BUDGET 2015 Plan 2016-2017

BUDGET 2015 Plan 2016-2017 I Ljungby kommun formar vi framtiden tillsammans

innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 3 Driftbudget per förvaltning sammanfattning... 7 Budgetförändringar... 10 Resultatbudget...11 Finansieringsbudget...12 Balansbudget... 13 Investeringsbudget... 14 Nämndernas ej beslutade investeringsönskemål... 17 Driftbudget per nämnd/ förvaltning Kommunledningsförvaltningen... 18 Tekniska förvaltningen... 23 Exploateringsbudget... 26 Miljö- och byggnämnden... 31 Barn- och utbildningsnämnden... 34 Socialnämnden... 40 Kultur- och fritidsnämnden... 46 Övriga nämnder... 50 Finansieringsrapport... 51 Kommunala bolag... 52 Målstyrning 2015... 53 Ekonomistyrningsregler... 57 Protokoll kommunfullmäktige... 60

Förvaltningsberättelse Målstyrning Vision Under 2014 har kommunfullmäktige beslutat om en ny vision för Ljungby kommun: I Ljungby kommun formar vi framtiden tillsammans. I Ljungby kommun betyder att den omfattar hela den geografiska yta som Ljungby kommun utgörs av. Med orden formar vi framtiden vill vi säga att framtiden inte är något vi sitter och väntar på ska ske utan något vi skapar. Detta är en central del i vår vision och vårt sätt att se på världen och hur förändring sker! Ordet tillsammans betyder att vi samarbetar och hjälps åt. Att vi samarbetar med våra medborgare och kunder, mellan kommun och näringsliv, tjänstemän och politiker, olika nämnder och förvaltningar och även med andra kommuner och aktörer i vår närregion. I Ljungby har vi en närhet till varandra som gör att vi kan samarbeta över alla gränser. Vår modell, som ska hjälpa oss att arbeta mot visionen, består av två delar: struktur och kultur. Strukturen består av vision, strategiska områden och mål. De tre strategiska områden som kommunfullmäktige beslutat att vi ska ha fokus på under den kommande mandatperioden är tillväxt, kunskap och livskvalitet. Kulturen består av vår värdegrund som ska styra oss i vardagen: vi är öppna, vi är framåt och vi vill. Strategiska områden Under mandatperioden 2015-2018 ska kommunen fokusera särskilt på de tre strategiska områdena tillväxt, kunskap och livskvalitet. Vad som avses under respektive område framgår av bilden nedan. Övergripande mål I samband med att kommunfullmäktige antar budgeten i juni beslutar de också om mål för alla nämnder och styrelser. Dessa mål kallas övergripande mål och sorteras in under de tre strategiska områdena. Varje nämnd och styrelse ska ha ett eller två övergripande mål under varje strategiskt område. Det kan också finnas övergripande mål som gäller för hela kommunen. De övergripande målen är inte direkt mätbara i siffror utan måluppfyllelsen avgörs av hur väl förvaltningsmålen sammantaget uppfylls. Förvaltningsmål Nämnder och styrelser beslutar om mål för förvaltningens olika verksamheter. Antalet förvaltningsmål anpassas utifrån verksamheten och alla avdelningar eller verksamhetsområden ska ingå. Förvaltningsmålen ska vara konkreta och mätbara. Måluppfyllelsen redovisas i delårs- och årsbokslutet. 3 Finansiella mål 1. Kommunens egna kapital ska inflationsskyddas, dvs. resultatet ska vara minst beräknad inflation multiplicerat med eget kapital. Inflationen definieras som (KPI dec år 1/KPI dec år 0)-1*100. 2. Resultatet ska motsvara minst 2 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. 3. Investeringar ska självfinansieras över fyra år (en mandatperiod) under perioden 2015-2018. Självfinansiering definieras som att resultat plus avskrivningar ska vara större än investeringarna. Om investeringarna är större innebär det försämrad likviditet eller krav på upplåning. Samhällsekonomisk utveckling Svensk ekonomi utvecklades förhållandevis svagt under 2014. Det främsta skälet är en fortsatt svag internationell utveckling och därmed en fortsatt svag svensk export. Svensk BNP beräknas växa med 1,9 procent under 2014. För 2015 ser det betydligt bättre ut med en beräknad tillväxt på 2,9 procent. Arbetsmarknaden har utvecklats betydligt bättre än BNP och fortsätter att generera ökad sysselsättning. Den starka ökningen av arbetskraften har dock inneburit att arbetslösheten har bitit sig fast kring 8 procent. Den kommer nu att successivt minska ned till 6,5 procent 2016. Den låga svenska inflationen under 2014 har fått riksbanken att sänka styrräntan till 0 procent och revidera ned räntebanan mycket kraftigt. Det innebär troligen att det dröjer till 2016 innan penningpolitiken börjar stramas åt och att styrräntan endast når upp till 2,5 procent vid slutet av 2018. Produktivitetsutvecklingen har under en tid varit mycket svag. Konsumentprisindex har stått stilla sedan slutet av 2011. Efter ett par år där skatteunderlagets ökning hållits tillbaka av måttlig sysselsättningsutveckling och den automatiska balanseringen av allmänna pensioner ser det ut att skjuta fart under 2015. Det beror dels på att indexeringen av pensioner blir högre samtidigt som löneökningarna blir högre. Dessutom påverkas utvecklingen av ändringar i skattelagstiftningen; det sker inte någon höjning av grundavdraget men avdragsrätten för pensionssparande minskar. Efter flera år med relativt goda resultat för kommuner och landsting förväntas resultaten att stanna på 9 miljarder kronor år 2014. Det motsvarar 1,2 procent av skatter och generella statsbidrag, vilket är lägre än de 2 procent som anses förenligt med god ekonomisk hushållning. Det sammanlagda resultatet för kommunerna förväntas bli 5 miljarder kronor år 2014. Det är en försämring med 10 miljarder jämfört med 2013 och det lägsta resultatet sedan 2004. Den främsta anledningen till det sämre resultatet är att tillfälliga intäktsposter som återbetalning av försäkringspremier från Afa Försäkring och höjningar av det generella statsbidraget helt uteblivit i år. Enligt preliminära uppgifter kommer skatten att höjas i 24 kommuner år 2015, som mest med 74 öre. Den genomsnittliga skattesatsen ökar med 5 öre, till 20,63. När det gäller landstingen kommer fyra att höja skatten. Därmed höjs den genomsnittliga skattesatsen med 9 öre till 11,35. Tillsammans med vår bedömning av statsbidragens

Förvaltningsberättelse och kostnadernas utveckling bedöms resultatet 2015 falla till 5 miljarder för kommuner och landsting sammantaget. Kommunernas kostnader förväntas öka snabbt kommande år mot bakgrund av bland annat den demografiska utvecklingen. Det är antalet barn i grundskoleåldern som ökar mest, men även antalet gymnasieungdomar börjar öka efter en längre tids minskning. Volymökningen ligger runt två procent 2014 2015 och 1,7 procent för åren 2016 2018. För att nå ett resultat på 1 procent av skatter och generella bidrag behöver skattesatsen höjas med 24 öre 2018 jämfört med 2015. Källa: SKL Ekonomirapport December 2014 Olika skatteunderlagsprognoser, procentuell ökning 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2013-2018 SKL, dec 2014 3,4 3,3 5,2 4,7 4,5 4,2 28,0 Regeringen, oktober 3,7 3,3 4,6 5,5 5,3 4,6 30,2 SKL, 2 oktober 3,5 3,5 5,1 5,1 4,8 4,5 29,5 Ekonomistyrningsverket 3,5 2,9 4,3 4,8 4,8 4,3 27,4 sept 2014 Statsbidrag och utjämningsbidrag I intäkterna ingår ett utjämningsbidrag från Regionförbundet i samband med bildandet av Region Kronoberg. Kommunerna som förlorar på skatteväxlingen får ta del av återstående eget kapital i tidigare Regionförbundet. Statsbidrag och utjämningsbidrag (tkr) Budget 2014 Budget 2015 Inkomstutjämningsbidrag 233 223 244 369 Kostnadsutjämningsavgift -28 700-31 651 Regleringsbidrag/ -avgift 5 975-1 292 Strukturbidrag 2 854 2 855 LSS-utjämningsbidrag 14 571 17 733 Kommunal fastighetsavgift 46 583 49 156 Utjämningsbidrag Regionförbund 2 715 Totalt 274 506 283 885 Befolkningsprognos Budgeten byggde ursprungligen på en minskad befolkning 2014 med 23 personer och en ytterligare minskning 2015 med 12 personer. Under åren därefter förväntas en mindre ökning. De åldersgrupper som ökar mest de närmaste åren, procentuellt sett, är 10-12 år, 65-79 år och äldre än 90 år. På längre sikt, under de närmaste 10 åren, är det 80-89 år och äldre än 90 år som ökar mest. De åldersgrupper som minskar de närmaste åren är 6-åringar, 16-18 år och 19-25 år. På längre sikt sker minskningen bland 7-9-åringar och 16-18 år. Utifrån befolkningsprognosen har förändringar gjorts av förvaltningarnas budgetar. Barn- och utbildningsnämnden får minskad budget med 9 215 tkr beroende på minskat 4 antal barn. Socialnämnden får ökad budget med 8 511 tkr. Sammantaget får förvaltningarna minskad budget med 2 167 tkr på grund av demografisk förändring. Förändring av budgeten görs från och med 2013 med 75 procent av befolkningsförändringen. Tidigare år har det varit 100 procent. Efter att budgeten antagits av kommunfullmäktige har en ny förbättrad befolkningssiffra redovisats för 2014. 1 november låg befolkningen på 27 451 personer vilket är en ökning på 139 personer jämfört med för ett år sedan. Skatteintäkter och statsbidrag är räknade på den nya högre siffran. Förändrad organisation I samband med budgetbeslutet fick kommunledningsförvaltningen i uppdrag att omfördela budget med anledning av förändrad organisation. En ny politisk organisation har beslutats som innebär en kostnadsökning på 500 tkr. Budgetbeloppet ligger än så länge centralt men ska fördelas ut till nämnderna. Kostnadsökningen avser tekniska nämnden, överförmyndarnämnden och gymnasieutskott. Turistbyrån Turistbyrån har flyttats organisatoriskt och budgetmässigt från kommunledningsförvaltningen till kultur- och fritidsförvaltningen. Investeringskalkyler Vid förslag till större investeringsprojekt ska det finnas en driftkostnadskalkyl över framtida kostnader och intäkter. I kostnadsberäkningen ska även finnas med vilket förtida underhåll som behöver göras i samband med investeringen. Internränta Internräntan är oförändrad 2,5 procent, efter rekommendation från SKL. Inflationskompensation Inflationskompensation görs med 2,2 procent för köp av verksamhet, t.ex. interkommunal ersättning. Kostnadsförändringen bygger på prognos från SKL. Total kompensation för kostnadsökning ligger på 1 472 tkr. Löneökningar Den beräknade löneökningsnivå följer SKL:s bedömningar och är 3 procent 2015. För 2014 har förvaltningarna fått kompensation för löneökning. Sociala avgifter Den sociala avgiften är oförändrad på 38,46 procent för 2015. För ungdomar upp till 26 år är den sociala avgiften reducerad. Pensionskostnader I pensionskostnaden ingår följande olika delar: Pensionsutbetalningar avser utbetalningar till pensionärer. Avsättning till pensioner är kostnader för särskild avtalspension och PA-KL-pensioner (gäller personer födda 1937 och tidigare). Den avgiftsbestämda ålderspensionen är pensionsbetalningar för personalen. För 2015 sätts 4,5 procent av lönen av till pension. Pensionspremier är försäkringspremier för pension enligt pensionsplanen KAP-KL.

Förvaltningsberättelse För alla pensionskostnader betalas en särskild löneskatt på 24,26 procent. Finansiella intäkter Intäkten för kapitalförvaltningen är budgeterad till 6 mkr. Övriga finansiella intäkter avser framför allt borgensavgifter, där budgeterat belopp ligger på 3,9 mkr. En annan stor intäkt är återbäring från Kommuninvest som är budgeterad till 3 mkr. Finansiella kostnader De finansiella kostnaderna har budgeterats till 15,7 mkr, att jämföra med 16,3 mkr i budget 2014. Minskningen beror på att räntorna har gått ner. Budgetanpassning För 2016 behöver budgeten förstärkas med 54 mkr för att budgeten ska kunna ge ett överskott enligt det finansiella målet på ca 28 mkr. För 2016 ligger budgetanpassningen på 62 mkr. I beräkningen ingår då en buffert på 8 mkr. Under 2015 finns ingen buffert budgeterad. Budgetanpassningen 2016 beror på ett högre resultat 2016, att det inte finns några AFA-pengar budgeterade, minskade statbidrag och ökade kostnader. Årets resultat Årets resultat ligger på 25 mkr för 2015. Det finansiella målet på 2 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag uppnås inte, utan det budgeterade resultatet ligger på 1,8 procent. Upplåning För att finansiera 2015 års investeringar är det budgeterat med en upplåning med 150 mkr, vilket innebär en total långfristig skuld på 579 mkr. Under 2014 gjordes nyupplåning med 40 mkr. Av nyupplåningen 2015 avser 89 mkr vidareutlåning till Arenabolaget i Ljungby AB som ska bygga om- och till ishallen Sunnerbohov. Kommunfullmäktiges beslut Förutsättningar Utgångsläget för budgetberedningen var att en budgetanpassning om cirka 10 miljoner behövdes för att det finansiella målet skulle uppnås. Här har inte äskanden från nämnderna om cirka 40 miljoner räknats med. Befolkningen minskade något under 2013 vilket får genomslag i demografimodellen för budget 2015. Utöver minskningen så sker det en åldersförskjutning där det blir fler och fler äldre. Demografimodellen påverkar främst barn- och utbildningsnämnden (- 9 215 tkr) och socialnämnden (+8 511 tkr). AFA försäkringar kommer sannolikt att återbetala tidigare inbetalda premier under 2015. För Ljungbys del handlar det om cirka 12 miljoner vilket är inräknat i budget 2015. Premierna betalades under 2004. Den av kommunfullmäktige antagna budgeten innebär att det finansiella målet att resultatet ska uppgå till 2 % av skatteintäkter och statsbidrag uppnås. De finansiella mål som gäller under 2014 gäller även under 2015. 5 Budgetförändringar Totalt uppgår den föreslagna ramökningen hänförlig till nämndernas driftsäskanden till 15 000 tkr, för en detaljerad lista se bilaga 1. Då det i praktiken inte är någon inflation lämnas enbart kompensation för köp av externa tjänster där den största kostnaden utgörs av lönekostnader. Den totala kompensationen för detta uppgår till 1 472 tkr Kommunledningsförvaltningens budget minskas med 16 296 tkr beroende på att kollektivtrafiken flyttas till den nybildade regionen och medlemsavgiften försvinner Kommunledningsförvaltningen för ett årligt tillskott om 1 400 tkr för migrationscenter och 150 tkr för att kunna webbsända kommunfullmäktige. För 2015 får kommunledningsförvaltningen en tillfällig ramökning om 500 tkr för utbildning till servicetekniker. Miljö- och byggnämnden får 600 tkr i tillfällig ramökning 2015. Detta ska finansiera framtagandet av energiplan, klimatanpassningsplan och bostadsförsörjningsprogram. Gamla Torg har begärt 380 tkr för ommålning, då de sedan tidigare fått 250 tkr får de en ytterligare ramökning om 130 tkr. Revisionen får 61 tkr i ramökning. Överförmyndaren får en ramökning om 400 tkr. Med anledning av de äskanden som har inkommit från nämnderna föreslår budgetberedningen att socialnämnden, tekniska nämnden och barn- och utbildningsnämnden får utökade ramar enligt nedanstående. Nämnderna avgör själva hur ramökningarna ska fördelas internt. Tekniska nämnden 1 000 tkr Barn- och utbildningsnämnden 4 000 tkr Socialnämnden 6 000 tkr Kultur- och fritidsnämnden 200 tkr Budgeten för snöskottning föreslås uppgå till 3 500 tkr. Oavsett resultat ska det inte föras över till nästkommande år. Detta finansieras inom befintlig budget. En översyn av kommunens lokalanvändning ska göras av en nybildad fastighetsgrupp bestående av representanter från berörda förvaltningar. Detta ska leda till en minskad kostnad om 3 500 tkr under 2015. Denna budgetminskning läggs centralt till en början och fördelas ut till förvaltningarna efterhand. 5 000 tkr årligen från och med 2016. Elpriserna fortsätter att sjunka. Bedömningen är att kostnaden vid samma förbrukning som tidigare kommer att sjunka med cirka 1 500 tkr. Nämndernas budgetar minskas därför i samma utsträckning. 500 tkr budgeteras för sociala investeringar. Dessa pengar finns hos kommunstyrelsen och får sökas av nämnderna. De ska gå till projekt utöver vad som ingår i respektive nämnds ordinarie uppdrag. Tekniska förvaltningen kommer att anställa en person som ska arbeta med energioptimering. Detta ska ge lägre energikostnad för förvaltningarna. Tjänsten finansieras genom ökad internhyra. Förvaltningarna kompenseras för kapitalkostnader för följande investeringar 2015:

Förvaltningsberättelse Sickinge ridhus Lagavallen Centrumplan Brunnsgården Hembygdsparken Kostnad för arbetsmarknadsåtgärder täcks genom kommunledningsförvaltningens resultatbalanserade medel (2 900 tkr årligen) under 2015-2016. Investeringar Investeringsbudgeten för 2015 uppgår till 113 660 tkr (93 660 exkl. VA). För att nå målet om självfinansiering av investeringar krävs en investeringsnivå exkl VA på ca 90 mkr. Se investeringsbudget 2015 för fullständig sammanställning. Nyupplåning är budgeterad till 45 789 tkr och beror till stor del på överförda investeringar från tidigare år och på investeringar för VA-verksamheten. Centrumplan budgeteras med 16 000 tkr 2015 och 5 000 tkr 2016 Laganskolan budgeteras till 11 miljoner 2016 Lagavallen budgeteras med 20 000 tkr under 2015 och 20 000 tkr under 2016 Grand skjuts framåt i tiden budgeteras till 9 000 tkr 2016 och 9 000 tkr 2017 Resterande del av projektet Sickinge ridhus budgeteras med 3 400 tkr under 2015 Hembygdsparken budgeteras till 3 200 tkr under 2015 Budgeten för markförvärv minskas tillfälligt till 1 000 tkr under 2015 Budgeten för exploateringsverksamheten på kommunledningsförvaltningen minskas till 1000 tkr 2015 och flyttas till tekniska nämnden. Framöver minskas den till 3 500 tkr årligen. För asfaltering av exploateringsområden budgeteras 1 500 tkr årligen. Budget för utbyggnad av digital infrastruktur finns hos fastighetsavdelningen och IT-avdelningen. Uppdrag Se över regelverket för kapitalkostnadskompensation. Investeringar under 10 miljoner kronor kompenseras endast i undantagsfall. Kommunledningsförvaltningen tar fram förslag till regelverk. En fastighetsgrupp bestående av representanter från berörda förvaltningar bildas. Kommunchefen är sammankallande. Genomföra genomlysningar av nämnderna likt de granskningar som tidigare genomförts inom socialnämnden. Först ut är barn- och utbildningsnämnden. Kommunledningsförvaltningen får i uppdrag att ta fram ett regelverk för social investeringsfond. IT-avdelningen betalar idag licenskostnader för kommunens datorer medan användarna betalar leasingkostnaden för hårdvaran. Detta medför att förvaltningarna inte ser hela kostnaden när de beställer nya datorer. Från och med 2015 ska internleasingen även inkludera licensavgifterna. Kommunledningsförvaltningen får i uppdrag att omfördela budget med anledning av förändrad organisation, efter samverkan med berörda förvaltningar och nämnder. Övergripande mål Kommunfullmäktige antar de förslag till övergripande mål som nämnderna har arbetat fram. 6

Förvaltningsberättelse Budget 2015 Budget per nämnd och förvaltning 2015 (tkr) Budget 2014 Budget 2015 Kommunledningsförvaltning 119 947 105 400 Teknisk nämnd 103 033 112 628 Miljö- och byggnämnd 9 052 9 921 Barn- och utbildningsnämnd 497 392 504 469 Socialnämnd 511 334 543 717 Kultur- och fritidsnämnd 55 938 59 214 Valnämnd 464 14 Överförmyndarnämnd 1 286 1 706 Revision 743 800 Ljungby Gamla Torg 1 111 0 Gemensamma nämnden 1 000 1 022 SUMMA 1 301 300 1 338 891 KOMMUNLEDNINGSFÖRVALTNING Inflationskompensation 37 Demografifaktor justering 13/14-657 Demografifaktor 2015 295 Regionbildning -16 296 Migrationscenter 1 400 Social investeringsfond 500 Projekt Europakorridoren 300 Turistbyrån -1 555 Servicetekniker 500 Webb-Tv fullmäktige 150 Krisberedskap -40 Minskade elkostnader -2 Löneökning 821 SUMMA -14 547 TEKNISK NÄMND Inflationskompensation 10 Driftkompensation Söderleden m.m. 1 013 Fair trade 50 Krisberedskap 40 Minskade elkostnader -580 Tillskott 1 000 Serveringskök Ljungberga -199 Avslut stiftelsen Gamla Torg 5 Kapitalkostnadskompensation 6 500 Kapitalkostnad Åsikten 859 Demografifaktor justering 13/14-705 7

Budget 2015 TEKNISK NÄMND 2015 Demografifaktor 2015 9 Löneökning 1 593 SUMMA 9 595 MILJÖ- OCH BYGGNÄMND Energi- och klimatanpassningsplan 600 Demografifaktor justering 13/14-41 Demografifaktor 2015-4 Löneökning 314 SUMMA 869 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND Inflationskompensation 789 Demografifaktor justering 13/14-4 647 Demografifaktor 2015-4 568 Tillskott 4 000 Minskade elkostnader -400 Löneökning 11 876 Nya gymnasiesärskolan 27 Nationella slutprov 27 Tydligare krav grundvux -82 Aktivitetsbidrag komvux 55 SUMMA 7 077 SOCIALNÄMND Inflationskompensation 591 Demografifaktor justering 13/14-3 599 Demografifaktor 2015 12 110 Serveringskök Ljungberga 424 Tillskott 6 000 Kapitalkostnadskompensation Åsikten 7 350 Tjänst som socialsekreterare barn 500 Jobbstimulans ekonomiskt bistånd -302 Minskade elkostnader -254 Löneökning 9 563 SUMMA 32 383 8

Budget 2015 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND 2015 Inflationskompensation 23 Turistbyrån 1 555 Tillskott 200 Avslut stiftelsen Gamla Torg 1 235 Minskade elkostnader -260 Demografifaktor justering 13/14-317 Demografifaktor 2015-26 Löneökning 866 SUMMA 3 276 VALNÄMND Val 2014-450 SUMMA -450 ÖVERFÖRMYNDARE Tillskott 400 Gode män 27 Demografifaktor justering 13/14-6 Demografifaktor 2015-1 SUMMA 420 REVISION Tillskott 61 Demografifaktor justering 13/14-4 SUMMA 57 GAMLA TORG Ommålning 130 Minskade elkostnader -9 Avslut stiftelsen Gamla Torg -1 240 Löneökning 14 Demografifaktor justering 13/14-5 Demografifaktor 2015-1 SUMMA -1 111 GEMENSAMMA NÄMNDEN Inflationskompensation 22 SUMMA 22 9

Budget 2015 BUDGETFÖRÄNDRINGAR (tkr) KLF TN MBN BUN SN KFN Valnämnd Överförm Revision Gamla Torg Gem nämnd Totalt Inflationskompensation 37 10 0 789 591 23 22 1 472 Demografifaktor justering 13/14-657 -705-41 -4 647-3 599-317 -6-4 -5-9 981 Demografifaktor 2015 295 9-4 -4 568 12 110-26 -1-1 7 814 Migrationscenter 1 400 1 400 Servicetekniker 500 500 Webb-Tv fullmäktige 150 150 Driftkompensation Söderleden m.m. 1 013 1 013 Energi- o klimatanpassningsplan o bostadsförsörjningsplan 600 600 Löneökning 821 1 593 314 11 876 9 563 866 14 25 047 Kapitalkostnadskompensation 7 359 7 350 14 709 Lokalbanken 0 Serveringskök Ljungberga -199 424 225 Nya gymnasiesärskolan 27 27 Val 2014-450 -450 Tillskott 1 000 4 000 6 000 200 400 61 11 661 Jobbstimulans ekonomiskt bistånd -302-302 Aktivitetsbidrag komvux 55 55 Tydligare krav grundvux -82-82 Gode män 27 27 Nationella slutprov 27 27 Projekt Europakorridoren 300 300 Avslut stiftelsen Gamla Torg 5 1 235-1 240 0 Tjänst som socialsekreterare barn 500 500 Social investeringsfond 500 500 Ommålning 130 130 Turistbyrån -1 555 1 555 0 Fair trade 50 50 Krisberedskap -40 40 0 Minskade elkostnader -2-580 -400-254 -260-9 -1 505 Regionbildning -16 296-16 296 SUMMA -14 547 9 595 869 7 077 32 383 3 276-450 420 57-1 111 22 37 591 10

Budget 2015 RESULTATBUDGET 2015-2017 (tkr) Budget 2014 Budget 2015 Plan 2016 Plan 2017 Verksamhetens nettokostnad -1 301 300-1 338 891-1 357 490-1 374 670 Resultatbalansering -484-4 260-4 372 0 Kapital- och driftkostnadskompensation -10 113-2 500-5 500-6 500 Ofördelad lönepott -18 166-27 000-59 828-96 439 Buffert -5 000 0-8 000-8 000 Budgetanpassning 0 0 54 000 62 000 Kapitalkostnad 35 820 38 000 39 550 39 500 Pensioner -84 822-87 181-90 597-94 689 Kalkylerade PO-pålägg 52 500 53 870 55 500 57 150 Övrigt -7 100 8 600-2 900-3 100-1 338 665 Verksamhetens nettokostnad -1 359 362-1 379 637-1 424 748 Skatteintäkter 1 081 927 1 100 611 1 151 983 1 203 822 Generella statsbidrag o utjämning 274 506 283 885 256 992 254 037 Finansiella intäkter 14 200 15 757 17 262 17 157 Finansiella kostnader -16 310-15 707-18 415-20 922 15 658 ÅRETS RESULTAT 25 184 28 185 29 346 Finansiellt mål resultat 2,0 % av skatteintäkter och statsbidrag 1,2% 1,8% 2,0% 2,0% Resultat utan budgetanpassning/ buffert 20 658 25 184-17 815-24 654 av skatteintäkter och statsbidrag 0,5% 2,5% 2,5% 11

Budget 2015 FINANSIERINGSBUDGET 2015-2017 (tkr) Budget 2014 Budget 2015 Plan 2016 Plan 2017 Den löpande verksamheten Resultat efter skatter och finansnetto exkl avskrivningar 88 158 97 684 100 685 101 846 Justering för avsättningar 2 000 0 0 0 SUMMA LÖPANDE VERKSAMHET 90 158 97 684 100 685 101 846 Förändring av rörelsekapital 0 0 0 0 Investeringsverksamhet Bruttoinvesteringar -96 450-113 660-113 075-72 060 Investeringsbidrag 25 000 Försäljning av anläggningar 1 500 1 500 1 500 1 500 Investering överföring -38 263-46 325 0 0 SUMMA ANVÄNDA MEDEL -108 213-158 485-111 575-70 560 Nyupptagna lån 16 827 149 801 7 890 0 Amorteringar -8 400-34 286 Förändring långfristiga fordringar 0-89 000 3 000 3 000 SUMMA FINANSIERINGSVERKSAMHET 8 427 60 801 10 890-31 286 Förändring av likvida medel -9 628 0 0 0 Likvida medel årets början 19 628 10 000 10 000 10 000 Likvida medel årets slut 10 000 10 000 10 000 10 000 Självfinansieringsgrad investeringar 91% 61% 89% 141% (finansiellt mål 100 % över fyra år) 12

Budget 2015 BALANSBUDGET 2015-2017 (tkr) Budget 2014 Budget 2015 Plan 2016 Plan 2017 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 1 527 650 1 673 165 1 709 240 1 704 300 Omsättningstillgångar 567 632 582 890 582 890 582 889 - varav likvida medel 10 000 10 000 10 000 10 000 SUMMA TILLGÅNGAR 2 095 282 2 256 055 2 292 130 2 287 189 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 1 345 653 1 388 921 1 417 106 1 446 451 - varav årets resultat 15 658 25 184 28 185 29 346 Avsättningar 42 370 39 807 39 807 39 807 Långfristiga skulder 443 915 578 552 586 442 552 156 Kortfristiga skulder 263 344 248 775 248 775 248 775 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 2 095 282 2 256 055 2 292 130 2 287 189 AVKASTNING PÅ EGET KAPITAL 1,2% 1,8% 2,0% 2,0% SOLIDITET 64% 62% 62% 63% 13

Budget 2015 INVESTERINGSBUDGET 2015 SAMT PLAN 2016-2019 Förvaltning Löp 2015 2016 2017 2018 2019 Investeringsprojekt nr Budget Plan Plan Plan Plan TN övergripande 1 Maskiner och fordon, inkl räddningstjänsten 8 360 4 825 6 960 3 250 3 950 TN övergripande 2 Projekteringskostnader 750 1 500 1 500 1 500 1 500 TN övergripande 3 Inventarier Tekniska förvaltningen 800 800 800 800 800 Summa TN övergripande inkl räddningstjänsten 9 910 7 125 9 260 5 550 6 250 TN Fastighetsavd 4 Ombyggnad Brunnsgården 12 100 TN Fastighetsavd 5 Tillgänglighet 200 1 000 1 000 1 000 1 000 TN Fastighetsavd Säkerhetsåtgärder 1 400 1 500 1 500 1 500 1 500 TN Fastighetsavd Energibesparande investeringar 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 TN Fastighetsavd 6 Arbetsmiljöåtgärder enl skyddsronder 2 900 2 100 500 500 500 TN Fastighetsavd 7 Astrad - återställning efter rivning TN Fastighetsavd 8 Laganskolan omb till förskola 0 11 000 TN Fastighetsavd 9 Reinvesteringar 1 500 2 500 2 500 2 500 2 500 TN Fastighetsavd 10 Utbyte lekutrustningar 300 300 300 300 300 TN Fastighetsavd 11 Verksamhetsförändringar lokaler BU,SN 1 300 1 300 1 300 1 300 1 300 Summa TN fastighetsavdelning 20 700 20 700 8 100 8 100 8 100 TN Gata 12 Trafikskyltning Ljungby stad 1 000 TN Gata 13 Tillgänglighetsanpassning lekplatser 500 500 500 500 500 TN Gata 14 Cykelväg Lagan TN Gata Utbyggnad av GC vägar 600 600 600 600 600 TN Gata Karlsro industriområde gata 2 000 TN Gata Asfaltering exploateringsområden 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 TN Gata Trafiksäkerhetshöjande åtgärder 1 000 2 000 2 000 2 000 2 000 TN Gata Belysning längs GC-vägar i Ljungby 100 100 100 100 100 TN Gata Belysning i övriga orter 100 100 100 100 100 TN Gata 15 Oxtorget anslutning föreningsgatan 5 000 5 000 TN Gata 16 Skånegatan, Salutorget 8 000 TN Gata 17 Resterande del stationsgatan 3 000 TN Gata 18 Centrumplan TN Gata 19 varav Stora Torg varav Fabriksgatan - TN Gata 20a bussterminalen TN Gata 20b varav Rune B Johanssons gata TN Gata 20c varav Skåneg, posthörnan - Fabriksgatan TN Gata 20d varav Skåneg, Fabriksg- Hammarrondellen Summa TN gata 22 800 9 800 4 800 4 800 4 800 TN expl 21 Scanning Ljungby stad 300 TN expl 22 Presentationsverktyg översiktsplan 150 TN expl Markförvärv 1 000 5 000 5 000 5 000 5 000 TN expl Byte instrument 400 TN expl 23 Tätortskarta 200 TN expl 24 Fritidskarta 350 Summa TN exploatering 1 150 5 950 5 300 5 000 5 000 14

Budget 2015 Förvaltning Löp nr Investeringsprojekt 2015 Budget 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 Plan TN VA 25 Vattentäkter nya brunnar 1 000 2 000 2 000 2 000 2 000 TN VA 26 Ombyggnad vattenverk 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 TN VA 27 Ombyggnad av pumpstationer 1 000 2 000 2 000 2 000 2 000 TN VA 28 Övervakningssystem avlopp 500 500 500 500 500 TN VA 29 Ombygg mindre avloppsreningsverk 500 500 500 500 500 TN VA 30 Ljungby Avloppsreningsverk 6 000 1 500 1 500 1 500 1 500 TN VA Ny maskinutrustning avlopp 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 TN VA 31 Exploatering av bostadsområden 0 2 500 2 500 2 500 2 500 TN VA 32 Exploatering industriområden 0 2 500 2 500 2 500 2 500 TN VA 33 Ledningsförnyelse vatten och avlopp 5 500 6 000 6 000 6 000 6 000 TN VA 34 Ny maskinutrustning VA-ledningar 500 500 500 500 500 TN VA 35 VA-plan projektering 2 000 3 000 1 000 1 000 1 000 TN VA 36 Renhållning 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 TN VA 37 Elektronik tak Summa TN VA 20 000 24 000 22 000 22 000 22 000 Teknisk Nämnd summa 74 560 67 575 49 460 45 450 46 150 KLF 38 IT investeringar 3 700 3 700 3 700 3 700 3 700 KLF 39 Ekonomisystem/PA-system 1 000 3 000 KLF 40 Arbetsmiljöåtgärder KLF 150 150 150 150 150 KLF 41 Exploateringsverksamhet 1 000 3 500 3 500 3 500 3 500 Kommunledningsförvaltning summa 5 850 10 350 7 350 7 350 7 350 BUN 42 Inventarier BUN 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 BUN 43 Åtgärder enligt räddningstjänst, skyddskom, arbetsmiljöinsp mm 100 100 100 100 100 BUN 44 Maskinell utrustning för lokalvård 100 BUN 45 Lärararbetsplatser 75 75 75 75 75 BUN 46 Anpassning av skolgårdar enligt handikapplanen 175 175 175 175 175 Barn- o utbildningsnämnd summa 3 350 3 350 3 450 3 350 3 350 KFN 47 Offentlig utsmyckning 100 100 100 100 100 KFN 48 Investeringar Kultur-Fritid 600 600 600 600 600 KFN Sickinge ridhus (tilläggsäskande 3 400 tkr) 3 400 KFN Ismaskin KFN Grand, fortsatt programfas KFN Grand, projektering och införande 0 9 000 9 000 KFN 49 Lagavallen, projektering och införande 20 000 20 000 0 KFN 55 Hembygdsparken 3 200 KFN 51 Musikskolan tjänsteinstrument 100 Kultur- o fritidsnämnd summa 27 400 29 700 9 700 700 700 GT 52 Inventarier 100 100 100 100 100 Gamla torg summa 100 100 100 100 100 MBN 53 Inventarier 100 100 100 100 100 Miljö- o byggnämnd summa 100 100 100 100 100 15

Budget 2015 Förvaltning Löp nr Investeringsprojekt SN 54 Inventarier socialförvaltning 200 200 200 200 200 SN 55 Arbetsmiljöåtgärder 300 400 400 400 400 SN 56 Reinvesteringar sängar 320 320 320 320 320 SN 57 Reinvesteringar taklyft 200 200 200 200 200 SN 58 Adb-förbättringar 430 430 430 430 430 SN 59 Reinvesteringar mobil-tes 250 250 250 250 250 SN 60 Reinvesteringar nyckelgömmor 100 100 100 100 100 SN 61 Serveringskök Ljungberga 2015 Budget SN 62 Förstudie o projektering samt ny- eller ombyggnad inom LSS 0 SN 63 Inventarier nytt LSS-boende 500 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan Socialnämnd summa 2 300 1 900 1 900 1 900 1 900 2019 Plan Summa totalt 113 660 113 075 72 060 58 950 59 650 Exkl VA 93 660 89 075 50 060 36 950 37 650 16

Budget 2015 Nämndernas ej beslutade investeringsönskemål Förvaltning/ Investeringsprojekt Fas Uppskattat i investeringsprocessen belopp (tkr) Kommentar Tekniska nämnden Bostadsområdet Björket, gatuarbeten i samband med utbyggnad av första etappen Säker skolväg Lidhult, Storgatan Förstudie/ program Förstudie/ program 1 000 Start genomförande 2015 Genomförande 2015 Industriområde Väster i Lagan, projektering av grovplanering Förstudie 500 Projektering 2015 Brunnsparken, projektering av större lekplats Förstudie 500 Projektering 2015 Trafikskyltning, Ljungby stad och ringleder Förstudie Genomförande 2015-2017 Österleden inkl. cirkulationsplats Idé VA-plan, överföringsledning Ljungby-Bollstad Program 100 000 Genomförande 2016-2019 VA-plan, tillkommande kommunala anläggningar: Bäck, ledning på banvallen till Ljungby avloppsreningsverk Program 2 500 Genomförande 2015 Byholma, ingen kostnadsuppfattning Program Genomförande 2015-2018 Vrå, ingen kostnadsuppfattning Program Genomförande 2017-2020 Hornsborg, ingen kostnadsuppfattning Program Genomförande 2019-2022 Mjäryd och Tuna. Det krävs mer utredning om anslutningar och kostnader. Matavfallsinsamling, kostnaden beror på vilken teknik som väljs. Fastighetsnära insamling, projektet genomförs bara om det blir ett ändrat lagkrav. Program Genomförande 2022-framåt Program 10 000-20 000 Genomförande 2017 Idé 5 000 Barn- och utbildningsnämnden Astradskolan Ny förskola Kungshögsområdet Förstudie klar 170 mkr Etappvis renovering under 5-6 år, under perioden 2015-2020. Utredning av struktur av förskoleverksamhet kommer ske hösten 2014 Kultur- och fritidsnämnden Kv Fritiden (sarg o nya stolar i Sunnerbohov, nätverket, värmeväxlare, bowlinghallen, actic, bollhall) Fritidsgården Ljungby RFID-teknik biblioteket Bokbussgarage Belysning o skyltning biblioteket o musikskolan Socialnämnden Nybyggnad/ tillbyggnad äldreboende Ljungberga 17

Kommunledningsförvaltningen 1. Ekonomisk rapport Bokslut 2013 Budget 2014 Budget 2015 Total Kostnader 131 697 132 210 117 448 Intäkter -14 556-12 263-12 048 Netto 117 141 119 947 105 400 10 Nämnds- och styrelseverksamhet Kostnader 6 015 5 928 6 464 Intäkter -306-314 -315 Netto 5 708 5 614 6 149 11 Stöd till politiska partier Kostnader 1 060 1 071 1 071 Netto 1 060 1 071 1 071 14 Information Kostnader 1 361 1 305 1 209 Intäkter -72-65 -65 Netto 1 289 1 240 1 144 16 Övrig verksamhet Kostnader 3 517 3 662 2 273 Intäkter -994-1 195-1 275 Netto 2 524 2 467 998 20 Fysisk och teknisk planering Kostnader 2 149 Netto 2 149 22 Näringslivsbefr. åtgärder Kostnader 7 769 8 005 8 675 Intäkter Netto -1 449 6 320-454 7 551-348 8 327 23 Turistverksamhet Kostnader 2 017 1 898 25 Intäkter -334-335 Netto 1 683 1 563 25 24 Gator och vägar Kostnader 3 28 28 Netto 3 28 28 27 Räddningsverks.o övr samh Kostnader 1 071 1 078 1 053 Intäkter -1 019-952 -952 Netto 52 126 101 40 Skolskjuts gemensamt Kostnader 37 37 Intäkter -5 Netto -5 37 37 43 Skolskjuts förskoleklass Kostnader 1 Netto 1 18

Kommunledningsförvaltningen 1. Ekonomisk rapport Bokslut 2013 Budget 2014 Budget 2015 44 Skolskjuts grundskola Kostnader 14 902 15 239 15 239 Netto 14 902 15 239 15 239 45 Skolskjuts särskola Kostnader 2 578 2 601 3 000 Netto 2 578 2 601 3 000 46 Skolskjuts gymnasieskola Kostnader 2 396 2 391 2 391 Intäkter -10 Netto 2 386 2 391 2 391 47 Skolskjuts gymnasiesärskola Kostnader 5 5 Netto 5 5 53 Färdtjänst Kostnader 8 362 8 811 8 527 Intäkter -954-760 -900 Netto 7 408 8 051 7 627 54 Folkhälsoarbete Kostnader 127 16 Netto 127 16 62 Arbetsmarknadsåtgärder Kostnader 5 847 3 244 4 441 Intäkter -1 361-437 -463 Netto 4 487 2 807 3 978 70 Näringslivs- o utvecklingsavd Kostnader 10 350 10 961 10 776 Intäkter -337-342 -91 Netto 10 013 10 619 10 685 72 Kansliavdelningen Kostnader 9 398 9 247 9 485 Intäkter -1 560-1 441-1 753 Netto 7 838 7 806 7 732 73 Ekonomi- o IT-verksamhet Kostnader 25 576 27 042 27 584 Intäkter -5 828-5 671-5 557 Netto 19 748 21 371 22 027 74 Personalavdelningen Kostnader 13 815 14 775 15 165 Intäkter -327-297 -329 Netto 13 488 14 478 14 836 83 Kollektivtrafik Kostnader 13 380 14 866 Netto 13 380 14 866 19