Fastställd av landstingsfullmäktige Dnr 2013-036 2013-11-26

Fastställd av landstingsfullmäktige Dnr 2013-036 2013-11-26 Finansplan 2014 2016

Tjänstemannaförslag 2013 10 21 Innehåll 1. Inledning 2 2. Ekonomi 2 3. Utdebitering 2 4. Balanskrav 2 5. Ekonomiska förutsättningar jämfört med treårsbudget 2 6. Ekonomisk bedömning för budgetperioden 4 7. Ekonomiska ramar 5 8. Resultat 5 9. Beslut 6 BILAGOR Bilaga 1 Resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning 2014 2016 Bilaga 2 Landstingsbidrag per styrelse och nämnd 2014 2016 Bilaga 3 Total sammanställning av landstingsstyrelsen landstingsbidrag och landstingsgemensamt 2014 Bilaga 4 Resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning 2014 2016, blandmodell

1. Inledning Landstingsfullmäktige fastställde i juni 2013 strategisk plan med treårsbudget för åren 2014-2016. I treårsbudgeten anges landstingets vision och strategiska mål för planeringsperioden. Budgeten innehåller även beslut om skattesats och ekonomiska ramar för hälsooch sjukvårdsnämnden (HSN), landstingsstyrelsen (LS) och trafiknämnden (TN). Finansplanen är en uppdatering av de övergripande ekonomiska förhållandena samt en redovisning av nu aktuella ekonomiska ramar under perioden 2014-2016. 2. Ekonomi Den ekonomiska utvecklingen såväl i Sverige som i omvärlden är fortsatt svag men det finns tecken på en förbättrad konjunktur. Tillväxten under 2013 beräknas bli drygt 1 procent och förväntas ligga på en låg nivå även 2014. Därefter väntas tillväxten ta fart och år 2016 närma sig 4 procent. Utvecklingen ser ljusare ut än i tidigare prognoser men det är fortsatt mycket stor osäkerhet beroende på hur den internationella konjunkturen utvecklas men även beroende på hushållens konsumtion och hur den påverkas av exempelvis finansiell oro och högre ränteläge Prognoserna för skatteunderlaget har förbättrats i förhållande till treårsbudgeten. Sveriges kommuner och landsting (SKL) räknar med en oförändrad skatteunderlagstillväxt på strax över 3 procent år 2014. För år 2015 och 2016 beräknas skatteunderlaget växa med runt 5 procent vilket är en förbättring i jämförelse med treåsbudgeten. Priser och löner förväntas bli förhållandevis låga de närmaste åren, vilket gör att den reala tillväxten är relativt god på runt 2 procent. 1 6.0% 4.0% 2.0% 0.0% -2.0% -4.0% Arbetade timmar 1 SKL/Ekonominytt 12/13 Underliggande nom skatteunderlag Realt skatteunderlag 02 04 06 08 10 12 14 16 6.0% 4.0% 2.0% 0.0% -2.0% -4.0% 3. Utdebitering Landstingets utdebitering av skatt uppgår år 2014 till 10,67 kronor per skattekrona, vilket motsvarar 10,67 procent av den beskattningsbara inkomsten. Utdebiteringen är 25 öre lägre än nivån för år 2013, men i enlighet med beslut i treårsbudget. Den sänkta utdebiteringen beror på skatteväxlingen mellan landstinget och kommunerna där landstinget lämnar över huvudmannaskapet för hemsjukvården från och med 2014. Utdebiteringsnivån ska ligga fast på 10,67 kronor per skattekrona under hela budgetperioden. 4. Balanskrav Enligt lag ska landstinget ha ekonomisk balans vilket innebär att resultaträkningen ska visa överskott. Ekonomiska underskott ska återställas senast tre år efter det år då underskottet uppstått. Landstingets budgeterar ett positivt resultat för de kommande tre åren som sammantaget är i nivå med det finansiella målet på 2 procent av nettokostnaden. Landstinget uppfyller därmed balanskravet. 5. Ekonomiska förutsättningar jämfört med treårsbudget I jämförelse med treårsbudgeten revideras de ekonomiska förutsättningarna enligt följande: Skatter, kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag Sammantaget bedöms intäkterna av skatter, kommunalekonomisk utjämning (skatteutjämningssystemet) och generella statsbidrag att öka med cirka 50 miljoner kronor år 2014 och 2015 jämförelse med treårsbudgeten. År 2016 beräknas ökningen till 100 miljoner kronor. Det generella statsbidraget höjs som kompensation för lägre skatteunderlag som en följd av höjt grundavdrag för pensionärer. Förändringen är kostnadsneutral för landstinget. I enlighet med finansieringsprincipen höjs det generella statsbidraget med 25 miljoner kronor för att kompensera för nya åtaganden. Ökningen ska kompensera för ny lag om hälso- och sjukvård till vissa utlänningar som vistas i Sverige utan tillstånd samt ny lag kring patientrörlighet, där landstingen får större ansvar för gränsöverskridande sjukvård. Landstinget får från och med 2014 en minskad avgift till kostnadsutjämningen på cirka 150 miljoner kronor. År 2015 och framåt är minskningen cirka 200 miljoner kronor. Den minskade avgiften är en följd av utredningen av kostnadsutjämningssystemet (Likvärdiga 2

Finansplan 2014 2016 Liö 2013 36 förutsättningar, SOU 2011:39) och är sedan tidigare inarbetad i landstingets budget. Regeringen avser att besluta i enlighet med förslaget. Särskilda statsbidrag och insatser Regeringen aviserar att bidraget för sjukskrivningsmiljarden och rehabiliteringsgarantin ska fortsätta liksom tillgänglighetsmiljarden. Rehabiliteringsgarantin sänks från 1 000 miljoner kronor till 750 miljoner kronor, samtidigt görs en satsning på försäkringsmedicinska åtgärder på totalt 250 miljoner kronor. Även det riktade statsbidraget för förbättrad patientsäkerhet kvarstår. Landstinget antas erhålla samma nivå för de särskilda statsbidragen som antogs i treårsbudget: 2014 och 1 240 miljoner kronor år 2016. De omfattande investeringarna i fastigheter beror på tidigare fattade beslut; ombyggnad av Universitetssjukhuset i Linköping, nybyggnad och teknisk upprustning av Vrinnevisjukhuset, nybyggnad av rättspsykiatrin i Vadstena men även planerade fastighetsinvesteringar utifrån pågående fastighetsutvecklingsplaner/generalplaner för Lasarettet i Finspång. Reserveringar för driftkostnadskonsekvenser av investeringsprojekten finns avsatta inom finansförvaltningen. I samband med att verksamheterna flyttar in i nya, verksamhetsanpassade, lokaler läggs ett rationaliseringskrav motsvarande 10 procent av driftkostnadsökningen. Sjukskrivning Tillgänglighet Rehabiliteringsgaranti/ Försäkringsmed. åtgärder Patientsäkerhet 30 mkr 45 mkr 30 mkr 20 mkr Statsbidrag läkemedel Statsbidraget för läkemedel regleras enligt separat avtal. Avtalet för 2013 och framåt är inte färdigförhandlat. Nivån för 2013 har sänkts på grund av lägre faktisk kostnadsutvecklingen än prognostiserat. Sänkningen påverkar nivå för 2014-2016 i jämförelse med treårsbudget, och innebär en reducering med 30 miljoner konor. I finansplanen har antagits att statsbidraget årligen räknas upp med 1,5 procent. Regeringen och läkemedelsindustrin har utarbetat en överenskommelse om takprismodell för äldre läkemedel. Takprismodellen beräknas ge lägre kostnader för läkemedel. Om besparingseffekt ej uppnås ska en övergång till internationell referensprislista prövas. Löne och prisökningar Landstingsindex för år 2014 beräknas till 2,75 procent. Av prisuppräkningen avser 0,3 procentenheter höjd arbetsgivaravgift. Löner och priser exkluderat arbetsgivaravgiftsförändringen förväntas öka med 2,45 procent. Investeringar Landstingets investeringar är oförändrade i förhållande till treårsbudgeten. De budgeterade investeringarna under perioden uppgår till 1 850 miljoner kronor år 2014, 1 785 miljoner kronor för år 2015 och 1 700 miljoner kronor år 2016. Av den totala investeringsvolymen utgör investeringar i fastigheter 1 500 miljoner kronor år 2015, 1 385 miljoner kronor år Gemensamma intäkter och kostnader Landstingets finansiella intäkter förväntas ge en genomsnittlig avkastning på 3,5 procent. Pensionskostnaderna sammantaget är lägre än i treårsbudgeten. För år 2014 beräknas kostnaden för pensioner bli 60 miljoner lägre än i treårsbudgeten och 36 miljoner lägre år 2015. I samband med treårsbudget reserverades en del av den tillfälliga sänkningen på grund av osäkerhet kring effekter av ränteförändring. Merpart av reservering kvarstår. År 2014 finns 145 miljoner kronor reserverade och för år 2015 finns 50 miljoner. Reserverades medel för kommande driftskostnader av fastighetsinvesteringar är oförändrade i jämförelse med treårsbudget. Inom finansförvaltningen reserveras även medel för eventuella omställningskostnader, kopplat till skatteväxling av hemsjukvård, tillfälliga omkostnader 3

Finansplan 2014 2016 Liö 2013 36 kopplat till fastighetsinvesteringar samt oförutsedda behov. Reserveringen uppgår till 65 miljoner kronor. Av dessa är cirka 30 miljoner kronor avsatta till identifierade områden. Resterande del kan efter beslut i landstingsstyrelsen användas till olika typer av satsningar av engångskaraktär. För år 2015-2016 finns medel avsatta för årliga satsningar på 100 miljoner kronor inom hälso- och sjukvård och 36 miljoner kronor för kommande behov inom trafiken. Samtidigt bygger ekonomin på att verksamheten genomför en årlig effektivisering på 50 miljoner kronor, vilket motsvarar ett effektiviseringskrav på 0,6 procent. Slutgiltigt ställningstagande kring satsningar samt effektiviseringens storlek och inriktning fattas i samband med kommande treårsbudget. Produktionsenheternas ekonomiska resultat Det ekonomiska resultatet för landstingets produktionsenheter (inklusive landstingsstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden samt trafiknämnden) antas vara i balans. De i finansplanen redovisade förändringarna jämfört med treårsbudgeten ger följande ekonomiska effekter år 2014-2016 (mkr): + = ökade intäkter eller minskade kostnader - = minskade intäkter eller ökade kostnader mkr 2014 2015 2016 Resultat enligt treårsbudget 2014 2016 300 270 75 Skatter och utjämning 60 49 112 Pensioner 61 16 8 Upplösning del av reservering pensioner 20 Statsbidrag läkemedel 30 30 30 Reducerat resultatkrav TN 2 2 2 Nytt avtal landstingets revisorer 2 2 2 Poster finansförvaltningen 1 0 0 Förstärkning/Kostnadsreducering: HSN, Nya lagar 25 25 25 LS, Engångsmedel 10 Reservering finansförvaltningen 55 30 30 Resultat 300 270 110 Landstingets ekonomi för de kommande tre åren bedöms vara stabil och förbättrad i jämförelse med treårsbudgeten. Landstinget visar 2014 och 2015 ett överskott varje år som överstiger det finansiella målet om ett positivt resultat på två procent av skatter och generella statsbidrag. År 2016 uppgår resultatet till 110 miljoner kronor vilket inte är i nivå med det finansiella målet. Försvagningen i ekonomin beror på att en stor del av beslutade fastighetsinvesteringar aktiveras och ger ökade driftkostnader. Trots att avsättningar finns för årliga förstärkningar samt reserveringar för att möta ökade driftskostnader utifrån beslut, måste verksamheten fortsatt fokusera på effektiviteten i processerna. De stora utmaningar som vården står inför, med nya identifierade behov liksom nya behandlingsmetoder och nya läkemedel, kommer inte att kunna lösas med resurstillskott utan måste till stor del hanteras inom befintliga ekonomiska resurser. 6. Ekonomisk bedömning för budgetperioden Finansplanen innehåller ingen resursförstärkning av Hälso- och sjukvårdsnämnden utöver de som beslutades i samband med treårsbudgeten. Nämnden tilldelas ett utökat bidrag som kompensation för kostnadsökningar på grund av ny lagstiftning. Landstingsstyreslen tilldelas ett utökat engångsanslag på 10 miljoner kronor för år 2014. Inom finansförvaltningen reserveras ytterligare 55 miljoner kronor för år 2014. Förutsättningarna för landstingets ekonomi är ljusare. Ekonomin är starkare än tidigare i och med att det finns reserveringar för planerade satsningar och oförutsedda behov. Osäkerheten i prognoserna är dock fortsatt mycket stor och beroende på hur den internationella konjunkturen utvecklas kan förutsättningarna snabbt förändras. 4

Finansplan 2014 2016 Liö 2013 36 7. Ekonomiska ramar Nedan presenteras ramar per nämnd för år 2014-2016. I landstingsbidrag 2013 ingår tekniska justeringar och beslut under år 2013. Av tabellerna framgår beslut i samband med treårsbudget samt nya beslut i denna finansplan. Landstingsstyrelsen Landstingsstyrelsens ram ökar med 10 miljoner kronor år 2014 på grund av ett utökat engångsanslag samt indexuppräkning för år 2014. Ramen sänks med 1,7 miljoner kronor som en följd av nytt avtal för revisorer. Landstingsbidrag LS mkr 2014 2015 2016 Landstingsbidrag före beslut 817 827 827 Nya Beslut Engångsmedel 10 Nytt avtal revisonstjänster 2 2 2 Index 2014 13 13 13 Beslut treårsbudget Effektivisering 2014 6 6 6 BI projekt (2013 2017) 17 17 7 Engångsmedel 30 Ram LS (beslut) 879 849 839 Förstärkning (reservering) 0 0 0 Preliminär ram 2015 2016 849 839 Hälso och sjukvårdsnämnden Hälso- och sjukvårdsnämndens ram utökas med 25 miljoner kronor för att kompensera för kostnadsökningar på grund av ny lagstiftning. Därutöver räknas ramen upp med index för år 2014. Landstingsbidrag HSN mkr 2014 2015 2016 Landstingsbidrag före beslut 9 528 9 528 9 528 Nya Beslut Kompensation nya lagar 25 25 25 Index 2014 266 266 266 Beslut treårsbudget Skatteväxling hemsjukvård 246 246 246 Kompensation del av skatteväxling 21 21 21 Avgiftsförändring 7 7 7 Effektivisering 2014 44 44 44 Prioriterade grupper 2014 113 113 113 Trafiknämnden Trafiknämndens ram är oförändrad i jämförelse med treårsbudgeten med undantag av indexuppräkning för år 2014. Landstingsbidrag TN mkr 2014 2015 2016 Landstingsbidrag 2014 783 783 783 Nya Beslut Index 2014 22 22 22 Beslut treårsbudget Inga nya beslut Ram TN (beslut) 805 805 805 Förstärkning trafik (reservering) 36 36 Preliminär ram 2015 2016 841 841 Trafiknämnden ålades i samband med treårsbudgeten ett resultatkrav för år 2014 och 2015. Resultatkravet justeras ned med 1,4 miljoner kronor och uppgår till 23,6 miljoner kronor år 2014 och 28,6 miljoner kronor år 2015 och 2016. De aktuella ekonomiska ramarna för landstingsstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden samt trafiknämnden och framgår av bilaga 2. 8. Resultat Med de förutsättningar som beskrivs i denna finansplan beräknas följande ekonomiska resultat (sammanställd redovisning, fullfondering): År 2014 2015 2016 Resultat 300 mkr 270 mkr 110 mkr De redovisade ekonomiska resultaten innebär att landstinget uppnår det av fullmäktige fastställda målet att uppnå ett positivt resultat motsvarande 2 procent av skatter och generella bidrag. Komplett resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning framgår av bilaga 1. Motsvarande underlag enligt blandmodellen redovisas i bilaga 4. Det egna kapitalet förbättras men beräknas inte vara helt återställt under budgetperioden. År 2016 beräknas det egna kapitalet för landstinget uppgå till minus 516 miljoner kronor (minus 332 miljoner kronor för koncernen). Ram HSN (beslut) 9 656 9 656 9 656 Prioriterade grupper 2015 (reservering) 100 100 Prioriterade grupper 2016 (reservering) 100 Effektivisering (reservering) 50 100 Preliminär ram 2015 2016 9 706 9 756 5

Finansplan 2014 2016 Liö 2013 36 9. Beslut Landstingsfullmäktige har BESLUTAT a t t godkänna finansplanen för åren 2014-2016, a t t fastställa ekonomiska ramar för hälso- och sjukvårdsnämnden, landstingsstyrelsen och trafiknämnden år 2014-2016 enligt bilaga 2, a t t i enlighet med fullmäktiges presidiums förslag fastställa budgeten för landstinget revisorer till 8 188 tkr (2014 års nivå), a t t fastställa skattesatsen för år 2014 till 10,67 kronor per skattekrona.

Bilaga 1 1(3) RESULTATRÄKNING FULLFONDERING Belopp i miljoner kronor, Löpande priser Landstinget Sammanställd redovisning 2014 2015 2016 2014 2015 2016 Verksamhetens intäkter 2 840 2 952 3 069 3 340 3 462 3 589 Verksamhetens kostnader -13 252-13 466-14 053-13 712-13 936-14 533 Avskrivningar -550-590 -660-600 -640-710 Verksamhetens nettokostnad -10 962-11 104-11 644-10 972-11 114-11 654 Skatteintäkter 8 506 8 838 9 305 8 506 8 838 9 305 Generella statsbidrag 1 721 1 755 1 778 1 721 1 755 1 778 Generella statsbidrag - läkemedel 979 994 1 009 979 994 1 009 Finansiella intäkter 215 190 170 225 200 180 Finansiella kostnader -159-403 -508-159 -403-508 Resultat efter finansnetto 300 270 110 300 270 110 Extraordinära intäkter 0 0 0 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 0 0 0 Årets resultat 300 270 110 300 270 110

KASSAFLÖDESANALYS FULLFONDERING Belopp i miljoner kronor, Löpande priser DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Bilaga 1 2(3) Landstinget Sammanställd redovisning 2014 2015 2016 2014 2015 2016 Årets resultat 300 270 110 300 270 110 Justering för av- och nedskrivning 570 610 680 620 660 730 Justering för gjorda avsättningar pensioner 65 208 329 65 208 329 Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring 935 1 088 1119 985 1 138 1169 av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar 10 10 Ökning/minskning förråd och varulager Ökning/minskning kortfristiga skulder 90 20 20 90 20 20 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 035 1 108 1 139 1 085 1 158 1 189 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar -1 850-1 785-1700 -1 940-1 875-1 790 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 850-1 785-1 700-1 940-1 875-1 790 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 0 0 0 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde -815-677 -561-855 -717-601 Likvida medel vid årets början 6 368 5 553 4 876 6 680 5 825 5 108 Likvida medel vid årets slut 5 553 4 876 4 315 5 825 5 108 4 507

BALANSRÄKNING FULLFONDERING Bilaga 1 3(3) Belopp i miljoner kronor, Löpande priser Landstinget Sammanställd redovisning TILLGÅNGAR 2014 2015 2016 2014 2015 2016 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 40 40 40 50 50 50 Byggnader 4 017 4 640 5 090 4 017 4 640 5 090 Mark 66 66 66 66 66 66 Inventarier 225 255 280 375 405 430 Datorutrustning 60 60 60 60 60 60 Medicinskteknisk apparatur 660 710 790 660 710 790 Byggnadsinventarier 1 818 2 290 2 755 1 858 2 370 2 875 Bilar och andra transportmedel 3 3 3 283 283 283 Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner 4 4 4 4 4 4 Konst 53 53 53 53 53 53 Aktier, andelar, bostadsrätter 18 18 18 1 1 1 Långfristiga fordringar 1 1 1 11 11 11 Summa anläggningstillgångar 6 965 8 140 9 160 7 438 8 653 9 713 Omsättningstillgångar Förråd 130 130 130 130 130 130 Kundfordringar 200 200 200 170 170 170 Övriga kortfristiga fordringar 470 470 470 480 480 480 Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter 680 680 680 580 580 580 Kortfristiga placeringar 5 103 4 426 3 865 5 075 4 358 3 757 Kassa och bank 450 450 450 750 750 750 Summa omsättningstillgångar 7 033 6 356 5 795 7 185 6 468 5 867 Summa tillgångar 13 998 14 496 14 955 14 623 15 121 15 580 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 2014 2015 2016 2014 2015 2016 Eget kapital Balanserat eget kapital -1 196-896 -626-1 012-712 -442 Årets resultat 300 270 110 300 270 110 Summa eget kapital x) -896-626 -516-712 -442-332 Avsättningar Pensionsskuld 12 013 12 221 12 550 12 028 12 236 12 565 Övriga avsättningar 138 138 138 140 140 140 Summa avsättningar 12 151 12 359 12 688 12 168 12 376 12 705 Långfristiga skulder Långfristiga lån 303 303 303 663 663 663 Summa långfristiga skulder 303 303 303 663 663 663 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 945 945 945 895 895 895 Personalens skatter, avgifter mm 110 110 110 110 110 110 Semesterlöneskuld 410 430 450 414 434 454 Upplupna kostnader o förutbetalda intäkter 935 935 935 1 025 1 025 1 025 Övriga kortfristiga skulder 40 40 40 60 60 60 Summa kortfristiga skulder 2 440 2 460 2 480 2 504 2 524 2 544 Summa skulder, avsättningar 14 894 15 122 15 471 15 335 15 563 15 912 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 13 998 14 496 14 955 14 623 15 121 15 580 x) därav: rörelsekapital 4 593 3 896 3 315 4 681 3 944 3 323 anläggningskapital -5 489-4 522-3 831-5 393-4 386-3 655

Bilaga 2 1(2) LANDSTINGSBIDRAG PER STYRELSE/NÄMND Belopp i tusentals kronor 2014 2015 2016 Landstingsstyrelsen 879 413 849 413 839 413 Hälso- och sjukvårdsnämnden 9 655 673 9 655 673 9 655 673 Trafiknämnden 804 879 804 879 804 879 Summa landstingsbidrag 11 339 965 11 309 965 11 299 965 LANDSTINGSSTYRELSEN Belopp i tusentals kronor Sammanställning av landstingsbidrag 2014 2015 2016 Landstingsbidrag år 2014 enligt Strategisk plan med treårsbudget 2014-2016 849 620 849 620 849 620 Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) -20 000-30 000 Rampåverkande beslut (se nedan): 8 922 8 922 8 922 Landstingsbidrag enligt beslut 858 542 838 542 828 542 Förändrat landstingsbidrag Index 2014 12 771 12 771 12 771 Landstingets revisorer (nytt avtal) -1 900-1 900-1 900 Engångsmedel 10 000 Summa 20 871 10 871 10 871 Totalt landstingsbidrag 879 413 849 413 839 413 Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (LS) Avgår engångsanslag -30 000-30 000 Korrigering BI-projekt 2016-10 000 AT-läkare utökning TÅB 2013-2015 0 10 000 10 000 Summa 0-20 000-30 000 Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan (LS) Ersättning för driftskostnad IT-ledningssystem, KMC LiÖ 2013-897 925 925 925 Omfördelning HSN/LS DÅ08 7 997 7 997 7 997 Summa 8 922 8 922 8 922

HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSNÄMNDEN Belopp i tusentals kronor Bilaga 2 2(2) Sammanställning av landstingsbidrag 2014 2015 2016 Landstingsbidrag år 2014 enligt Treårsbudget 2013-2015 9 222 765 9 222 765 9 222 765 Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) Rampåverkande beslut (se nedan): 142 203 142 203 142 203 Landstingsbidrag enligt beslut 9 364 968 9 364 968 9 364 968 Förändrat landstingsbidrag Index 2014 265 705 265 705 265 705 Nya lagar, kompensation 25 000 25 000 25 000 Summa 290 705 290 705 290 705 Totalt landstingsbidrag 9 655 673 9 655 673 9 655 673 Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (HSN) Summa 0 0 0 Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan (HSN) Resurstillskott till CKOC, HMC och SC LiÖ 2013-499 139 900 139 900 139 900 Tvingande flytt beredningsverksamheten DÅ 08 5 800 5 800 5 800 Beredningsverksamhet läkemedel CKOC LiÖ 2013-713 4 500 4 500 4 500 Omfördelning HSN/LS DÅ 08-7 997-7 997-7 997 Summa 142 203 142 203 142 203 TRAFIKNÄMNDEN Belopp i tusentals kronor Sammanställning av landstingsbidrag 2014 2015 2016 Landstingsbidrag år 2014 enligt Treårsbudget 2013-2014 783 337 783 337 783 337 Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) Rampåverkande beslut (se nedan): Landstingsbidrag enligt beslut 783 337 783 337 783 337 Förändrat landstingsbidrag Index 2014 21 542 21 542 21 542 Summa 21 542 21 542 21 542 Totalt landstingsbidrag 804 879 804 879 804 879 Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (TN) Summa 0 0 0 Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan (TN) Summa 0 0 0

Bilaga 3 Total sammanställning av landstingstyrelsen - landstingsbidrag och landstingsgemensamt påslag Budget 2014, tusentals kronor lt-bidrag lt-gem Totalt 2014 2014 2014 Politisk ledning 42 885 42 885 Ledningsstab 90 438 6 281 96 719 Landstingsgemensamma verksamheter/projekt 185 292 325 481 510 773 Särskilt riktade medel 18 176 18 176 ST-läkare 39 480 39 480 Allmänmedicinskt centrum 50 288 50 288 Landstingets revisorer 8 188 8 188 Regional utveckling, Östsam 136 259 136 259 Regional utveckling 15 864 15 864 Forskning och utveckling 292 543 292 543 Summa 879 413 331 762 1 211 175

Bilaga 4 1(3) RESULTATRÄKNING BLANDMODELL Belopp i miljoner kronor, Löpande priser Landstinget Sammanställd redovisning 2014 2015 2016 2014 2015 2016 Verksamhetens intäkter 2 840 2 952 3 069 3 340 3 462 3 589 Verksamhetens kostnader -13 590-13 827-14 434-14 050-14 297-14 914 Avskrivningar -550-590 -660-600 -640-710 Verksamhetens nettokostnad -11 300-11 465-12 025-11 310-11 475-12 035 Skatteintäkter 8 506 8 838 9 305 8 506 8 838 9 305 Generella statsbidrag 1 721 1 755 1 778 1 721 1 755 1 778 Generella statsbidrag - läkemedel 979 994 1 009 979 994 1 009 Finansiella intäkter 215 190 170 225 200 180 Finansiella kostnader -78-132 -179-78 -132-179 Resultat efter finansnetto 43 180 58 43 180 58 Extraordinära intäkter 0 0 0 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 0 0 0 Årets resultat 43 180 58 43 180 58

KASSAFLÖDESANALYS BLANDMODELLEN Belopp i miljoner kronor, Löpande priser DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Bilaga 4 2(3) Landstinget Sammanställd redovisning 2014 2015 2016 2014 2015 2016 Årets resultat 43 180 58 43 180 58 Justering för av- och nedskrivning 570 610 680 620 660 730 Justering för gjorda avsättningar pensioner 322 298 381 322 298 381 Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring 935 1 088 1 119 985 1 138 1 169 av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar 10 10 Ökning/minskning förråd och varulager Ökning/minskning kortfristiga skulder 90 20 20 90 20 20 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 035 1 108 1 139 1 085 1 158 1 189 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar -1 850-1 785-1700 -1 940-1 875-1 790 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 850-1 785-1 700-1 940-1 875-1 790 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 0 0 0 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde -815-677 -561-855 -717-601 Likvida medel vid årets början 6 368 5 553 4 876 6 680 5 825 5 108 Likvida medel vid årets slut 5 553 4 876 4 315 5 825 5 108 4 507

BALANSRÄKNING BLANDMODELL Bilaga 4 3(3) Belopp i miljoner kronor, Löpande priser Landstinget Sammanställd redovisning TILLGÅNGAR 2014 2015 2016 2014 2015 2016 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 40 40 40 50 50 50 Byggnader 4 017 4 640 5 090 4 017 4 640 5 090 Mark 66 66 66 66 66 66 Inventarier 225 255 280 375 405 430 Datorutrustning 60 60 60 60 60 60 Medicinskteknisk apparatur 660 710 790 660 710 790 Byggnadsinventarier 1 818 2 290 2 755 1 858 2 370 2 875 Bilar och andra transportmedel 3 3 3 283 283 283 Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner 4 4 4 4 4 4 Konst 53 53 53 53 53 53 Aktier, andelar, bostadsrätter 18 18 18 1 1 1 Långfristiga fordringar 1 1 1 11 11 11 Summa anläggningstillgångar 6 965 8 140 9 160 7 438 8 653 9 713 Omsättningstillgångar Förråd 130 130 130 130 130 130 Kundfordringar 200 200 200 170 170 170 Övriga kortfristiga fordringar 470 470 470 480 480 480 Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter 680 680 680 580 580 580 Kortfristiga placeringar 5 103 4 426 3 865 5 075 4 358 3 757 Kassa och bank 450 450 450 750 750 750 Summa omsättningstillgångar 7 033 6 356 5 795 7 185 6 468 5 867 Summa tillgångar 13 998 14 496 14 955 14 623 15 121 15 580 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 2014 2015 2016 2014 2015 2016 Eget kapital Balanserat eget kapital 7 136 7 179 7 359 7 320 7 364 7 543 Årets resultat 43 180 58 43 180 58 Summa eget kapital x) 7 179 7 359 7 417 7 363 7 544 7 601 Avsättningar Pensionsskuld 3 938 4 236 4 617 3 953 4 250 4 632 Övriga avsättningar 138 138 138 140 140 140 Summa avsättningar 4 076 4 374 4 755 4 093 4 390 4 772 Långfristiga skulder Långfristiga lån 303 303 303 663 663 663 Summa långfristiga skulder 303 303 303 663 663 663 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 945 945 945 895 895 895 Personalens skatter, avgifter mm 110 110 110 110 110 110 Semesterlöneskuld 410 430 450 414 434 454 Upplupna kostnader o förutbetalda intäkter 935 935 935 1 025 1 025 1 025 Övriga kortfristiga skulder 40 40 40 60 60 60 Summa kortfristiga skulder 2 440 2 460 2 480 2 504 2 524 2 544 Summa skulder, avsättningar 6 819 7 137 7 538 7 260 7 577 7 979 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 13 998 14 496 14 955 14 623 15 121 15 580 x) därav: rörelsekapital 4 593 3 896 3 315 4 681 3 944 3 323 anläggningskapital 2 586 3 463 4 102 2 682 3 600 4 278 Poster inom linjen - (ställda säkerheter och ansvarsförbindelser som inte ska räknas in i balansräkningen) Ansvarsförbindelse - pensionsskuld före 1998 8 075 7 986 7 933 8 075 7 986 7 933