Proposition Bilaga 16 Styrelsens proposition om budget, medlemsavgifter och konfliktfondering för 2016-2018 Inledning Förbundets ekonomi står på fast grund. När det gäller själva förbundsverksamheten är det egna kapitalet är betryggande, och utvecklingen de senaste åren visar god kostnadskontroll och ökande intäkter från medlemsavgifter. Konfliktfonden har under perioden utvecklats väl. Budget och medlemsavgifter för 2016-18 Budget Även om ekonomin är stabil visar erfarenheten att det är svårt att förutsäga ekonomin långsiktigt. Budgetramarna håller förbundet normalt, men fördelningen mellan olika budgetposter kan förändras. I till exempel budgetposten personalkostnader kan till exempel föräldraledigheter och pensioneringar snabbt medföra en förändrad kostnadsbild i både positiv och negativ riktning. Samma sak gäller förändringar i medlemskårens struktur till exempel andelen pensionärer, doktorander och helbetalande. Vi kongressen 2012 fastställdes mot bakgrund av ovanstående budget enbart för mandatperiodens första år, 2013, och en budgetram för 2014 och 2015 med ett uppdrag till förbundsstyrelsen att inför varje år lägga en budget baserad på aktuell kunskap om förbundets ekonomi. Motsvarande beslut fattades för medlemsavgifterna, där kongressen fastställde medlemsavgifterna för 2013 och gav styrelsen mandat att sätta avgifter 2014 och 2015 inom ett visst spann. När nu mandatperioden summeras konstaterar styrelsen att kongressbesluten fungerade väl i den meningen att förbundsstyrelsen kunde utgå från aktuell kunskap vid sina beslut. Det kanske tydligaste exemplet är att förbundet mycket snabbt kunde införa en inkomstförsäkring för medlemmarna när Trygghetsavtalet sades upp och så småningom ersattes av Omställningsavtalet. Förhoppningen bör rimligen vara att förbundet inte tvingas fatta så stora beslut som inkomstförsäkringen under varje mandatperiod, men även under de närmaste åren är inkomstförsäkringen en osäker faktor eftersom övergångsbestämmelserna mellan Trygghetsavtalet och Omställningsavtalet innebär att allt fler medlemmar kommer att omfattas av den. Hittills har kalkylerna hållit, men förbundsstyrelsen behöver ha möjlighet att agera om det visar sig att avsevärt fler eller avsevärt färre än kalkylerat
kommer att utnyttja försäkringen. En osäker kostnad är också medlemsregistret som behöver utvecklas. Det är inte sannolikt att vi hamnar i samma situation som tidigare då vi var tvungna att upphandla uppbyggnaden av ett nytt register, eftersom det idag finns färdiga produkter men likväl kan det handla om summor motsvarande några procent av årsbudgeten. Vidare menar styrelsen att också mindre beslut, som till exempel utvecklingen av förbundets nya webbsida, kräver att styrelsen inom ramen för sitt ansvar för förbundets ekonomi och verksamhet har möjlighet att göra omfördelningar mellan olika budgetposter. Mot bakgrund av ovanstående väljer förbundsstyrelsen att för kongressen lägga fram en budget för 2016 och förslag till rambudget för 2017 respektive 2018, för att inför varje år med utgångspunkt i verksamhetsinriktningen och aktuell kunskap om förbundets ekonomi lägga en detaljerad budget. Medlemsavgifter För att finansiera införandet av inkomstförsäkringen beslöt förbundsstyrelsen att för 2015 höja avgiften med 15 kronor till 240 kronor. På grund av övergångsbestämmelserna omfattas de flesta medlemmar under 2015 fortfarande av Trygghetsavtalet och utnyttjandet av inkomstförsäkringen bedömdes därför bli lågt under 2015 men stiga under 2016 och 2017. Förbundsstyrelsen gjorde dock bedömningen att det var bättre att göra en rejäl höjning i samband med att försäkringen infördes och fondera pengar för kommande års större kostnader än att höja lite allteftersom att kostnaderna för försäkringen ökar. Mot den bakgrunden föreslår förbundsstyrelsen att kongressen beslutar om oförändrade avgifter för 2016. Samtidigt vill förbundsstyrelsen liksom med budgeten ge den kommande förbundsstyrelsen möjlighet att anpassa sig till ändrade förhållanden. Förbundsstyrelsen föreslår därför att kongressen uppdrar åt förbundsstyrelsen att besluta om medlemsavgift för 2017 respektive 2018 med utgångpunkt i vid tillfället aktuella kunskaper om medlemskårens antal och sammansättning samt inkomstförsäkringen utveckling sätta medlemsavgift. Konfliktfonden För konfliktfonden har utvecklingen under mandatperioden varit mycket god. Den mindre del av konfliktfonden som utgörs av värdepapper utvecklas väl. Värdepappersportföljen har under de senaste decennierna inte tillförts ytterligare medel utan i enlighet med stadgarna växt genom reinvestering av avkastningen, och förbundsstyrelsen bedömer att det är klokt att fortsätta på den inslagna vägen. Även om tanken inför denna mandatperiod var att ytterligare medel inte skulle tillföras inträffade under det första året något som kom att ändra dessa planer. En del av förbundets konfliktfond är sedan länge delägarskapet i fastigheten Apollo 7. De övriga delägarna erbjöd 2013 förbundet att bli helägare i fastigheten, och förbundsstyrelsen beslöt att anta erbjudandet. Priset för fastigheten var förmånligt i förhållande till värderingarna, och senare värderingar har visat en värdestegring utöver vad som kan förklaras av stigande fastighetspriser. Kalkylerna kring bolagets lönsamhet har visat sig stämma och bolaget är ekonomiskt stabilt. Konfliktfonden har således under mandatperioden tillförts nya medel och utvecklats avsevärt.
Förbundsstyrelsen hemställer att kongressen beslutar att fastställa förslaget till budget för 2016. att fastställa förslaget till budgetram för 2017 och ge förbundsstyrelsen i uppdrag att inom sitt ansvar för förbundets ekonomi besluta om budget för 2017. att fastställa förslaget till budgetram för 2018 och ge förbundsstyrelsen i uppdrag att inom sitt ansvar för förbundets ekonomi besluta om budget för 2018. att fastställa förslaget till medlemsavgifter för 2016 enligt bilaga att bemyndiga styrelsen att fastställa medlemsavgifter för 2017 inom intervallet 240-260 kronor/månad för helbetalande enkelansluten medlem. att bemyndiga styrelsen att fastställa medlemsavgifter för 2018 inom intervallet 240-270 kronor/månad för helbetalande enkelansluten medlem. att inte avsätta medel till konfliktfonden.
Utgångspunkter för budget 2016-2018 Allmänna förutsättningar Budgeten och budgetramarna är naturligtvis ett av mandatperiodens viktigaste styrdokument. Det som inte finns med i planeringen redan från början får svårt att rymmas. Därför kräver budgetarbetet en spaning långt in i framtiden. Förslaget till budget förutsätter att kongressen fastställer förbundsstyrelsens propositioner inklusive huvudförslagen i verksamhetsinriktningen, vilket innebär att förbundet kommer att fortsätta stärka såväl stödet till lokala förtroendevalda som utveckla rekryteringen och det opinionsbildande arbetet. De senare punkterna kräver att kansliets arbete blir mer strategiskt på såväl kort som lång sikt. En förutsättning för budgeten är också att SULF måste fortsätta arbeta för att vara en riktigt god arbetsgivare. Vid förra kongressen framhölls att det är viktigt att förbundets deltidsanställda i möjligaste mån erbjuds utökat anställning. Under mandatperioden bör förbundet påbörja detta genom att stegvis öka omfattningen av de deltidsanställdas anställningar. 1 De lokalt placerades arbetsmiljö måste också utvecklas vilket kommer att innebära ökade lokalkostnader. Ekonomiska förutsättningar Förbundets ekonomi är stabil. Det egna kapitalet uppgick vid årsskiftet till mer än 18 miljoner, det vill säga 46% av omsättningen. Budgetdokument För att underlätta för kongressombuden att få överblick bifogas tre dokument: Budget för 2016-18 Uppställningen visar utfallet för 2014 och utkast till budget för 2016 samt rambudget för 2017 och 2018. Observera att den stora skillnaden i omsättning mellan 2014 och 2016 beror på inkomstförsäkringen. Andel helbetalande och medlemsutveckling 2005-2014 Bilagt finns en graf som visar utvecklingen över andel helbetalande 2005-2014 samt budget/prognos för 2015-2018. Ökad rekrytering sker normalt genom doktorandrekrytering, och doktorander är inte helbetalande. Men inom medicin, naturvetenskap och teknik finns också stora möjligheter att rekrytera medlemmar som redan från början är fullbetalande. 1 Naturligtvis ska detta ske med utgångspunkt i individuella förhållanden och önskemål. De som har heltidsarbete redan i dag genom anställning på SULF och på ett lärosäte och är nöjda med arrangemanget ska inte tvingas förändra detta.
Förändring förbundets egna kapital under 10 år Graf som visar utvecklingen av förbundets egna kapital i förhållande till omsättning, resultat och medlemsantal under 10 år. Kommentarer till olika poster i Budget 2016 2018 Budgeten har underbalanserats något under alla tre åren (mellan 1,0 och 2,0 %). Förbundets egna kapital behöver inte tillskott, och överskottet från 2014 (2,6 mkr) möjliggör en underbalanserad budget vars syfte är att stärka rekryteringen. Generellt gäller att alla poster som inte förändrats på annat sätt har räknats upp med tre procent. Nedan under rubriken Kostnader kommenteras de punkter på vilka vi föreslår förändringar utöver uppräkningen. Intäkter Medlemsavgifter Beräkningen av intäkten av medlemsavgifter är relativt konservativt gjord. Även en milt ökad rekrytering jämfört med våra antaganden kommer att innebära större intäkt. Följande ligger till grund för uträkningarna: Medlemsantal: Sedan 2011 har medlemsantalet stigit med i genomsnitt 150 medlemmar per år. 31 mars 2015 har förbundet 20099 medlemmar, vilket är 340 fler än motsvarande månad året innan. Om man jämför medlemsantalet i mars med medlemsantalet i december under de senast åren finner man att medlemsantalet i genomsnitt ökar med 277 medlemmar från 1 april till 31 december. Skulle denna genomsnittliga ökning inträffa i år skulle antalet medlemmar vid nästa årsskifte vara 20 376. Vi har dock valt att göra en relativt konservativ beräkning som utgår från en mindre ökning. 2016: 20 350 2017: 20 550 2018: 20 750 Medlemsavgift: 2016: 240 kr (oförändrad) 2017: 250 kr 2018: 260 kr Andel fullbetalande: Eftersom medlemsantalet ökar främst genom att vi rekryterar doktorander så räknar vi med att andelen fullbetalande kommer att sjunka under de kommande åren.
2016: 67,4% 2017: 67,1% 2018: 66,8% Annonsintäkter och övriga intäkter Vi har inte räknat upp dessa intäkter från det som budgeterats för 2015. Hur annonsintäkterna utvecklas är mycket svårt att bedöma i och med att tidningen nu kommer ut med färre nummer i pappersform men samtidigt har både nyhetsbrev och webb med annonsutrymme. Från att ha haft uppdraget att enbart hantera produktannonser har annonsackvisitören nu också uppdraget att ta hand om platsannonser. Kostnader Förbundets verksamhet Kostnaden för förbundsstyrelse ligger kvar på samma nivå för hela perioden som den som budgeterats för 2015. Vi har räknat med ytterligare lokalkostnader från och med 2016. Det avser hyra för lokalt placerade ombudsmäns arbetsplatser och beräknas till 240 tkr per år. Budgetposten webb har flyttats från en särskilt specificerad post under Opinionsbildning/information till att ingå i Kansli, övrigt. Under 2015 investeras 300 tkr i en ny webb i Wordpress och kommande år har budgeterats 100 tkr varje år för att utveckla den kontinuerligt. Personalkostnader Förbundet har många deltidsanställda. Ambitionen är att under kommande år stegvis öka anställningsgraden för dem som så önskar, vilket är medräknat i budgeten. Denna ökning är också motiverad av de ambitioner som styrelsens propositioner innebär. Personalförändringar kommer också att ske i samband med pensionsavgångar. Förhandling, rådgivning Lokalföreningarnas budget föreslås bli 900 tkr per år. I summan ingår 300 tkr för rekryterande och medlemsvårdande insatser, vilket innebär att de extra medel som tillsköts 2015 för lokalföreningarnas rekryterande och medlemsvårdande insatser permanentas. För medlemsregistret har budgeterats 125 tkr år 2016 för att strukturera och utveckla registret. Facklig utbildning har ökats med 150 tkr per år jämfört med budgeten för 2015, 750 tkr, för att rymma satsningarna i förbundsstyrelsens utbildningsproposition.
Opinionsbildning, information Kostnaderna för opinionsbildning har beräknats något högre än det som budgeterats för 2015 och har utgått från utfallet för år 2014, 462 tkr när det har räknats upp för kommande åren. I budgeten för rekrytering för 2015 på 560 tkr gjordes en extrasatsning om 300 tkr jämfört med 2014. Vi föreslår att kostnaden under kongressperioden sätts till 450 tkr. Utfallet för 2014 var 346 tkr. Posten används huvudsakligen för att finansiera profilprodukter och SULF-dagen, och det är inte rimligt att den sväller för mycket. Tidningens kostnader påverkas av en pensionsavgång och att viss del av tidningsproduktionen planeras att läggas ut externt från och med januari 2016 till en kostnad av 420 tkr per helår. Det internationella arbetet har beräknats öka ytterligare 50 tkr för 2015 och uppräkning har gjort utifrån den nivån för 2016, 2017 och 2018. Karin Berggren Git Claesson Pipping
Budget 2016-2018 Antal medlemmar 20 032 20 350 20 550 20 750 Medlemsavgift per mån/andel helbet *) 225 67,8% 240 67,4% 250 67,1% 260 66,8% *) Andelen helbetalande Utfall Utkast till budget Rambudget Rambudget 2014 2016 2017 2018 Medlemsintäkter budgeteras enligt följande: Totalt antal medlemmar x aktuell årsavgift x andelsprocent Intäkter Intäkter Intäkter Intäkter I totalt antal medlemmar ingår även de som tillhör annan Medlemsavgifter 36 670 39 502 kategori än helbetalande, har avgiftsreduktion eller Bidrag 26 50 är dubbelansluten. Annonser 2 655 2 400 Andelsprocenten visar hur stor del av medlemsintäkterna Övriga intäkter (kurser, skadestånd) 249 300 som förbundet får in om alla var helbetalande. Finansnetto (räntor, utdelning, rearesultat) 154 150 Det säger ingenting om antal helbetalande medlemmar. Summa intäkter 39 754 42 402 44 267 46 146 Förbundsverksamhet Kostnader Kostnader Kostnader Kostnader Kongress, ordförandekonf 113 120 Förbundsstyrelse, AU, arb.grupp 1 368 1 900 Sektioner inkl etiska rådet 216 258 Kansli: lokalkostnader 2 275 2 616 Kansli: övrigt **) 5 009 4 543 **) I kansli övrigt ingår följande kostnader: Fördelning personalkostnader (19%) 4 020 4 446 Hyra kontorsmaskiner 13 001 13 883 14 223 15 030 IT-kostnader (webb, datorer, programvaror, drift, support) Förhandling/rådgivning Kontorsmaterial och trycksaker. Telefoni, porto, transporter Lokalföreningar inkl rekryteringssatsning 484 900 Externa tjänster (konsulttjänster, revision, översättning) Jour, rådgivning och medlemsregister 837 985 Saco-avgifter, bankavgifter, medlemsavgifter Förhandl, arbetsgivarkontakt, rådgivning lokala företrädare 301 319 Avskrivningar förbundet Kostnad för inkomstförsäkring 2 100 Facklig utbildning 730 923 Fördelning personalkostnader (44%) 9 310 10 296 11 662 15 523 16 525 17 042 Opinionsbildning, information Opinionsbildning och samarbeten 462 489 Rekrytering 346 450 Tidningen Universitetsläraren 3 409 3 609 Fördelning personalkostnader (36%) 7 618 8 424 11 835 12 972 13 757 14 198 Internationellt arbete Internationellt arbete 438 412 Fördelning personalkostnader (1%) 212 234 650 646 664 685 Summa kostnader 37 153 43 024 45 169 46 956 Resultat 2 601-622 -902-810
21 000 69,5% 69,0% 20 500 68,5% 20 000 68,0% 67,5% 19 500 67,0% 19 000 66,5% 66,0% 18 500 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Medlemsantal 19 966 20 066 19 539 19 402 19 488 19 547 19 575 19 719 19 871 20 032 19 900 20 350 20 550 20 750 Andel fullbetalande 68,8% 67,8% 69,0% 69,0% 68,4% 67,7% 68,2% 68,1% 68,1% 67,8% 67,7% 67,4% 67,1% 66,8% 65,5%
Förbundets resultat/eget kapital 10 år 45 000 20 200 40 000 35 000 20 000 tkr 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 19 800 19 600 19 400 Antal medlemmar 5 000 19 200 0-5 000 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Totala intäkter 36 096 36 031 35 644 36 160 35 510 35 370 38 909 37 877 38 923 39 754 Totala kostnader 33 987 35 144 35 038 35 101 35 271 35 252 38 549 39 023 37 865 37 153 Resultat 2 109 887 620 1 059 239 118 360-1 146 1 058 2 601 Eget kapital 12 627 13 514 14 134 15 193 15 432 15 550 15 910 14 764 15 822 18 423 Medlemsantal 19 966 20 066 19 539 19 402 19 488 19 547 19 575 19 719 19 871 20 032 19 000
Underbilaga, förbundsstyrelsens budgetproposition Medlemsavgift 2016 Kategorier i medlemsavgiftssystemet Ordinarie avgift (240 kr) Ordinarie avgift betalas av alla medlemmar utom pensionärer som inte beviljats tidsbegränsat reducerad avgift för att de tillhör någon av kategorierna nedan. Kategori A (reduktion 115 kronor, avgift 125 kr) Reducerad avgift enligt kategori A medges medlemmar som har doktorandanställning. har en deltidsanställning inom högskolan på 50% eller mindre utan anställning i annan sektor. Kategori B (reduktion 175 kronor, avgift 65 kr) Reducerad avgift enligt kategori B medges medlemmar som har postdoktoralt stipendium. arbetar utomlands. Kategori C (reduktion 220 kronor, avgift 20 kr) Reducerad avgift enligt kategori C medges medlemmar som : är doktorand med studiemedel, utbildningsbidrag eller stipendium. börjar studera på heltid inom grundläggande högskoleutbildning. Pensionärsavgift (avgift 40 kr) Medlem som lämnat sin anställning i pensioneringssyfte betalar pensionärsavgift. Arbetslösa medlemmar Medlem som betalat hel avgift medges rabatt enligt kategori A. Medlem som betalat avgift i rabattklass 1 medges rabatt enligt kategori B. Medlem som inte uppbär a-kasseersättning medges rabatt enligt kategori C. Sjukskrivna medlemmar Medlem som är sjukskriven mer än 90 dagar på heltid medges reducerad avgift enligt modellen för arbetslösa medlemmar.
Föräldralediga medlemmar Enkelanslutna medlemmar som är föräldralediga på heltid minst 90 dagar kan under högst tolv månader få 25% reduktion av sin medlemsavgift.