Årsredovisning 2012 Centrum för lättläst

Transkript

1 Årsredovisning 2012 Centrum för lättläst 1

2 2

3 Innehåll Förvaltningsberättelse... 4 Ändamål enligt stadgar... 4 Ändamålsuppfyllelse... 4 Väsentliga händelser under året... 5 Väsentliga händelser efter årets utgång... 5 Inför framtiden... 6 Styrelse... 7 Flerårsöversikt... 8 Resultat- och balansräkningar... 9 Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper och värderingsprinciper Noter Underskrifter

4 Förvaltningsberättelse Ändamål enligt stadgar Stiftelsen för lättläst nyhetsinformation och litteratur har till ändamål att äga och ge ut en nyhetstidning för begåvningshandikappade samt att ombesörja utgivning av lättlästa böcker (LL-böcker). Verksamheten skall drivas utan vinstsyfte och inom ramen för ett avtal som träffats mellan staten och stiftelsen. Stiftelsen har sitt säte i Stockholm. Den huvudsakliga uppgiften för tidningen är att förmedla nyhetsinformation till begåvningshandikappade. Tidningen bör emellertid utformas så att den blir till nytta även för andra grupper med läshandikapp. Tidningen förutsätts inte driva någon opinionsbildning i partipolitiska eller intressepolitiska frågor. Syftet med bokutgivningen är att nå läshandikappade och andra grupper vars läsförståelse är begränsad. Utgivningen bör koncentreras till böcker för sådana vuxna läsare som har särskilt stora och inte tillgodosedda läsbehov, framför allt begåvningshandikappade personer. Marknadsföring och distribution av böckerna bör ägnas särskild vikt. Ändamålsuppfyllelse Centrum för lättlästs verksamhet med tidningar och böcker har nu funnits i 25 år. Målgrupperna för utgivningen är personer med lässvårigheter av olika slag, däribland personer med intellektuell funktionsnedsättning, men under åren har många fler grupper tillkommit. Verksamheten under 2012 har bedrivits på ungefär samma nivå som tidigare år. Därutöver har satsningen på lättläst i skolan varit en prioriterad uppgift. När det gäller utvecklingen av digitala medier har fortsatta insatser gjorts under året. Det allmänna konjunkturläget i Sverige och världen har givetvis påverkat även våra målgrupper och deras köpkraft. Centrum för lättläst har också upplevt en ökad konkurrens för både förlagsverksamheten och uppdragsverksamheten. Verksamheten har tack vare återhållsamhet ändå gått med överskott. Ett särskilt fokus under året har legat på frågor om försäljning och kundanpassning, men också på diskussioner om organisationsfrågor och vad som ska ingå i uppdraget att vara ett kompetenscentrum. Nyhetstidningen 8 Sidor har liksom tidigare år kommit ut både i tryckt form och som digital utgåva på nätet. Dessutom har tidningen kommit ut som taltidning. Liksom många andra prenumererade nyhetstidningar har tidningen fått se en vikande upplaga under senare tid, och 4

5 därmed minskade intäkter. När det gäller läsaranpassning har ytterligare ansträngningar gjorts för att nå personer med större lässvårigheter. Tidningen har fått projektstöd från Post- och Telestyrelsens innovationstävling Begriplighet och Interaktion för att bedriva tekniskt utvecklingsarbete under 2013 och LL-förlaget har haft en bred och varierad utgivning både i fråga om genrer och svårighetsnivåer. Böcker ges ut i både tryckt form och som ljudfiler. Förberedelser har också gjorts för fler utgåvor i digitala format. Förändringar i köpbeteendet hos kunderna innebär att fler köper våra böcker via återförsäljare, ofta på nätet. Numera går över två tredjedelar av försäljningen den vägen, vilket medför lägre intäkter. Samtidigt har flera av de nyproducerade böckerna sålt mycket bra. Sammantaget har LL-förlaget haft en god försäljning under året. Konsultverksamheten Lättläst-tjänsten är en affärsdrivande gren. Trots en ökad konkurrens på marknaden blev försäljningen relativt god. Läsombud har nu funnits i 20 år och utvecklats till en landsomfattande verksamhet för personer med utvecklingsstörning Den har även visat sig fungera bra för t.ex. personer med demens, och projektet Läskraft! med denna inriktning har bedrivits med stöd från Allmänna arvsfonden och Kulturrådet. Marknadsföring och kommunikation har bedrivits på bred front och insatser har gjorts för att nå fler grupper inom bl.a. skolan, biblioteken och omsorgen. De sociala medierna blir allt viktigare som kanaler att nå ut och vi har varit aktiva på dessa. Skolsatsningarna har inneburit flera nya projekt och även satsningar på att få till stånd bättre kontakt med lärarna. Skolan har länge varit den största användaren av lättläst och de satsningar vi gjort har lett till ett större intresse för lättläst. Biblioteken har också varit en prioriterad målgrupp, bl.a. har vi utsett Bästa lättlästa bibliotek. Intäkterna har ökat med ca 1,1 miljoner kronor jämfört med föregående år, medan kostnaderna ökat med ca 1,0 miljoner kronor. Framför allt har förlagets intäkter ökat jämfört med det försäljningsmässigt svaga På kostnadssidan har framför allt det förändrade värdet på lagret, men även på pågående arbete med bokprojekt, gett en positiv effekt jämfört med föregående år. Resultatmässigt innebar 2012 ett väsentligt överskott om ca kronor. Resultatet ger möjlighet att bl.a. dra tillbaka tidigare aviserade besparingar samt att göra nödvändiga uppgraderingar i IT-teknik. Det egna kapitalet uppgår nu till tkr, en ökning mot det ursprungliga på tkr. Väsentliga händelser under året Direktören meddelade sin avgång under året och en rekryteringsprocess har pågått under hösten. En ny chefredaktör för tidningen 8 Sidor har rekryterats och tillträdde i början av Under året inledde regeringen en översyn av området för lättläst. Väsentliga händelser efter årets utgång En ny direktör har utsetts som tillträdde i januari

6 Inför framtiden Översynen av statens insatser för lättläst Syftet med utredningen är att ge regeringen beslutsunderlag för eventuella reformer och prioriteringar. Utredaren ska bland annat kartlägga marknaden och målgrupperna, identifiera och beskriva relevanta aktörer, identifiera behovet av lättläst och föreslå hur statens insatser för lättläst ska organiseras. Uppdraget ska redovisas senast den 31 maj Översynen påverkar i hög grad Cfll:s framtidsplanering och vi ser med tillförsikt fram mot utredarens slutsatser. Fler målgrupper Den statliga utredningen Läsandets kultur (SOU 2012:65) konstaterar att flera undersökningar från senare år pekar på tendenser till en negativ utveckling vad gäller läsförståelse, läsvanor och intresse för litteratur och läsning i Sverige. De s.k. PISA-studierna visar att svenska 15- åringars läsförståelse har sjunkit i förhållande till andra jämförbara länder och att resultaten har försämrats bland ungdomar bland annat i resurssvaga miljöer. Inom ett annat område av samhället ser vi att äldre människor drabbas av demenssjukdomar och behöver vård och stimulans. Till dessa ökande målgrupper hör även personer med invandrarbakgrund. Behoven av lättläst material kommer sannolikt att öka snarare än minska i framtiden. Dessa gruppers tillgång till samhällsinformation och läsupplevelser är en central fråga för en demokratiutveckling som vill omfatta alla i samhället. Verksamheten är idag respekterad på ett annat sätt än tidigare. Myndigheter, organisationer och företag söker samarbete. Det tyder på att det finns goda utvecklingsmöjligheter på området. Självklart kommer vi även i fortsättningen att ha både utgivning och informationsinsatser för att nå de grupper som vi tar särskild hänsyn till, däribland personer med utvecklingsstörning. Ekonomiska utmaningar Förändringar i mediestrukturen och övergången till nya digitala spridningsformer innebär en utmaning för både bok- och tidningsmarknaden. Detta gäller såväl i Sverige som internationellt. Strukturförändringarna påverkar hur man kan ta betalt för sina produkter och vi behöver kontinuerligt se över hur verksamheten kan moderniseras och förbättras för att öka intäkterna och minska kostnaderna. Samverkan Vi ser även en ökad konkurrens på marknaden. Vi behöver därför utforma strategier för att hantera detta. En väg att utvecklas är att öka samverkan med andra och vi kommer att lägga ökad vikt vid att hitta fruktbara samarbetsformer. Det kan gälla både produktions- och distributionsledet samt teknikutveckling. Forskning Utgivningen av lättläst material bör vila på en vetenskaplig grund. Det vetenskapliga rådet är en viktig faktor för fortsatt god kvalitet i verksamheten. Modern teknik ger nya möjligheter att arbeta med lättförståelig information och läsupplevelser. Inte minst kan detta ge möjligheter att utveckla material för personer med särskilda behov. Det är angeläget att vi finns med i detta utvecklingsarbete. 6

7 Styrelse Styrelsen har bestått av sex ordinarie ledamöter och tre suppleanter. Av de ordinarie ledamöterna år 2012 var tre kvinnor och tre män, suppleanterna bestod av två män och en kvinna. I styrelsen ingick under året Caroline Liberg, ordförande, samt Kristina Ahlinder, vice ordförande, och de ordinarie ledamöterna, Jesper Klein, Alf Lundin, Lars Nilsson och Birgitta Notlöf. Suppleanter har varit Markus Boberg, Torbjörn Lundgren och Signe Westin. Lars Nilsson och Markus Boberg tillträdde de vakanta platserna den 4 april Direktör för stiftelsen har varit Bror Tronbacke. Stiftelsens ledning utgörs av ledningsgruppen vid stiftelsen. Den har bestått av två män och fyra kvinnor. Ann Katrin Agebäck tillträdde som direktör den 14 januari Auktoriserad revisor har varit Christer Franzén. 7

8 Flerårsöversikt År Nettoomsättning (tkr) Resultat efter finansiella poster (tkr) Balansomslutning (tkr) Medeltal anställda

9 Resultat- och balansräkningar RESULTATRÄKNINGAR Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Rörelsens kostnader Externa produktions och försäljningskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster ÅRETS RESULTAT

10 BALANSRÄKNINGAR Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella tillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager och pågående arbete Lager böcker Pågående bokprojekt Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

11 BALANSRÄKNINGAR Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Stiftelsekapital Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter 0 0 Ansvarsförbindelser

12 Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och med tillämpande av allmänna råd, rekommendationer samt uttalanden från Bokföringsnämnden. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Intäktsredovisning Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras stiftelsen och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Materiella anläggningstillgångar & immateriella anläggningstillgångar Materiella och immateriella anläggningstillgångar (utveckling av hemsidan redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan. Avskrivningar sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Inventarier 20 % Immateriella anläggningstillgångar 20 % Finansiella anläggningstillgångar Samtliga placeringar värderas till anskaffningsvärdet då de första gången redovisas i balansräkningen. Anskaffningsvärdet motsvarar det verkliga värdet av den ersättning som lämnats. Därefter redovisas placeringarna till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde med beaktande av varaktig nedgång. Leasing Leasing av kontorsutrustning förekommer i begränsad omfattning. Årskostnaden uppgår till kr ( kr). Varulager och pågående arbete Varulagret har värderats enligt lägsta värdets princip, dvs. till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde, varvid det senare använts. Med verkligt värde avses 40% av förlagsnettopris för under senaste kalenderåret producerade böcker, 20% för föregående års producerade böcker samt 10% för äldre böcker. Pågående bokprojekt värderas till nedlagda externa kostnader och omfattar titlar som beräknas utkomma under de närmaste 24 månaderna. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. 12

13 Noter Not 1 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Tidningen 8 SIDOR Uppdragsintäkter 8 SIDOR Övriga intäkter 8 sidor LL-förlaget Uppdragsintäkter LL-förlaget Övriga intäkter LL-förlaget Summa Not 2 Övriga intäkter Statsanslag tidningen 8 SIDOR Övriga bidrag 8 SIDOR Statsanslag LL-förlaget Övriga bidrag LL-förlaget Summa Totala rörelseintäkter

14 Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor Män 9 10 Totalt Löner och andra ersättningar Styrelse och direktör* Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala kostnader Pensionskostnader för direktör* Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Not 4 Resultat Fördelning rörelseresultat Tidningen 8 SIDOR LL-förlaget Fördelning årets resultat Tidningen 8 SIDOR LL-förlaget * I kostnader för styrelse och direktör ingår kostnader för avgående direktör och som kommer att betalas ut under under

15 Not 5 Övriga immateriella tillgångar Utveckling av hemsidan ( Ingående anskaffningsvärde Aktiverade utvecklingskostnader Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 6 Inventarier Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

16 Not 7 Långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden/redovisat värde Marknadsvärde Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror Övriga förutbetalda kostnader Summa Not 9 Eget kapital Stiftelsekapital Balanserat resultat Årets resultat Totalt Belopp vid årets ingång Överföring f.g. års resultat Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Prenumerationsskuld Personalkostnader Övriga kostnader Summa

17 Underskrifter Stockholm den 15 februari 2013 Caroline Liberg Kristina Ahlinder Jesper Klein Alf Lundin Lars Nilsson Birgitta Notlöf / Ann Katrin Agebäck Min revisionsberättelse har lämnats den Christer Franzén Auktoriserad revisor 17