Bokslutskommuniké Kristianstad den 29 februari 2012 kan konstatera att traditionell sparbanksverksamhet och långsiktighet är ett vinnande koncept, inte minst i finansiellt turbulenta tider. Banken fortsätter därmed att medverka till att möjligheter skapas för både privatpersoner och företag att utveckla sin ekonomi. Intjäningen i bankrörelsen är fortsatt god och banken redovisar ett rörelseresultat för på 146 mkr (51 mkr). För hela koncernen skrevs resultatet till 193 mkr (105 mkr). Kapitaltäckningskvoten uppgick till 1,7 (1,6), vilket visar att traditionell bankverksamhet ger sund lönsamhet. Ekonomiskt sammandrag s rörelseresultat uppgick till 193 mkr (105 mkr) Årets rörelseresultat i sparbanken uppgick till 146 mkr (51 mkr) Affärsvolymen uppgick till 54 mdr (55 mdr) Räntabilitet på eget kapital i sparbanken 8,1% (3,0%) Kapitaltäckningskvoten uppgick till 1,7 (1,6) (Uppgifterna inom parantes avser ) Viktiga händelser Kontoret i Osby nyinvigdes efter omfattande renovering Banken lanserade en heltäckande mobiltjänst för handel med värdepapper Kundtjänst via Facebook introducerades Ett bankkontor öppnades på World Scout Jamboree Banken fick officiellt kreditbetyg av Standard & Poor s, BBB+ 2,7 miljoner kronor i sponsring fördelades till 179 föreningar
Bokslutskommuniké VD-kommentar Vi kan under konstatera att traditionell sparbanksverksamhet och långsiktighet är ett vinnande koncept, inte minst i finansiellt turbulenta tider. fortsätter därmed att medverka till att möjligheter skapas för både privatpersoner och företag att utveckla sin ekonomi. Första halvan av präglades av en viss optimism och en förhoppning väcktes om återhämtning i konjunkturen och en stabilare omvärld. Optimismen förbyttes dock snabbt under andra halvåret i takt med att instabiliteten i ett antal länders ekonomier kom i fokus. Börsnedgången tog fart, förutsättningar för upplåning förändrades och en avmattning i konjunkturen blev tydlig. har sedan den djupa finansiella krisen 2008 anpassat sig och förberett banken för att klara av nya krav och regelverk. Därför var vi väl förberedda när nu konjunkturen vände neråt igen. Viljan att stå stark även när det blåser har visat sig vara en mycket viktig egenskap för de senaste åren. Under fick banken Viljan att stå stark även när det blåser har visat sig vara en mycket viktig egenskap för de senaste åren. ett officiellt kreditbetyg, BBB som sedan höjdes till BBB+, och blev därmed den första svenska sparbank som fick en officiell rating av Standard & Poor s. Ratingen har skapat förutsättningar för att banken ska få tillgång till den institutionella kapitalmarknaden och vi har även gett ut egna certifikat och obligationer. Därmed har vi skapat nya finansieringsmöjligheter för att säkerställa att banken kan fortsätta bidra till att vårt lokala näringsliv har tillgång till kapital. Under hösten började en het debatt bland medier och medborgare om hur banker agerar och vilka vinster och marginaler som är rimliga. kommer väl ut i denna typ av debatter. Banken driver en stabil bank med en sund lönsamhet. Den vinst som skapas används för att möjliggöra en fortsatt ökad utlåning till företag och privatpersoner i verksamhetsområdet. fortsätter dessutom att erbjuda en lokal bankverksamhet som möjliggör att kunderna kan få en komplett service inklusive kontanthantering, vilket många banker idag inte sysslar med. har inga bonusar, ingen aktieutdelning och verkar utifrån den traditionella kyrktornsprincipen. Banken måste dock anpassa sig till omvärldsförändringar såsom regelverk och förutsättningar för upplåning. Kraven på att ha en längre upplåning och mer kapital i bankerna påverkar även, vilket medfört en helt ny syn på prissättning på såväl utlåning som på bunden inlåning. kommer att fortsätta satsa på lokalbankservice, men i takt med att andra banker monterar ner sin service måste vi prioritera service mot kunder som väljer att samla sin ekonomi i Sparbanken. För att visa på att vi menar allvar med att satsa på lokal bankverksamhet fortsätter vi att renovera våra kontor. Under kunde vi nyinviga Osbykontoret, som nu har fått en modern bankmiljö anpassad för att ge våra kunder god rådgivning i avskild miljö. En rejäl översyn av säkerheten genomfördes också och ny säkerhetsutrustning och slutna kontantsystem installerades. Under har vi även visat att kan vara en lokal bank mitt i världen. På det som blev världens största scoutläger, World Scout Jamboree, satte upp ett bankkontor. Efter ett långt planeringsarbete med några intensiva månader på slutet, slogs tältduken upp för scouterna den 25 juli. Kunder från 150 olika länder besökte lägerbanken och vi måste då varit väldens mest internationella bank. Framtiden Om vi bortser från Riksbanken, är Sveriges äldsta bank och vi kan erbjuda tryggt sparande ända sedan 1826. Vi är en modern bank som ligger i framkant avseende ny teknik och har inga bonusar, ingen aktieutdelning och verkar utifrån den traditionella kyrktornsprincipen. genom att kombinera tradition och förnyelse har banken mycket goda förutsättningar att fortsätta den positiva utvecklingen även under 2012. Med ett resultatmässigt starkt 2:a halvår räknar vi med att kunna redovisa en högre vinst 2012 än för helåret. Vinsten kommer att användas för att ytterligare stärka bankens kapitalbas och möjliggöra en ökad utlåning till företag och privatpersoner. I årets bokslut föreslås 8,1 mkr avsättas för att satsas på projekt som kan skapa fler arbetstillfällen, få fler invånare och fler besökare till verksamhetsområdet. Dessa pengar ska förhoppningsvis även skapa förutsättningar för banken att utvecklas på lång sikt. börjar redan nu sikta mot att vara en fortsatt framstående bank 2026. Då firar vi 200 års jubileum! Bo Bengtsson Verkställande direktör 2
Bokslutskommuniké Resultat och lönsamhet -, organisationsnummer 538201-3141, är moderbolag i en koncern som omfattar de 2 dotterbolagen 1826 Försäkra AB, organisationsnummer 556778-6511, och 1826 Förvaltning AB, organisationsnummer 556778-6503. Tillsammans äger dessa 2 bolag till lika stor del 1826 Försäkra HB, organisationsnummer 969682-3856, som är ett oberoende försäkringsförmedlingsföretag och är lokaliserat i Kristianstad. Målet är att 1826 Försäkra HB ska bli den starkaste aktören inom tjänstepensions- och försäkringssparande i verksamhetsområdet. 1826 Försäkra AB ägs till 91 % av och till 9 % av Sölvesborg-Mjällby Sparbank. 1826 Förvaltning AB ägs till 100 % av. Ingen verksamhet har bedrivits i 1826 Försäkra AB eller 1826 Förvaltning AB under. Affärsvolym Inlåningen från allmänheten uppgick vid årsskiftet till 14.814 mkr, vilket är en ökning med 1.036 mkr eller 8 %. Marknadsvärdet på de totalt förmedlade fond- och försäkringsvolymerna uppgick till 9.498 mkr, vilket är en minskning med 1.000 mkr jämfört med föregående år och som motsvarar -10 %. Börsens nedgång under har påverkat marknadsvärdet på fond- och försäkringsvolymerna negativt. Nettosparandet i fonder och försäkringar minskade med 302 mkr under året. Utlåningen till allmänheten har under året minskat med 98 mkr eller 1 %. Sparbankens låneportfölj uppgick därmed till 12.351 mkr vid årsskiftet. Den totalt förmedlade lånestocken till Swedbank Hypotek ökade under året med 389 mkr eller 3 %. Den totalt förmedlade lånestocken uppgick vid årsskiftet till 11.887 mkr. Krediter har förmedlats till Swedbank Finans AB till ett värde av 285 mkr. Sparbankens totala affärsvolym uppgick vid årsskiftet till 54.390 mkr, vilket är en minskning med 741 mkr eller -1 %. Upplåning och likviditet Sparbankens likviditetssituation har förstärkts ytterligare under. Sparbanken har under ett antal år byggt upp en likviditetsbuffert som tillsammans med avtalade upplåningslimiter ger en god betalningsberedskap. Sparbanken rapporterar fr o m 1 juli månadsvis likviditetsrisk till Finansinspektionen. Sparbankens huvudsakliga finansieringskälla utgörs av inlåningsmedel. För att förbereda banken på kommande regelverkskrav har Sparbanken under arbetat fram ett upplåningsprogram (MTN, Medium Term Notes) och under hösten emitterades de första obligationerna i programmet, med en löptid på 3 år. Arbetet med att ge ut egna certifikat har fortsatt under. Sparbankens emitterade obligationer uppgick vid årsskiftet till 150 mkr samt certifikat till 250 mkr. Resultat kan för redovisa ett rörelseresultat på 146,3 mkr (51,4 mkr). Intjäningen i bankrörelsen är fortsatt god, medan nettoresultat av finansiella transaktioner har haft negativ utveckling under. Räntenettot har förbättrats under året och uppgick till 378,5 mkr (294,5 mkr). Räntenettots utveckling under har påverkats positivt av ett allmänt högre ränteläge samt ökade volymer på inlåningen. Riksbanken höjde reporäntan vid 3 tillfällen under första halvåret för att sedan sänka reporäntan 1 gång vid årets slut. Reporäntan uppgick vid årsskiftet till 1,75 %. Stabilitetsavgiften har belastat årets räntenetto med 5,6 mkr (2,6 mkr) samt insättningsgarantin med 12,8 mkr (11,0 mkr). Utdelning har skett under avseende aktieinnehavet i Swedbank AB med 2,8 mkr (ingen utdelning ). Provisionsnettot var i nivå med föregående år. De totala provisionsintäkterna uppgick till 233,0 mkr (232,7 mkr). Utlåningsprovisionerna hade en positiv utveckling under och uppgick till 54,3 mkr (50,2 mkr), främst är det provisioner från Swedbank Hypotek som har ökat. Värdepappersprovisionerna minskade under och uppgick till 78,8 mkr (81,4 mkr) och har påverkats av börsens nedgång under året. Övriga provisioner uppgick till 99,9 mkr (101,1 mkr). Provisionskostnaderna uppgick till 28,3 mkr (28,0 mkr). Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgick till -15,0 mkr (-3,9 mkr). Resultatet kan främst förklaras av orealiserat resultat på bankens finansiella instrument till följd av börsnedgången under samt nedskrivning av strategiska placeringar. Övriga intäkter uppgick till 1,9 mkr (1,7 mkr). De totala rörelsekostnaderna före kreditförluster uppgick till 388,5 mkr (384,3 mkr), vilket är en ökning med 1 %. I de totala rörelsekostnaderna ingick avskrivning av goodwill på 43,0 mkr (43,0 mkr). Personalkostnaderna var i stort sett oförändrade jämfört med föregående år och uppgick till 184,8 mkr (184,6 mkr). IT-kostnaderna ökade med 4 % och uppgick till 59,4 mkr (57,2 mkr). Främsta förklaringen till kostnadsökningen är ökade IT-utvecklingskostnader. Övriga rörelsekostnader uppgick till 101,3 mkr (99,6 mkr). Kreditförlusterna uppgick till 39,2 mkr (61,8 mkr). Det innebär en kreditförlustnivå på 0,31 % (0,46 %). har kreditförlusterna Fortsätter på sid 4 3
Bokslutskommuniké Fortsättning från sidan 3 fördelats på ett antal engagemang, främst på företagssidan. Förlusterna härrör från olika branscher. Årets resultat efter bokslutsdispositioner och skatt uppgick till 103,1 mkr (34,8 mkr). Kapitaltäckning Kapitaltäckningskvoten har haft en god utveckling under. Efter styrelsens förslag till vinstdisposition uppgår kapitalbasen till 1.658 mkr (1.501 mkr). Kapitalkravet uppgick till 976 mkr (926 mkr). Från sparbankens kapitalbas görs avdrag för goodwill samt uppskjuten skattefordran. Kapitaltäckningskvoten uppgick därmed till 1,70 (1,62) vid årsskiftet. Bankens framtida förväntade ställning Regelverksförändringar inom området likviditetsrisk samt kommande regelverk kring kapitaltäckning har påverkat bankens arbete under. Sparbanken har lagt omfattande resurser på gällande regelverk och har en tydlig målsättning att ligga i framkant inför kommande regelverksförändringar. Vi kan under redovisa en förbättrad likviditetsbuffert, en starkare kapitaltäckningskvot samt en god intjäning i bankrörelsen. För 2012 förväntar vi oss en fortsatt god intjäning samt god likviditet. Nyckeltal - Affärsvolym, mkr 54 390 55 131 Kapitaltäckningskvot 1,7 1,6 Placeringsmarginal 2,3% 1,9% Räntabilitet 8,1% 3,0% K/I-tal före kreditförluster 0,68 0,77 K/I-tal efter kreditförluster 0,75 0,90 Rörelseresultat/genomsnittlig affärsvolym 0,3% 0,1% Kreditförlustnivå 0,3% 0,5% Andel osäkra fordringar 0,7% 0,6% Medelantal anställda 272 277 Finansiella instrument, risker och osäkerhetsfaktorer I sparbankens verksamhet uppstår olika typer av risker som kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. I syfte att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har sparbankens styrelse, som ytterst ansvarig för den interna kontrollen i sparbanken, fastställt policies och instruktioner för kreditgivningen och den övriga finansverksamheten. Sparbankens styrelse har i särskild instruktion inom vissa ramar delegerat ansvaret till olika andra funktioner. Dessa i sin tur rapporterar regelbundet till styrelsen. Sparbanken identifierar kontinuerligt de risker som dess verksamhet medför. Processen beskrivs i sparbankens Risk- och kapitalpolicy och ska säkerställa att sparbanken på ett tydligt sätt identifierar, värderar och hanterar alla de risker sparbanken är exponerat för och som sedan ligger till grund för sparbankens interna kapitalutvärdering. Den största risken i bankverksamhet är kreditrisken. Sparbankens kreditpolicy fastställer att sparbanken ska ha en väl diversifierad kreditportfölj med låg riskprofil. Som ytterligare hjälpmedel har sparbanken fastställt en kreditstrategi på 3 års sikt. De operativa riskerna motverkas genom god intern kontroll. Upprätthållandet av en god intern kontroll är en ständigt pågående process i sparbanken. Finanspolicyn reglerar hur finansförvaltningen inom sparbanken ska bedrivas samt hur marknadsrisker och likviditetsrisker ska hanteras, mätas, styras och rapporteras. Finanspolicyn fastställer att sparbanken ska ha en låg riskprofil med begränsade risker på de finansiella marknaderna. En omfattande beskrivning av risker finns i årsredovisningen. Det har inte skett några betydande förändringar i riskfördelningen jämfört med vad som angavs i årsredovisningen. Övriga händelser Ordinarie sparbanksstämma med huvudmännen äger rum tisdagen den 24 april 2012. Årsredovisning Årsredovisningen kommer att finnas tillgänglig på www.sparbanken1826.se i slutet av april 2012. 4
Bokslutskommuniké Resultaträkning - Not -12-31 -12-31 Ränteintäkter 668 951 426 379 Räntekostnader -290 445-131 869 Räntenetto 2 378 506 294 510 Erhållna utdelningar 3 061 650 Provisionsintäkter 3 251 852 247 668 Provisionskostnader 4-28 304-27 521 Nettoresultat av finansiella transaktioner 5-15 032-4 687 Övriga rörelseintäkter 1 219 1 056 Summa räntenetto och rörelseintäkter 591 302 511 676 Allmänna administrationskostnader -307 476-297 823 Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -13 173-10 485 Övriga rörelsekostnader -38 806-36 834 Summa kostnader -359 455-345 142 Resultat före kreditförluster 231 847 166 534 Kreditförluster netto 6-39 206-61 829 Rörelseresultat 192 641 104 705 Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat - - -55 762-30 734 Årets resultat 136 879 73 971 Årets resultat hänförligt till 136 746 73 814 Årets resultat hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande 133 157 Rapport över totalresultat - Not -12-31 -12-31 Årets resultat 136 879 73 971 Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -8 065 31 813 Förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas överfört till årets resultat -6 578-5 298 Övriga intäkter/kostnader redovisade i övrigt totalresultat -26 716 1 400 Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat 8 321 491 Årets övrigt totalresultat -33 038 28 406 Årets totalresultat 103 841 102 377 Årets totalresultat hänförligt till 103 798 102 152 Årets totalresultat hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande 43 225 5
Bokslutskommuniké Balansräkning - Not -12-31 -12-31 TILLGÅNGAR Kassa 127 228 108 019 Utlåning till kreditinstitut 1 906 926 1 841 978 Utlåning till allmänheten 7 12 351 163 12 449 175 Förändring i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring 46 276 16 399 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 2 207 237 980 322 Aktier och andelar 279 580 209 869 Derivat 19 804 51 010 Immateriella anläggningstillgångar 227 712 227 888 Materiella tillgångar 154 475 151 990 Aktuell skattefordran 5 228 5 490 Övriga tillgångar 3 262 7 739 Uppskjuten skattefordran - 23 701 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 111 858 108 365 Summa tillgångar 17 440 749 16 181 945 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 135 039 208 521 Inlåning från allmänheten 8 14 813 583 13 778 038 Emitterade värdepapper m m 396 567 248 455 Derivat 27 972 25 594 Övriga skulder 83 373 88 559 Uppskjuten skatteskuld 22 682 - Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 70 138 52 358 Avsättningar 53 451 40 317 Efterställda skulder 383 000 383 000 Summa skulder 15 985 805 14 824 842 Obeskattade reserver - - Innehav utan bestämmande inflytande 268 225 Reservfond 1 225 322 1 196 521 Fond för verkligt värde 50 258 63 582 Bundna reserver - 196 Fria reserver 42 350 22 765 Årets resultat 136 746 73 814 Summa eget kapital hänförligt till moderbolaget 1 454 676 1 356 878 Summa eget kapital 1 454 944 1 357 103 Summa skulder och eget kapital 17 440 749 16 181 945 Övriga Noter Redovisningsprinciper 1 Kapitaltäckningsanalys 9 Upplysningar om närstående 10 6
Bokslutskommuniké Resultaträkning - Not -12-31 -12-31 Ränteintäkter 668 929 426 378 Räntekostnader -290 442-131 864 Räntenetto 2 378 487 294 514 Erhållna utdelningar 3 971 650 Provisionsintäkter 3 233 039 232 742 Provisionskostnader 4-28 304-28 043 Nettoresultat av finansiella transaktioner 5-15 032-3 881 Övriga rörelseintäkter 1 869 1 656 Summa räntenetto och rörelseintäkter 574 030 497 638 Allmänna administrationskostnader -294 233-294 413 Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -55 899-53 399 Övriga rörelsekostnader -38 398-36 500 Summa kostnader -388 530-384 312 Resultat före kreditförluster 185 500 113 326 Kreditförluster netto 6-39 206-61 829 Nedskrivning finansiella tillgångar - -50 Rörelseresultat 146 294 51 447 Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat - - -43 148-16 646 Årets resultat 103 146 34 801 Rapport över totalresultat - Not -12-31 -12-31 Årets resultat 103 146 34 801 Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -8 065 31 813 Förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas överfört till årets resultat -6 578-5 298 Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat 1 319 491 Årets övrigt totalresultat -13 324 27 006 Årets totalresultat 89 822 61 807 7
Bokslutskommuniké Balansräkning - Not -12-31 -12-31 TILLGÅNGAR Kassa 127 228 108 019 Utlåning till kreditinstitut 1 903 786 1 839 627 Utlåning till allmänheten 7 12 351 163 12 449 175 Förändring i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring 46 276 16 399 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 2 207 237 980 322 Aktier och andelar 279 580 209 869 Aktier och andelar i koncernföretag 14 606 14 606 Derivat 19 804 51 010 Immateriella anläggningstillgångar 53 491 96 455 Materiella tillgångar 154 270 151 757 Aktuell skattefordran 4 844 5 284 Övriga tillgångar 1 338 5 405 Uppskjuten skattefordran 3 664 45 494 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 111 759 108 199 Summa tillgångar 17 279 046 16 081 621 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 135 039 208 521 Inlåning från allmänheten 8 14 813 583 13 778 038 Emitterade värdepapper m m 396 567 248 455 Derivat 27 972 25 594 Övriga skulder 76 699 88 225 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 67 460 50 010 Avsättningar - 4 874 Efterställda skulder 383 000 383 000 Summa skulder 15 900 320 14 786 717 Obeskattade reserver - - Reservfond 1 225 322 1 196 521 Fond för verkligt värde 50 258 63 582 Årets resultat 103 146 34 801 Eget kapital 1 378 726 1 294 904 Summa skulder och eget kapital 17 279 046 16 081 621 Övriga Noter Redovisningsprinciper 1 Kapitaltäckningsanalys 9 Upplysningar om närstående 10 8
Bokslutskommuniké Rapport över förändring i eget kapital Reservfond Bundna reserver Fond för verkligt värde Fria reserver Årets resultat Eget kapital hänförligt till Eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital Ingående eget kapital -01-01 1 139 801 2 36 576 52 244 33 603 1 262 226-1 262 226 Årets resultat - - - - 73 814 73 814 157 73 971 Årets övriga totalresultat - 194 27 006 1 138-28 338 68 28 406 Årets totalresultat - 194 27 006 1 138 73 814 102 152 225 102 377 Vinstdisposition 56 720 - - -30 617-26 103 - - 0 Anslag till allmännyttiga ändamål - - - - -7 500-7 500 - -7 500 Utgående eget kapital -12-31 1 196 521 196 63 582 22 765 73 814 1 356 878 225 1 357 103 Reservfond Bundna reserver Fond för verkligt värde Fria reserver Årets resultat Eget kapital hänförligt till Eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital Ingående eget kapital -01-01 1 196 521 196 63 582 22 765 73 814 1 356 878 225 1 357 103 Årets resultat - - - - 136 746 136 746 133 136 879 Årets övriga totalresultat - -196-13 324-19 428 - -32 948-90 -33 038 Årets totalresultat - -196-13 324-19 428 136 746 103 798 43 103 841 Vinstdisposition 28 801 - - 39 013-67 814 0-0 Anslag till allmännyttiga ändamål - - - - -6 000-6 000 - -6 000 Utgående eget kapital -12-31 1 225 322 0 50 258 42 350 136 746 1 454 676 268 1 454 944 Reservfond Fond för verkligt värde Årets resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital -01-01 1 139 801 36 576 64 220 1 240 597 Årets resultat - - 34 801 34 801 Årets övriga totalresultat - 27 006-27 006 Årets totalresultat - 27 006 34 801 61 807 Vinstdisposition 56 720 - -56 720 0 Anslag till allmännyttiga ändamål - - -7 500-7 500 Utgående eget kapital -12-31 1 196 521 63 582 34 801 1 294 904 Reservfond Fond för verkligt värde Årets resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital -01-01 1 196 521 63 582 34 801 1 294 904 Årets resultat - - 103 146 103 146 Årets övriga totalresultat - -13 324 - -13 324 Årets totalresultat - -13 324 103 146 89 822 Vinstdisposition 28 801 - -28 801 0 Anslag till allmännyttiga ändamål - - -6 000-6 000 Utgående eget kapital -12-31 1 225 322 50 258 103 146 1 378 726 9
Bokslutskommuniké Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys - indirekt metod Den löpande verksamheten Rörelseresultat 192 641 104 705 146 294 51 447 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Förändring av upplupet anskaffningsvärde under perioden, netto 319-319 - Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner 17 765 15 667 17 765 15 667 Avskrivningar 13 173 10 485 55 899 53 399 Kreditförluster 49 104 76 929 49 104 76 929 Övriga poster som inte ingår i kassaflödet -2 337-8 565 - - Betald inkomstskatt -5 325-5 490-4 841-5 282 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 265 340 193 731 264 540 192 160 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av utlåning till allmänheten 48 908 543 923 48 908 543 923 Ökning/minskning av värdepapper -1 849 684 119 084-1 849 684 119 084 Ökning/minskning av inlåning från allmänheten 1 035 545 654 652 1 035 545 654 652 Ökning/minskning av skulder till kreditinstitut -73 482-379 067-73 482-378 458 Förändring av övriga tillgångar -6 231 68 911 14 229 59 755 Förändring av övriga skulder 23 910-9 665 3 428-3 422 Kassaflöde från den löpande verksamheten -555 694 1 191 569-556 516 1 187 694 Investeringsverksamheten Försäljning/inlösen av finansiella tillgångar 630 229 25 823 630 229 26 417 Investering i finansiella tillgångar -117 109-729 357-117 109-729 357 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar - -883 - - Försäljning av materiella tillgångar 1 480 2 768 1 480 2 768 Förvärv av materiella tillgångar -16 961-16 096-16 928-15 866 Kassaflöde från investeringsverksamheten 497 639-717 745 497 672-716 038 Finansieringsverksamheten Emission av räntebärande värdepapper 148 112 248 455 148 112 248 455 Utbetalt anslag -5 900-7 500-5 900-7 500 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 142 212 240 955 142 212 240 955 Årets kassaflöde 84 157 714 779 83 368 712 611 Likvida medel vid årets början * 1 949 997 1 235 218 1 947 646 1 235 035 Likvida medel vid årets slut * 2 034 154 1 949 997 2 031 014 1 947 646 * I likvida medel ingår kassa- och bankmedel. 10
Bokslutskommuniké Noter till Resultat- och Balansräkning, Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad i enlighet med IAS 34, delårsrapportering och Lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL). Sparbanken tillämpar s k lagbegränsad IFRS för moderbolaget och IFRS för koncernen. För information om tillämpade redovisningsprinciper hänvisas till årsredovisningen för. Not 2 RÄNTENETTO Ränteintäkter, Utlåning till kreditinstitut 42 607 13 818 42 607 13 818 Utlåning till allmänheten 595 783 418 823 595 783 418 823 Räntebärande värdepapper 41 967 1 049 41 967 1 049 Derivat -11 449-8 506-11 449-8 506 - säkringsredovisning -11 993-9 787-11 993-9 787 - ej säkringsredovisning 544 1 281 544 1 281 Övriga 43 1 195 21 1 194 Summa 668 951 426 379 668 929 426 378 Varav: ränteintäkt från finansiella poster ej värderade till verkligt värde via RR 638 184 424 519 638 184 424 519 ränteintäkt från osäkra fordringar 2 612 2 625 2 612 2 625 Räntekostnader, Skulder till kreditinstitut -5 762-9 650-5 762-9 650 Inlåning från allmänheten -252 500-79 121-252 500-79 121 varav kostnad för insättningsgaranti -12 755-10 996-12 755-10 996 Derivat -9 897-29 993-9 897-29 993 - säkringsredovisning -9 413-28 740-9 413-28 740 - ej säkringsredovisning -484-1 253-484 -1 253 Efterställda skulder -16 564-10 494-16 564-10 494 Övriga -5 722-2 611-5 719-2 606 Summa -290 445-131 869-290 442-131 864 Varav: räntekostnad från finansiella poster ej värderade till verkligt värde via RR -289 958-130 611-289 958-130 611 Summa räntenetto 378 506 294 510 378 487 294 514 Not 3 Provisionsintäkter Betalningsförmedlingsprovisioner 56 320 56 179 56 320 56 179 Utlåningsprovisioner 54 332 50 158 54 332 50 158 Inlåningsprovisioner 9 718 8 754 9 718 8 754 Provisioner avseende utställda finansiella garantier 2 564 2 384 2 564 2 384 Värdepappersprovisioner 78 771 81 415 78 771 81 415 Avgifter från kredit- och betalkort 3 246 3 510 3 246 3 510 Övriga provisioner 46 901 45 268 28 088 30 342 Summa 251 852 247 668 233 039 232 742 11
Bokslutskommuniké Not 4 Provisionskostnader Betalningsförmedlingsprovisioner -19 356-17 651-19 356-17 651 Värdepappersprovisioner -6 470-7 031-6 470-7 031 Övriga provisioner -2 478-2 839-2 478-3 361 Summa -28 304-27 521-28 304-28 043 Not 5 Nettoresultat av finansiella transaktioner Aktier/andelar -8 293-7 685-8 293-6 879 Räntebärande värdepapper 764-5 957 764-5 957 Andra finansiella instrument -12 399 5 950-12 399 5 950 Valutakursförändringar 4 896 3 005 4 896 3 005 Summa -15 032-4 687-15 032-3 881 Nettovinst/nettoförlust uppdelat per värderingskategori Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen -10 982 5 228-10 982 5 228 Realisationsresultat från finansiella tillgångar som kan säljas 8 223 2 049 8 223 2 855 Nedskrivningar av finansiella tillgångar som kan säljas -13 640-14 417-13 640-14 417 Förändring i verkligt värde på derivat som är säkringsinstrument i en säkring av verkligt värde -3 529-552 -3 529-552 Valutakursförändringar 4 896 3 005 4 896 3 005 Summa -15 032-4 687-15 032-3 881 Nettovinst eller förlust på finansiella tillgångar som kan säljas som redovisats i övrigt totalresultat -13 324 27 006-13 324 27 006 Not 6 Kreditförluster, netto Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar Årets bortskrivning för konstaterade kreditförluster -106 105-46 643-106 105-46 643 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i årets bokslut redovisas som konstaterade förluster 46 294 30 673 46 294 30 673 Årets nedskrivning för kreditförluster 2 027-59 342 2 027-59 342 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster 9 819 15 001 9 819 15 001 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster 14 430 6 970 14 430 6 970 Årets nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar -33 535-53 341-33 535-53 341 Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde och likartad kreditrisk Årets bortskrivning för konstaterade kreditförluster -6 576-5 200-6 576-5 200 Inbetalt på tidigare års konstaterade kreditförluster 78 98 78 98 Avsättning/upplösning av reserv för kreditförluster 827-3 386 827-3 386 Årets nettokostnad för gruppvis värderade homogena lånefordringar -5 671-8 488-5 671-8 488 Årets nettokostnad för kreditförluster -39 206-61 829-39 206-61 829 12
Bokslutskommuniké Not 7 Utlåning till allmänheten Lånefordringar, brutto - offentlig sektor 10 514 38 818 10 514 38 818 - företagssektor 5 084 115 4 914 149 5 084 115 4 914 149 - hushållssektor 7 293 112 7 596 265 7 293 112 7 596 265 varav enskilda företagare 2 418 531 2 400 243 2 418 531 2 400 243 - övriga 2 165 2 264 2 165 2 264 Summa 12 389 906 12 551 496 12 389 906 12 551 496 Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar 101 984 112 252 101 984 112 252 - företagssektor 52 532 33 648 52 532 33 648 - hushållssektor 49 452 78 604 49 452 78 604 Osäkra lånefordringar 121 734 179 701 121 734 179 701 - företagssektor 67 758 96 712 67 758 96 712 - hushållssektor 53 976 82 989 53 976 82 989 Avgår: Specifika nedskrivningar för individuellt värderade fordringar 33 456 96 207 33 456 96 207 - företagssektor 21 254 62 530 21 254 62 530 - hushållssektor 12 202 33 677 12 202 33 677 Nedskrivningar för gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar 5 287 6 114 5 287 6 114 - hushållssektor 5 287 6 114 5 287 6 114 Lånefordringar, nettobokfört värde 12 351 163 12 449 175 12 351 163 12 449 175 Definitioner Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inkl ersättning för ev förseningar. Not 8 Inlåning från allmänheten Allmänheten - svensk valuta 14 696 252 13 702 150 14 696 252 13 702 150 - utländsk valuta 117 331 75 888 117 331 75 888 Summa 14 813 583 13 778 038 14 813 583 13 778 038 Inlåningen per kategori av kunder, exkl postväxlar Offentlig sektor 393 859 590 577 Företagssektor 2 800 905 2 394 214 Hushållssektor 11 533 408 10 709 585 Varav: enskilda företagare 2 110 890 1 975 766 Övriga 40 240 39 951 Summa 14 768 412 13 734 327 13
Bokslutskommuniké Not 9 KAPITALTÄCKNING Sparbanken har valt att lämna de upplysningar som krävs om kapitalbas och kapitalkrav enligt 3 kap 1-2 och 4 kap. Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering FFFS 2007:5. Sparbankens lagstadgade kapitalkrav enligt pelare I kan summeras på följande sätt med specifikationer enligt nedan följande avsnitt; Primärt kapital 1 240 219 1 068 777 Supplementärt kapital 417 655 431 985 Kapitalbas netto 1 657 874 1 500 762 Summa kapitalkrav kreditrisk 856 743 834 309 - varav Schablonmetoden 856 743 834 309 Kapitalkrav för risker i handelslagret 50 427 23 128 Kapitalkrav för operativa risker 68 597 67 928 Kapitalkrav för valutakursrisk och råvarurisk 303 286 Summa kapitalkrav 976 070 925 651 KAPITALBAS I kapitalbasen ingår styrelsens förslag till vinstdisposition. Primärt kapital Redovisat eget kapital i balansräkningen 1 370 626 1 288 904 Avgår: - Immateriella tillgångar och uppskjutna skattefordringar -57 155-141 948 - Orealiserade värdeförändringar redovisade i Fond för verkligt värde -53 953-63 582 Avräkning av aktier och andra tillskott (hälften därav) -19 299-14 597 Summa primärt kapital 1 240 219 1 068 777 Supplementärt kapital Orealiserade värdeförändringar redovisade i Fond för verkligt värde 53 953 63 582 Tidsbundna förlagslån 383 000 383 000 Avräkning av aktier och andra tillskott (hälften därav) -19 298-14 597 Summa supplementärt kapital 417 655 431 985 Total kapitalbas 1 657 874 1 500 762 KAPITALKRAV Kreditrisk enligt schablonmetoden 1. Exponeringar mot stater och centralbanker 0 0 2. Exponeringar mot kommuner och därmed jämförliga samfälligheter samt myndigheter 0 0 3. Exponeringar mot administrativa organ, icke-kommersiella företag samt trossamfund 1 113 887 4. Institutsexponeringar 44 403 33 992 5. Företagsexponeringar 385 413 369 700 6. Hushållsexponeringar 255 767 263 768 7. Exponeringar med säkerhet i fastighet 128 936 131 343 8. Oreglerade poster 5 727 3 914 9. Exponeringar i form av säkerställda obligationer 10 618 4 800 10. Övriga poster 24 766 25 905 Summa kapitalkrav för kreditrisker 856 743 834 309 Fortsätter på sid 15 14
Bokslutskommuniké Fortsättning från sidan 14 Risker i handelslagret Ränterisker - Specifik risk 6 094 3 536 - Generell risk 4 111 5 717 Aktiekursrisker - Specifik risk 940 310 - Generell risk 940 620 - Positioner i fonder 38 342 12 945 Summa kapitalkrav för risker i handelslagret 50 427 23 128 Operativa risker Basmetoden 68 597 67 928 Summa kapitalkrav för operativa risker 68 597 67 928 Valutarisk Valutarisk 303 286 Summa kapitalkrav för valutarisker 303 286 Totalt minimikapitalkrav 976 070 925 651 Kapitaltäckningskvot 1,70 1,62 Not 10 Upplysningar om närstående Som närstående juridiska personer räknas företagen i koncernen, 1826 Försäkra HB, 1826 Försäkra AB samt 1826 Förvaltning AB. Under har normala affärstransaktioner skett med närstående. Inga väsentliga förändringar har skett i avtalen med de närstående juridiska personerna sedan -12-31. Företag i koncernen redovisas enligt förvärvsmetoden, innebärande att interna transaktioner elimineras på koncernnivå. Tillgångar och skulder mellan (moder) och övriga koncernföretag specificeras i respektive not till balansräkningen i årsredovisningen. Närstående nyckelpersoner är styrelseledamöter, ledande befattningshavare och nära familjemedlemmar till dessa personer. Sedan -12-31 har inga väsentliga förändringar skett i avtalen med dessa personer. 15
Bokslutskommuniké Styrelsens och verkställande direktörens underskrift Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att bokslutskommunikén för januari december ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Kristianstad den 27 februari 2012. Lennart Ohlstenius Ordf. Bo Bengtsson VD Bengt Bergh Per Frankenius Lisbeth Göranson Per Lind Anders Nilsson Anne Norup Ingeman Persson Susanne Thuvesson Monica Wallin 16
Bokslutskommuniké Revisorsgranskning Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av bokslutskommunikén för för perioden.01.01 -.12.31. Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta och presentera denna Bokslutskommuniké i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna bokslutskommuniké grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisorer. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundad på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att bokslutskommunikèn inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernen i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag samt för sparbankens del (moderföretaget) i enlighet med lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Kristianstad den 27 februari 2012 KPMG Sven-Inge Svensson Auktoriserad revisor Carl-Axel Kullman Auktoriserad revisor 17
Bokslutskommuniké Adresser Huvudkontor 538201-3141 Säte: Kristianstad Besöksadress: Ö Boulevarden 54 Postadress: Box 530, 291 25 Kristianstad Telefon: 044-18 26 00 Spärr av kort: 08-411 10 11 Telefax: 044-13 84 05 Swift: SWEDSESS Bankgiro: 981-3130 e-post: info@sparbanken1826.se Internet: sparbanken1826.se facebook.se/sparbanken1826 twitter.com/sparbanken1826 youtube.se/sparbanken1826 Telefonbanken 044-18 26 00 Chef Telefonbanken: Maria Carlqvist och Hanna Gunnarsson Arkelstorp Besöksadress: Spängervägen 1 Sparbankschef: Harri Perätalo Broby Besöksadress: Torggatan 2 Sparbankschef: Ola Svensson Degeberga Besöksadress: Tingsvägen 25 Sparbankschef: Jenny Svensson Fjälkinge Besöksadress: Gamla vägen 94 Sparbankschef: Jörgen Borgström Gamlegården Besöksadress: Gamlegårdens köpcentrum Banktorg: - - Insättningsautomat - Internetbanken - Telefonbanken Hässleholm Besöksadress: Frykholmsgatan 4 Banktorg: - - Insättningsautomat - Myntrulle- & sedelväxlare - Internetbanken - Telefonbanken Sparbankschef: Håcan Nilsson Chef Företag: Mikael Engel Chef Privat: Maria Ericson Hässleholm, ICA Maxi Besöksadress: N Industrigatan 1 Endast uttagsautomat Hästveda Besöksadress: Ö Järnvägsgatan 7 Sparbankschef: Ola Svensson Killeberg Besöksadress: Storgatan 59 Sparbankschef: Daniel Lundberg Knislinge Besöksadress: Mickelstorg Sparbankschef: Harri Perätalo Kristianstad Besöksadress: Cardellsgatan Banktorg: - - Insättningsautomat - Myntrulle- & sedelväxlare - Internetbanken - Telefonbanken Sparbankschef: Viveca Truedsson Chef Privat: Paula Hellmalm Chef Företag: Karina Isacsson Chef Affärsutveckling Företag: Lars Persson Kristianstad, Björkhem Besöksadress: Blekingevägen 8 - Private Banking - Telefonbanken - 1826 Försäkra Kristianstad, CSK Besöksadress: Blekingevägen 17 Endast Banktorg: - - Internetbanken - Telefonbanken Kristianstad, ICA Maxi Besöksadress: Sjöcronas gata 7 Endast uttagsautomat Kristianstad, Långebro Besöksadress: Långebrogatan 35 Endast uttagsautomat Lönsboda Besöksadress: Kyrkhultsvägen Sparbankschef: Daniel Lundberg Näsby Besöksadress: Rosengårdsvägen 2 Banktorg: - - Insättningsautomat - Myntrulle- & sedelväxlare - Internetbanken - Telefonbanken Sparbankschef: Jörgen Borgström Olofström Besöksadress: Ö Storgatan 11 Sparbankschef: Daniel Lundberg Osby Besöksadress: Esplanadgatan 3 Sparbankschef: Gunilla Bengtsson Sibbhult Besöksadress: Bygatan 3 Sparbankschef: Ola Svensson Sösdala Besöksadress: Bankgatan 1 Sparbankschef: Eva Sjöblom Tollarp Besöksadress: Tollarps Storgatan 6 Sparbankschef: Britt-Marie Månsson Tyringe Besöksadress: Torggatan 2 Sparbankschef: Eva Sjöblom Vittsjö Besöksadress: Hässleholmsvägen 27 Sparbankschef: Håcan Nilsson Vä Besöksadress: Ubbes väg 3 Sparbankschef: Jenny Svensson Åhus Besöksadress: Köpmannagatan 4 Banktorg: - - Insättningsautomat - Internetbanken - Telefonbanken Sparbankschef: Östen Gunnarsson Åhus, ICA Kvantum Besöksadress: Järnvägsgatan 14 Endast uttagsautomat 18