PROPOSITION Bilaga 8. Styrelsens proposition om budget och medlemsavgifter för

Transkript

1 PROPOSITION Bilaga 8 Styrelsens proposition om budget och medlemsavgifter för När förbundet nu går över till treåriga kongressperioder riskerar budgeten bli inte bara en prognos utan ett rent önsketänkande som inte motsvaras av verkligheten, i stället för det styrdokument en budget borde vara.de senaste kongressperioderna har visat att förbundet normalt håller budget vad gäller ramarna, men att fördelningen mellan olika budgetposter är svår att förutsäga för det andra året inom en kongressperiod. I stora poster som till exempel personalkostnader kan föräldraledigheter eller pensioneringar medföra en helt förändrad kostnadsbild i både positiv och negativ riktning. När förbundet nu går över till treåriga kongressperioder riskerar budgeten bli inte bara en prognos utan ett rent önsketänkande som inte motsvaras av verkligheten, i stället för det styrdokument en budget borde vara. Genom att ge styrelsen ansvaret inte bara att omfördela inom en fastlagd budget utan faktiskt använda den kunskap man har när budgeten läggs närmare verksamhetsåret blir möjligheten att agera snabbt under ändrade förutsättningar större. Ett exempel på detta är den osäkerhet som finns kring Universitetslärarens kostnader och annonsintäkter som fluktuerat kraftigt under senare år. Under 2014 kommer att utredas hur förbundets medier kan fortsätta vara ett självklart annonsforum för platsannonser inom sektorn givet de förändringar som sker i formerna för annonsering. I sammanhanget måste också tidningens utgivningsfrekvens utredas. Styrelsen kan, när inte en av kongressen fastställd budget föreligger, vidta de åtgärder denna utredning föranleder vad gäller beslut om till exempel förändringar på hemsidan, användning av nyhetsbrev och alternativa informationskanaler och eventuellt förändrad utgivningsfrekvens. Samma resonemang gäller för intäkterna. Förbundets viktigaste intäkt är medlemsavgifterna. Här finns många osäkerheter. Dels är det vanskligt att förutsäga antalet medlemmar, dels påverkar andelen dubbelanslutna och åldersstrukturen hur medlemsavgifterna fördelas eftersom pensionärsmedlemmar och doktorandmedlemmar inte betalar full avgift. Stora grupper kommer under de närmaste åren att fylla 65 vilket gör att kvoten helbetalande/delbetalande förändras. Om man gör tankeexperimentet att dessa helbetalande medlemmar ersätts med doktorandmedlemmar blir intäktsbortfallet stort även om medlemsantalet är detsamma eller till och med ökar. Även detta förhållande gör att styrelsen bör ges uppdraget att för varje år lägga en budget baserad på aktuell kunskap om medlemsantalet och medlemskårens struktur. Med anledning av detta väljer förbundsstyrelsen att för kongressen lägga fram en detaljerad budget för 2013 och en budgetplan för 2014 respektive 2015, för att inför varje år fastställa en detaljerad budget som tar sin utgångspunkt i verksamhetsinriktningen och i händelser som påverkar budgeten. För medlemsavgifterna väljer förbundsstyrelsen mot bakgrund av ovanstående att för kongressen framlägga förslag till höjd medlemsavgift för 2013 och ett spann för möjlig medlemsavgift under 2014 och 2015 att av förbundsstyrelsen beslutas med utgångspunkt i medlemsantal, aktuell struktur på medlemskåren och andra intäkter förbundet har.

2 Förbundsstyrelsen hemställer att kongressen beslutar att fastställa förslaget till budget för 2013 att fastställa förslaget till budgetplan för 2014 och ge förbundsstyrelsen i uppdrag att inom sitt ansvar för förbundets ekonomi besluta om budget för 2014 att fastställa förslaget till budgetplan för 2015 och ge förbundsstyrelsen i uppdrag att inom sitt ansvar för förbundets ekonomi besluta om budget för 2015 att fastställa förslaget till medlemsavgifter för 2013 att bemyndiga styrelsen att fastställa medlemsavgifter för 2014 inom intervallet kronor/månad för helbetalande medlem att bemyndiga styrelsen att fastställa medlemsavgifter för 2015 inom intervallet kronor/månad för helbetalande medlem.

3 SULF:s Kongress 2012 Budget för verksamhetsår 2013 samt budgetplan för verksamhetsåren Inledning Sedan år har förbundet haft en verksamhetsindelad budget, vilken baseras på en fördelning av lokal och personalkostnader med utgångspunkt från av personalen redovisad nedlagd tid på de olika verksamheterna. Avsikten har varit att de beslutande organen ska kunna styra hur förbundets resurser används till olika ändamål, det vill säga att sambandet mellan budget och verksamhetsplan förtydligas. Tanken har också varit att det ska vara enklare att vid uppföljning se om de prioriteringar som är beslutade har gjorts. Föregående budgetperiod beslutade styrelsen att nya verksamheter/resultatenheter skulle användas, dessa resultatenheter har också använts i års budget. Oförändrad verksamhet skulle leda till antingen underbalanserad budget eller kraftigt ökad medlemsavgift. Styrelsens har därför beslutat att lägga fram ett budgetförslag som bygger på att kostnaderna skärs ned så mycket som möjligt. Slutsatsen är ändå att medlemsavgiften år 2013 måste höjas med 10:-/mån till 220:-/mån för fullt betalande medlem. I det följande redovisas vilka antaganden som gjorts i förslaget till budget. För att underlätta läsningen av förslaget till budget för 2013 bifogas ett underlag (bilaga 1). Intäkter För Medlemsavgifter har följande beräkning gjorts: Enligt styrelsens beslut är utgångspunkten för budgeten medlemmar samtliga år och medlemsavgiften skall ligga mellan :-/mån för fullt betalande medlem. Medlemsantalet har multiplicerats med årsavgiften. Vid en höjning med 10: -/månad 2013 ger det kronor (fullbetalande)vi har funnit att ca 68,2 % av det beloppet utgör intäkt. Det innebär för 2013 intäkter av medlemsavgifter om tkr. Som Bidrag har vi ett administrationsbidrag från AEA och ett bidrag från PTK. Annonsintäkterna för den kommande budgetperioden tror vi kommer att ligga betydligt lägre än tidigare år. Ränteintäkterna beräknar vi kommer att ligga på ungefär samma nivå. I Övriga intäkter ligger bl.a. utfakturering för icke SULF-medlemmar vid deltagande på våra kurser, intäkter från utställare vid kongressen, prenumerationsintäkter från tidskriften Universitetsläraren för icke medlemmar, skadestånd, samt ersättning för SULF:s arbete i Saco-S presidium.

4 Kostnader På kostnadssidan är utgångspunkten utfallet från tidigare år och delårsrapporterna för Betr. Lokalkostnader så beräknas de ligga på samma nivå som tidigare för år 2013, för år 2014 och 2015 kommer vi att omförhandla vår lokalhyra vilket kommer att leda till en kraftig hyressänkning. I Service/kontorsmaskiner ligger en ökning av kostnaderna mot tidigare år som en följd av en planerad leasing av nya kopiatorer. Kostnader för Tjänsteresor som legat högt under 2012 beräknas ligga på tidigare års nivå. För Universitetsläraren har vi räknat med en minskning av kostnaderna då vi från och med nummer 3 år 2013 kommer att lägga hela produktionen på kansliet. Idag görs layouten av en konsult. I Opinionsbildning ligger bl.a. nytryck av skrifter, broschyrer och foldrar, Almedalsseminarium samt annat konferens- och seminariedeltagande. Styrelsen beslutade i samband med upphandlingen av den nya hemsidan 2010 att hemsidan i fortsättningen skulle utvecklas löpande. I Webbkostnader år 2013 års ligger därför utöver drift en konsultkostnad för analys av vår webb, inklusive trafikmönster, samt förslag till förbättringar. I Rekrytering ingår deltagande vid doktoranddagar/motsvarande, enkät till icke medlemmar år 2013, quickscreens samt tryck av rekryteringsbroschyrer. Dock inte resor. I gruppen Facklig utbildning räknar vi med samma budgeterade kostnad år 2013 som för år 2012 I kostnaden för stöd till lokala förtroendevalda och Lokalföreningar, räknar vi med en kunna ligga kvar på samma nivå. Sektioner inkl Etiska rådet ligger kvar på samma nivå. Samarbeten (representation, gåvor, resor) har skurits ned jämfört med tidigare år. I Internationellt arbete ligger kostnader för internationellt engagemang samt deltagande vid nordiska konferensen samt medlemsavgift i Education International. År 2014 är vi värdar för den nordiska konferensen samt beräknas delta vid EI:s världskonferens för högre utbildning och forskning i Ghana. EI:s kongress genomförs I gruppen Kontorsomkostnader räknar vi med en ökning under budgetperioden av kostnader för toner i samband med byte av kopieringsmaskiner. I telefonkostnader ingår en leasing av ny telefonväxel. Då det gäller kostnader för porto och transporter räknar vi med att kunna sänka dessa kostnader något under budgetperioden.

5 Kostnaden för Kongressen har fördelats på tre år. I resultatenheten Kongress ligger sedan 2011 också ordförandekonferensen. I Styrelsen AU ligger 2013 en resekostnad för styrelsens internat. Kostnader för Förhandlingsdelegationen räknar vi med skall ligga i nivå med tidigare år. Kostnaden för arbetsgrupper är svårberäknad, då denna bestäms av hur styrelsen arbetar med kongressens uppdrag till styrelsen. I Externa tjänster ligger kostnader för arbetsmiljöundersökning, revision, bankavgifter och diverse kostnader som t.ex. pensionsrådgivning till förbundet och till anställd personal samt arvode till vår fastighetsadvokat och för extern hjälp med specialistkunskaper om immaterialrätt. I den här gruppen ligger också dataservice och löpande kostnader för medlemsregistret. Dessa kostnader beräknas sjunka i samband med byte av vårt medlemsregister. Personalkostnader har under första halvåret 2012 legat högre än budget som en följd av förbundets omorganisation samt kostnader för vikariat i samband med barnledighet. Kostnaden är alltid svårberäknad eftersom den beror på hur personalen fördelar sig åldersmässigt. Avskrivningar avser avskrivningar på inventarier, kopiatorer, webb och ombyggnad av sammanträdeslokal Avskrivning på kostnad för inköp av nytt medlemsregister med beräknad avskrivningsperiod av 5 år är medräknad. Löneskatten är i procent på pensionskostnaderna. På förbundsstyrelsens uppdrag Christina Höijer och Git Claesson Pipping

6

7

8

9