOS Avvikelse tkr Utfall i % av budget Driftsredovisning, tkr Intäkter Personalkostnader 1 515 1 452 63 96% 6 086 6 086 0 100% Övriga kostnader 437 527-90 121% 2 603 2 603 0 100% Resultat 1 952 1 979-27 101% 8 689 8 689 0 100% Kommunfullmäktige 214 257-43 120% 860 860 0 100% Oförutsett KF 50 0 50 0% 200 200 0 100% Revision 202 209-7 103% 810 810 0 100% Valnämnd 2 9-7 450% 10 10 0 100% Kommunalt partistöd 0 81-81 845 845 0 100% Kursverksamhet förtroendevalda 19 31-12 163% 76 76 0 100% Kommunstyrelsen 895 886 9 99% 3 600 3 600 0 100% Oförutsett KS 25 0 25 0% 100 100 0 100% Fast arvode övriga nämnder 535 501 34 94% 2 150 2 150 0 100% Tillgänglighetsrådet 4 2 2 50% 16 16 0 100% Kommunala pensionärsrådet 6 3 3 50% 22 22 0 100% TOTALT, drift 1 952 1 979-27 101% 8 689 8 689 0 100% Väsentliga händelser Inom den politiska organisationen har kommunstyrelsen bytt ordförande, Eva Ballovarre har tagit över klubban efter Ingemar Almkvist och tar sig nu an framtidens utmaningar. Älmhult växer, befolkningsantalet ökar i hög takt och det märks i verksamheterna. Det ställer till exempel höga krav på skola och förskola. I år har vi redan hälsat 130 personer välkomna till vår kommun. Älmhult är en intressant kommun som lockar människor att besöka oss. finansminister Magdalena Andersson, landsbygdsminister Sven-Erik Bucht och finansmarknads- och konsumentminister Per Bolund har besökt oss under årets första månader. Att det går bra för Älmhult märks i till exempel via statistik kring nyföretagande. Under 2016 startades 78 nya företag (ungefär 55 året innan). Branscher som växer i Älmhult är: företagsservice, företagstjänster, besöksnäring bygg och detaljhandel. I takt med detta ökade såklart antalet arbetstillfällen. För att lyckas få företag att vilja etablera sig i Älmhult är det viktigt att kommunen har byggklar industrimark och andra lokaler. 19
Älmhults kommun har tilldelats pengar från Europeiska sociala fonder (ESF) för att förebygga sjukskrivningar och få tillbaka människor i arbete. Positivt då kommunen strävar efter att vara en bra arbetsgivare. Kommunen har sedan tidigare fått ta del av ESF-pengar för att lyckas etablera nyanlända i samhället och det arbetet pågår för fullt. Arbetet med att göra i ordning kommunens huvudgata, Norra Esplanaden är påbörjat. Träden har tagits ner och vi väntar med spänning på det kommande resultatet. Även torget kommer att göras om och för att möta Älmhultsbornas funderingar och åsikter så bjöd kommunen in allmänheten till Stinsahuset. Där presenterades de planer som finns. Det var god uppslutning och många idéer lades fram. Året har börjat med en rivstart och vi ser fram emot vad det har att bjuda. Verksamhetens resultat Totalt för året prognostiseras ett nollresultat. Resultatet efter mars visar på ett underskott på 27 tkr. Av dessa beror 81 tkr på utbetalat partistöd vilket inte är budgeterat under perioden. Totalt sett beräknas budgeten för partistöd räcka till. Kommunfullmäktige visar ett litet minus för perioden. 20
Kommunstyrelsen; kommunledningsförvaltning Ekonomisk sammanfattning UTFALL PROGNOS Driftsredovisning, tkr Budget janmars Utfall janmars Avvikelse tkr Utfall i % av budget Budget Prognos utfall Avvikelse tkr Utfall i % av budget Intäkter -5 721-4 787-934 84% -22 860-22 865 5 100% Personalkostnader 8 971 8 592 379 96% 36 729 36 116 613 98% Övriga kostnader 8 721 7 444 1 277 85% 34 928 34 625 303 99% Resultat 11 971 11 249 722 94% 48 797 47 876 921 98% Kommunledning 1 435 900 535 63% 5 627 5 314 313 94% Kanslienhet 2 043 1 611 432 79% 5 810 5 387 423 93% Ekonomienhet 1 482 1 157 325 78% 10 332 10 532-200 102% Personalenhet 2 584 2 793-209 108% 11 577 11 577 0 100% Kommunikationsenhet 2 710 2 925-215 108% 4 369 3 984 385 91% IT-enhet 976 552 424 57% 2 456 2 456 0 100% Utvecklingsenhet 741 1 311-570 177% 8 626 8 626 0 100% TOTALT, drift 11 971 11 249 722 94% 48 797 47 876 921 98% INVESTERINGAR 1 283-1 283 0 Väsentliga händelser Centrumutvecklingsarbetet har kommit igång på allvar där arbetet med N. Esplanaden är i gång. Förvaltningen har genomfört medborgardialog kring utformningen av torget vilket resulterade i ett stort engagemang och många inkomna synpunkter och idéer. 21
Måluppfyllelse Måluppfyllelsen av nedanstående resultatmål redovisas genom uppfyllt, delvis uppfyllt och ej uppfyllt. Kommunen ska understödja näringslivets utveckling. Måluppfyllelse Resultatmål Bokslut 2016 Budget Prognos Antalet arbetstillfällen i 5,5 procent 1 procent 1 procent kommunen ska öka med 1 procent per år Insiktsmätning 75 NKI Ingen mätning gjord sen 2014. Nästa mätning görs i augusti. Antal nyetableringar enligt UC (Upplysningscentralen affärs- och kreditinformation) 108 stycken 95 stycken 95 stycken Nytt mål Produktionen av bostäder ska öka. Minst 100 bostadsenheter med olika upplåtelseformer ska byggas varje år 149 stycken 100 stycken 50 stycken Kommunen ska ha en hög planberedskap. Kommunen ska ha en ständig planberedskap för 500 bostadsenheter 540 stycken 500 stycken 500 stycken 22
mkr Kommunen ska bygga profil, identitet och stolthet kring det nya varumärket. Minst 75 procent av kommuninvånarna ska vara stolta över Älmhult Ingen mätning 2016 75 procent 75 procent Kommunen har ambitionen att minska miljöbelastningen. Följa ranking enligt Aktuell hållbarhetsmätning Plats 117 Bättre än 117 Bättre än 117 Nytt mål Kommentar/åtgärdsprogram Samtliga mål förväntas uppnås förutom målet om 100 nya bostadsenheter. Bedömningar utifrån inlämnade bygglovsansökningar förväntas resultera i ca 50 nya enheter. Verksamhetens resultat Förvaltningen prognostiserar ett överskott på 921 tkr för. Det är endast ekonomiavdelningen (-200 tkr) som prognostiserar ett mindre underskott vilket uppvägs av överskott inom kommunledning, kommunikations- och kansliavdelningen. Övriga avdelningar förväntar ett nollresultat. 2,0 1,5 1,0 Avvikelse mellan årsprognos och årsbudget mkr 0,9 0,5 0,0 0,3 0,4 0,0 0,4 0,0 0,0-0,5-0,2-1,0-1,5-2,0 Investeringar Enligt budget 23
KOMMUNSTYRELSEN; teknisk förvaltning Ekonomisk sammanfattning UTFALL PROGNOS Driftsredovisning, tkr Budget jan-mars Utfall jan-mars Avvikelse tkr Utfall i % av budget Budget Prognos utfall Avvikelse tkr Utfall i % av budget Intäkter -53 914-49 134-4 780 91% -215 597-219 450 3 853 102% Personalkostnader 21 114 19 256 1 858 91% 83 293 83 293 0 100% Övriga kostnader 49 555 45 681 3 874 92% 200 279 204 908-4 629 102% Resultat 16 755 15 803 952 94% 67 975 68 751-776 101% Teknisk administration 1 314 1 056 259 80% 5 298 4 639 659 88% Fysisk och teknisk planering 44 969-924 2191% 177-766 943-433% Näringslivsbefrämjande åtgärder 45 48-3 108% 180 180 0 100% Gator och vägar 2 891 1 769 1 122 61% 11 565 13 104-1 539 113% Parker och lekplatser 553 230 322 42% 2 210 1 630 580 74% Räddningstjänst 4 520 3 684 836 81% 18 230 18 230 0 100% Totalt egentlig verksamhet 9 367 7 755 1 611 83% 37 660 37 017 643 98% Vatten och avlopp -23-2 289 2 266 10038% 0 0 0 0% Avfallshantering -21-391 370 1879% 0 0 0 0% Skog och tätortsnära skog 0 52-52 -52% 0 0 0 0% Totalt affärsverksamhet -44-2 628 2 584 6027% 0 0 0 0% Lokalförsörjning 268 3 009-2 741-52% 1 123 1 123 0 100% Lokalvård -39-94 55 241% 0 0 0 0% Teknisk service -30 514-545 -1709% 0 0 0 0% Totalt intern service 199 3 430-3 231 1726% 1 123 1 123 0 100% Kostenhet 7 234 7 246-13 100% 29 192 30 611-1 419 105% Totalt drift 16 755 15 803 952 94% 67 975 68 751-776 101% INVESTERINGAR 36 673 16 616 20 057 45% 146 691 121 691 25 000 83% Väsentliga händelser Anläggning av va-ledningar med pumpstationer till reservvattentäkten i Delary pågår enligt planerna och inte minst tack vare den milda vintern. Delprojektet intagsstation i Delary har beviljats av kommunstyrelsen i januari. Projektering av ombyggnation av vattenverket i Älmhult är ute på räkning. Bostadsområde Västra Bökhult är upphandlat och arbetet med att anlägga va-ledningar, dagvattensystem och gator har startat. Hagabo bostadsområdet har avancerat så långt så att de sista osålda tomterna räknas säljas under våren. Det byggs på alla ytor - småhus, flervångshus, kontor, området ser redan ut som en liten stad. Det planeras redan för en fortsättning norrut på båda sidor av Handelsvägen. Anders Nyberg, ny teknisk chef, har tillträtt sin tjänst den 21 mars. 24
Måluppfyllelse Måluppfyllelsen av nedanstående resultatmål redovisas genom uppfyllt, delvis uppfyllt och ej uppfyllt. Trygghet och hälsa. Måluppfyllelse Resultatmål Bokslut 2016 Budget Prognos Kommunen ska årligen uppvisa en nedåtgående trend i Strada, 18 16 16 olycksfallsredovisningen Inga vattenprov på utgående vatten från vattenverk ska visa på otjänligt Kommunen ska tillhandahålla miljöriktiga verksamhetslokaler 0 0 0 Måluppfyllelse Resultatmål Bokslut 2016 Budget Prognos Fastighetsavdelningen ska årligen få en minskad energiförbrukning per m2 147 kw/m2 143 kw/m2 143 kw/m2 total bruksarea, BRA Kommentarer/åtgärdsprogram Mätningen görs på årsbasis. Målet anses kunna uppfyllas. Trygghet Måluppfyllelse Resultatmål Bokslut 2016 Budget Prognos Tiden från olycka till dess att vi börjar påverka <10 <10 <10 olycksförloppet ska kortas. (min) Kommentarer/åtgärdsprogram Målet anses kunna uppfyllas 25
mkr Verksamhetens resultat Resultat till och med mars har periodiserats till den grad att kända och någorlunda säkra intäkter och kostnader har tagits med. Osäkra fordringar och skulder har inte tagits med. Dock antas att matchningsprincipen har uppfyllts och att resultat ger en rättvisande bild av tekniska förvaltningens ekonomiska ställning. Med tanke på utfallet 2016 och nya förutsättningar befaras ett underskott på gator och vägar på grund av ökade kapitaltjänster som verksamheten inte fått kompensation för. Efter mars beräknas underskottet till cirka 600 tkr. Även markreserv håller inte sin budget tom mars, det på grund av att försäljningen av tomter i Västra Bökhult påbörjas först efter sommaren då området färdigställts för bebyggelse. De osålda tomter i andra områden är inte tillräckliga i antal att generera den förväntade vinsten som täcker kostnaderna. Beräknat underskott cirka 440 tkr. Under förutsättningarna att andra verksamheter håller sina budgetar, gör tekniska förvaltningen en prognos på totalt 700-800 tkr i negativt resultat. Största beräknade underskottet ligger på gator och vägar, 1 539 tkr, och sedan på kosten, 1 419 tkr. Verksamheterna som beräknas kunna mildra de negativa resultaten är exploatering, det vill säga försäljning av tomter främst i Västra Bökhult, teknisk administration och parker. Kosten har på senare år blivit drabbad av både intäktsbortfall bland annat inom äldreomsorgen och ökade kostnader för fler barn och elever på förskolan och skolan. Den tilldelade volymersättningen räcker inte att täcka det totala behovet som har uppstått som konsekvens av ökat antal invånare. 2,0 1,5 Avvikelse mellan årsprognos och årsbudget mkr 1,0 0,5 0,0 0,7 0,9 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,5-1,0-0,8-1,5-2,0-1,5-1,4 Åtgärder för att förhindra underskott Tekniska förvaltningen har inlett sin verksamhet väldigt försiktigt. Vädret har varit gynnsamt under de tre första månaderna, inga stora snöfall eller skyfall som skulle orsaka större driftkostnader eller störningar inom va-sektorn. Skogen genererar låga intäkter som ska täcka röjningsbehovet. Röjningsbehovet uppgår till mycket större kostnader än vad som genereras i intäkter. Detta innebär att röjningen kommer att få en eftersläpning. Förutom skogen och tomtförsäljning tyder efter mars att någon ytterligare verksamhet inte ska behöva vidta större åtgärder för att förhindra underskott. 26
Det handlar snarare om en långsiktig planering av resursförbrukning som behövs för att hålla verksamheter igång. Investeringar Tekniska förvaltningen har en investeringsbudget för på cirka 147 mkr inklusive tilläggsbudget från 2016. Det pågår slutdelen av bostadsområdet Hagabo på Haganäs. Här är det planerat för både ytbeläggningarna samt färdigställande av projektet Vattenrike. Större projekt inom va-verksamheten som pågår är hämtning av vatten från Delarymagasinet och anläggning av spillvattenledningar för att leda spillvatten från Delary till Älmhult. Ledningarna till Delary genomförs tillsammans med Trafikverkets förstärkning och breddning av väg 120 till Delary. Tillsammans med ett antal pumpstationer och utbyggnad av Älmhults vattenverk beräknas investeringen uppgå till cirka 100 mkr därav årets utgift mellan 20-25 mkr. Ett delprojekt är ombyggnation av vattenverket till en kapacitet som ska vara tre gånger större än som är idag. Projektet beräknas kunna genomföras till en utgift över 110 mkr. För övrigt pågår en uppdatering av pumpstationer samt byte av maskinutrustning och styrsystem på ARV i Älmhult och på avloppsreningsverk på landsbygden, ett projekt på cirka 10 mkr. För vasanering har förvaltningen budgeterat cirka 10 mkr fördelade i några olika projekt. Prioriteringsområden är dag- och spillvattenledningar i Eneryda och Diö och inte minst byte av vattenledningar mellan Älmekulla och Gotthardsgatan. När det gäller expansionen finns utbyggnad av Västra Bökhult, centrumförnyelse, Torngatan samt ett par mindre projekt för totalt ca 64 mkr. På fastighetssidan är förvaltningen behjälplig med den nya skolan på Haganäsområdet. I särklass det största projektet, beräknad investering cirka 220 mkr. Byggnationen är i full gång och del av skolan kommer att tas i bruk redan till höstterminen. Kojans uteförskola är nu klar och inflyttningen har skett i februari. Utbyggnad av Gemöskolan pågår enligt planer och förväntas vara inflyttningsklar augusti. Förnyelse av verksamhetslokalerna inklusive energiåtgärder beräknas uppgå till cirka 24 mkr. Här kan nämnas ventilation på Nicklagården och Solgården, brandstation i Liatorp, utbyte av pelletspannor till annan värmekälla, takrenovering kommunhus och Ryforsskola samt totalrenovering av Klöxhultsskolans kök. På renhållningssidan pågår arbetet med pumpstation samt maskininköp. För övrigt planeras inom renhållningen anskaffning av nya containrar, byte av en servicebil och någon slag av kameraövervakning med inbrottslarmsystem av hela anläggningen. 27
Nämndens nyckeltal Bokslut Budget Prognos Nyckeltal mars 2016 Invånarantal 16 618 16 708 16 784 Markreserv för bebyggelse enligt översiktsplanen i hektar 160 200 200 Debiterat/levererat dricksvatten Ökande Ökande Ökande Andel tillskottsvatten i spillvattenledningar Ökande Ökande Ökande Andel, kg/invånare, av hushållsavfallet som återvinns genom materialåtervinning Nettokostnad underhåll gator och vägar, kr/m2 Räddningstjänstens nettokostnad, kr/invånare 35 35 35 10,4 8,8 10,0 922 1 091 1 091 Andel ekologiska livsmedel inom kosten, % 32 35 35 28
mkr ÖVERFÖRMYNDARNÄMNDEN Ekonomisk sammanfattning Budget janmars Utfall janmars UTFALL Utfall i % av budget PROGNOS Utfall i % av budget Avvikelse Budget Prognos Avvikelse Driftsredovisning, tkr tkr utfall tkr Intäkter -350-200 -150 57% -1 400-1 600 200 114% Personalkostnader 401 209 192 52% 1 605 2 105-500 131% Övriga kostnader 138 36 102 26% 550 550 0 100% Resultat 189 45 144 24% 755 1 055-300 140% Överförmyndaren 189 45 144 24% 755 1 055-300 140% TOTALT, drift 189 45 144 24% 755 1 055-300 140% Väsentliga händelser Under året har antalet godmanskap ökat med 2 stycken och uppgår nu till 92. Antal förvaltarskap ligger kvar på samma nivå och uppgår till fyra. Godmanskap för ensamkommande barn har minskat med 12 stycken och uppgår nu till 48 stycken. Av de vanliga godmanskapen så betalar 28 stycken huvudmän hela arvodet och i 23 fall betalar kommunen hela arvodet. I sex fall delar kommunen och huvudmannen på kostnaden och i resterande fall, 39 stycken, begär den gode mannen inget arvode. I samtliga fall rörande ensamkommande barn betalar kommunen hela arvodet vilket i sin helhet återsöks hos Migrationsverket. Från och med den 1 juli ersätts detta av en schablonersättning. Verksamhetens resultat 2,0 1,0 Avvikelse mellan årsprognos och årsbudget mkr 0,0-1,0 Överförmyndaren Totalt -0,3-0,3-2,0 Prognosen gäller under förutsättning att fullmäktige anpassar ersättningen till de ensamkommande barnens gode män till Migrationsverkets nya schablon. Den nya schablonen gäller från 1 juli. Denna innebär i princip en halvering av ersättningen. 29
MILJÖ- OCH BYGGNÄMND Ekonomisk sammanfattning Driftsredovisning, tkr Budget janmars Utfall janmars UTFALL Avvikelse tkr Utfall i % av budget Budget Prognos utfall PROGNOS Avvikelse tkr Utfall i % av budget Intäkter -1 369-1 350-19 99% -5 479-5 477-2 100% Personalkostnader 2 511 2 339 172 93% 10 038 10 021 17 100% Övriga kostnader 934 1 008-74 108% 3 735 3 750-15 100% Resultat 2 076 1 997 79 96% 8 294 8 294 0 100% Nämnd 51 41 10 80% 200 200 0 100% Miljö- och byggförvaltning 871 1 258-387 144% 3 633 3 633 0 100% Bygg- och kartavdelning 412 599-187 145% 1 493 1 493 0 100% Miljö- och hälsoskyddsavdelning 388 14 374 4% 1 550 1 550 0 100% Bostadsanpassningsbidrag 354 85 269 24% 1 418 1 418 0 100% TOTALT, drift 2 076 1 997 79 96% 8 294 8 294 0 100% INVESTERINGAR 0 0 0 0 0 0 Väsentliga händelser Under första kvartalet har ändringen av detaljplanen för Haganäs 3 vunnit laga kraft. Ändringen innebär att ungefär 90 bostäder kan byggas. Under samma period har slutbesked för 34 bostäder givits i kommunen. Tillsynsprojektet beträffande enskilda avlopp har fortsatt under första kvartalet. 30
Måluppfyllelse Måluppfyllelsen av nedanstående resultatmål redovisas genom uppfyllt, delvis uppfyllt och ej uppfyllt. Lätt att leva Måluppfyllelse Resultatmål Bokslut 2016 Budget Prognos 100 % av 94 % 100 % 95% kunderna upplever att de får ett gott bemötande 100 % av kunderna upplever att de får tydlig information 100 % av kunderna upplever att deras ärenden hanteras snabbt 92 % 100 % 93% 94 % 100 % 95% Samtliga mål mäts via enkät efter bygglov tillstånd för avlopp, utsättning, livsmedelsinspektion och miljöinspektion. Godkänt 3:a i betyg på en 4 gradig skala. Kommentar/åtgärdsprogram Enkätsvaren som kommit in efter första kvartalet visar goda resultat. Samtliga svarande har givit betyget 3 eller 4. Utifrån erfarenhet bedömer dock förvaltningen att några svar under året kommer att innehålla lägre betyg varför prognosen blir enligt ovan. Verksamhetens resultat Miljö- och byggnämndens prognos är att budgeten på helår håller. Även utfallet efter mars följer budget. Personalkostnaderna efter mars ligger lite lågt beroende på sjukskrivningar. Hittills har det varit låga kostnader för bostadsanpassningsbidrag. Åtgärder för att förhindra underskott Inga åtgärder föreslås nämnden då budgeten beräknas hålla. Investeringar Inga investeringar kommer att genomföras under året. 31
KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND Ekonomisk sammanfattning Budget jan-mars Utfall jan-mars UTFALL Avvikelse tkr Utfall i % av budget Budget 2016 Prognos utfall PROGNOS Avvikelse tkr Utfall i % av budget Driftsredovisning, tkr Intäkter -635-839 204 132% -3 635-3 620-15 100% Personalkostnader 3 195 3 012 183 94% 13 008 13 049-41 100% Övriga kostnader 5 464 4 776 688 87% 24 037 23 981 56 100% Resultat 8 024 6 949 1 075 87% 33 410 33 410 0 100% Övergripande gemensamt Nämnd 45 21 24 47% 164 164 0 100% Gemensamma kostnader 192 89 103 46% 1 151 1 151 0 100% Summa övergripande gemensamt 237 110 127 46% 1 315 1 315 0 100% Kommunledningsförvaltning Allmän kulturverksamhet 587 644-57 110% 2 547 2 547 0 100% Teknisk förvaltning Fritidskontor 396 315 81 80% 1 585 1 585 0 100% Allmän fritidsverksamhet samt bygdegårdar och hembygdsföreningar 768 584 184 76% 3 454 3 454 0 100% Simhall 773 698 75 90% 3 278 3 278 0 100% Idrotts- och fritidsanläggningar 1 856 1 459 397 79% 7 481 7 481 0 100% Summa teknisk förvaltning 3 793 3 056 737 81% 15 798 15 798 0 100% Utbildningsförvaltning Bibliotek 1 933 1 919 14 99% 7 752 7 752 0 100% Ungdomsverksamhet 620 497 123 80% 2 527 2 527 0 100% Kulturskola 800 723 77 90% 3 259 3 259 0 100% Kulturfabrik 54 0 54 0% 212 212 0 100% Summa utbildningsförvaltning 3 407 3 139 268 92% 13 750 13 750 0 100% TOTALT, drift 8 024 6 949 1 075 87% 33 410 33 410 0 100% INVESTERINGAR 1 209 4 1 205 0% 4 853 2 995 1 858 62% Väsentliga händelser Kommunstyrelsen har avsatt pengar för arbete med integration, bidrag till föreningar, samt för arbete med fritidsskolan. Älmhult Linnébygdens Ridklubben har erhållit utökat driftsbidrag, från 200 tkr/år till 350 tkr. Planering pågår med upphandling av om- och tillbyggnad av simhallen. Bubbelpoolen är nu avstäng. Biblioteket har tillsatt den tillsvidaretjänst som ledigförklarades sommaren 2016 p g a egen uppsägning och hittills bemannats med vikarie. Bibliotekarietjänsten har fokus på MIK, medie- och informationskunnighet, och kommer att fortsätta det goda arbete som påbörjats. Biblioteket har genom medel från kommunstyrelsen kunnat överlämna ett välkomstpaket innehållande en bildordbok och böcker på lätt svenska till alla asylsökande och gett biblioteket ett personligt ansikte. Fritidsgården Fenix har sedan den 1 januari bytt målgrupp som numera är årskurs 6-9. Det som ses under de tre första månaderna är att andelen flickor har ökat. 32
Fenix har vid 10 tillfällen under våren haft träffar för målgruppen 16-19 år på Muff i Älmhult. Där har Fenix tillsammans med andra kommunala verksamheter mött den äldre målgruppen. I genomsnitt har det varit fyra besökare per gång Kulturskolan startar upp bildverkstad och indisk dans. Nyrekrytering av sångtjänst, start av stråkorkester och ny tjänst som teaterlärare. Kommuninvånarna fick möjlighet att komma med synpunkter och idéer kring kulturlivet i centrala Älmhult, i samband med Vardagsrummet samtal om framtidens Älmhult ett öppet hus i Stinsahuset torsdagen den 9 mars. Uppstart till arbetet med att ta fram en kulturpolicy för Älmhults kommun. Workshop hölls den 16 mars för Kultur- och fritidsnämnden för att ta fram underlag till en kulturpolicy. Två frågor i fokus: Vad anser du idag vara viktiga kulturresurser i Älmhult och Hur kan vi utveckla Älmhult till en kulturkommun? Länsstyrelsen arrangerade tillsammans med kulturstrategen en inspirerande dialogdag den 28 mars kring kommunalt kulturmiljöarbete. Syftet var att öka förståelsen för kulturmiljön som faktor för tillväxt och utveckling. För kommunen ser mötet som en uppstart för ett mer aktivt förhållningssätt gentemot kulturmiljöfrågorna. Måluppfyllelse Måluppfyllelsen av nedanstående resultatmål redovisas genom uppfyllt, delvis uppfyllt och ej uppfyllt. Nämnden ska utifrån tilldelade resurser skapa bästa möjliga förutsättningar för ett rikt och varierat fritidsoch kulturutbud som stimulerar kommuninvånarna till god hälsa och livskvalitet samt bidrar till kommunens attraktivitet som boendeort. Måluppfyllelse Resultatmål Bokslut 2016 Budget Prognos Minst 90 % av 91 % 90 % 91%, prognos besökarna på fritidsgården ska vara nöjda eller mycket nöjda med verksamheten. Minst 90 % av 98 % 90% 90 %, prognos kulturskolans elever ska vara nöjda eller mycket nöjda med verksamheten. Minst 90 % av 98 % 90 % 90 %, prognos besökarna på huvudbiblioteket ska vara nöjda eller mycket nöjda med verksamheten. 33
Kommunens kulturutbud i form av biblioteksverksamhet, utställnings- och konstverksamhet samt teaterföreställningar och konserter, ska upplevas som innehållsmässigt variationsrikt och att de håller en hög kvalitetsnivå.betygsindex kultur, medborgarundersökning, Ingen mätning genomförts 2016, betygsindex 2015: 58 60 i betygsindex 60 i betygsindex, prognos Kommentar/åtgärdsprogram Mätningar ännu ej utförda. Verksamheten ska rikta sig till alla oberoende av prestation, kön, bakgrund, härkomst eller livsstil. Måluppfyllelse Resultatmål Bokslut 2016 Budget Prognos Andelen flickor i fritidsgårdens verksamhet ska öka med 5 procentenheter per år. 33 % 40 % 38%, prognos Kommentar/åtgärdsprogram Andelen flickor har ökat under årets första månader sedan målgruppen ändrades. 34
Grundbulten i kommunens kultur- och fritidsutbud är ett aktivt föreningsliv. Det kommunala föreningsstödet ska därför skapa förutsättningar för en mångfald av föreningar med olika idéinriktningar och verksamheter samt studieförbund som spelar en viktig roll i det livslånga lärandet Måluppfyllelse Resultatmål Bokslut 2016 Budget Prognos Minst 90 % av föreningarna ska vara nöjda med kommunens service. 92 % 90 % 90 %, prognos Kommentar/åtgärdsprogram Mätning ännu ej utförd, kommer att ske i april/maj. Kommunens bad och fritidsanläggningar ska ha god tillgänglighet, vara ändamålsenligt utrustade och hålla en god standard. Måluppfyllelse Resultatmål Minst 90 % av besökarna i simhallen ska vara nöjda eller mycket nöjda med verksamheten. Bokslut 2016 Budget Prognos 76 % 76 % 76 %, prognos Kommunens idrotts- och motionsanläggningar ska vara utrustade och tillgängliga i den omfattningen att medborgarna vill och kan nyttja dessa. Betygsindex idrotts- och motionsanläggningar, medborgarundersökning Ingen mätning genomförts 2016, betygsindex 2015: 57 60 i betygsindex 60, prognos Kommentar/åtgärdsprogram Mätning, simhallen, ännu ej utförd, kommer att ske i april/maj. Mätning sker i samband med medborgarundersökningen till hösten. 35
mkr Verksamhetens resultat Det är fortfarande väldigt tidigt på året och ingen av verksamheterna prognostiserar någon avvikelse mot budget. Osäkerhet finns kring kulturfabrik och buffertanslag för omplacering. Dessa kan eventuellt generera ett överskott vid årets slut men beror på vilka beslut som tas framöver. Av kultur- och fritidsnämndens årsbudget på 33,4 mkr har 8,0 mkr avsatts för perioden januari till och med mars. Under perioden har 6,9 mkr förbrukats, vilket innebär ett överskott på 1,1 mkr mot periodens budget. Främst finns överskottet inom allmän fritidsverksamhet samt idrotts- och fritidsanläggningar. I dessa verksamheter varierar kostnaden under året så det är tillfälliga överskott. 2,0 Prognos avvikelse mot årsbudget, mkr 1,5 1,0 0,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,5 Åtgärder för att förhindra underskott Inget underskott prognostiseras. Investeringar Nämnden kommer i april att besluta om fördelning av -års investeringsbudget. Förslag finns på 1 060 tkr för multiaktivitetsarena, underlag ridhus, gräsklippare och omklädsel möbler biblioteket. Investeringar, tkr Budget Utfall jan - mars Prognos Kommentar Nämndens årliga anslag 2016 983 60 förslag på 60 tkr Nämnden årliga anslag 1 000 1 000 förslag på 1 000 tkr Toalett Diö badplats 400 400 Bökhults badplats, tillgänglighet 1 500 1 500 Lokalanpassning och mötesplatser 935 ej fördelat Hälsans stig 35 4 35 Totalt, investeringar, tkr 4 853 4 2 995 överskott i bokslut 2016 som förväntas bli tilläggsbudgeterat. Diskussioner förs om upprustning av Bökhults badplats. Länsstyrelsen har ännu ej lämnat beslut om strandskydd och hur Bokhultets fritidsområde ska skötas. Hälsans stig är klar. Investeringsbudget för simhallen tillkommer. 36