Delårsrapport -01-01 -06-30
Delårsrapport för januari juni Styrelsen för Högsby Sparbank (532800-6217) får härmed avge delårsrapport för verksamheten under perioden -01-01 -06-30. (Då ej annat anges avser jämförelsen.) Allmänt om verksamheten Osäkerheten i den globala ekonomin forsätter i oförminskad takt. Följden av detta har blivit att banksystemet möts av fortsatta regelförändringar. Detta påverkar även Högsby Sparbank och dess kunder. Fastighetsmarknaden påverkas av bolånetaket. Dom tankar som finns från statsmakterna och andra aktörer om obligatorisk amortering kommer också att påverka fastighetsmarknaden. Fastighetspriserna har trots detta varit stabila i vårt område. Men vad man kan konstatera att det tar längre tid till avslut. Vi följer noga utvecklingen inom kontanthanteringen. Flera aktörer avser att ta bort manuell hantering av kontanter från kontoret. Högsby Sparbank har för närvarande inga sådan planer. Det nybildade bolaget kring uttagsautomater har ännu inte fallit på plats. Det troliga är att vi i Högsby inte kommer att se någon förändring under detta verksamhetsår. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Ett stort arbete har pågått och forsätter allt jämt inom riskområdet. En riskgrupp är tillsatt. I denna ingår CRO, Compliance officer, VD och Ekonomy officer. Inom vårt verksamhetsområde är skog och lantbruk en mycket viktig och framträdande näring. Denna näring är satt under stora förändringar och stor press, varför banken följer utvecklingen inom detta segment ytterst noga. Transaktioner med närstående Transaktioner med närstående är i allt väsentligt lika med lämnade uppgifter i årsredovisningen för. Sparbankens resultat Räntenettot uppgick under första halvåret till 14.336 tkr (11.881 tkr), en ökning med 20,7%. Banken har erhållit utdelning på 5.963 tkr (3.284 tkr) på innehavet av aktier i Swedbank AB. 1
Provisionsnettot ökade med 3,1% till 4.199 tkr (4.073 tkr). Provisioner avseende försäljning av Swedbank Roburs värdepappersfonder uppgick till 1.203 tkr (1.267 tkr), Swedbank Försäkring AB 362 tkr (410 tkr) och provisioner för förmedling av krediter till Swedbank Hypotek 1.467 tkr (1.185 tkr). Nettoresultatet av finansiella transaktioner uppgick till 247 tkr (104 tkr) och övriga rörelseintäkter till 263 tkr (117 tkr). Rörelsekostnaderna uppgick till 9.601 tkr (9.080 tkr), en ökning med 5,7% varav personalkostnaderna utgjorde 5.535 tkr (5.117 tkr) Kreditförlusterna för perioden utgjorde netto 308 tkr (2.038 tkr). Sparbankens rörelseresultat för första halvåret ökade med 6.790 tkr till 15.131 tkr (8.341 tkr). Sparbankens ställning (Belopp inom parentes i detta stycke avser -12-31) Inlåningen från allmänheten ökade under perioden med 2.968 tkr till 797.791 tkr (794.823 tkr). Kundernas fondinnehav hos Swedbank Robur uppgick till 332.053 tkr (321.733 tkr). Utlåningen till allmänheten ökade under perioden med 88.457 tkr till 799.335 tkr (710.878 tkr). Utlåningen till Swedbank Hypotek och Swedbank Finans ökade under samma tid med 3.103 tkr till 606.452 tkr (603.349 tkr). Sparbankens totala affärsvolym uppgick vid periodens slut till 2.836 mkr (2.758 tkr) Likviditetsreserven var vid periodens slut 131.771 tkr och utgjorde 16,5% av inlåningen. Kapitaltäckningskvoten kapitalbasen i förhållande till kapitalkravet uppgick till 2,54 Resultatprognos För beräknas resultatet före kreditförluster uppgå till ca 20.000 tkr. 2
Resultaträkning, tkr Not 1 jan- juni jan- juni Förändring % Ränteintäkter 20 535 16 940 Räntekostnader -6 200-5 059 Räntenetto 14 335 11 881 +20,7 Erhållen utdelning 5 995 3 284 Provisionsintäkter 5 295 5 076 Provisionskostnader -1 096-1 003 Nettoresultat av finansiella trans 248 104 Övriga rörelseintäkter 263 117 Summa rörelseintäkter 10 705 7 578 +41,3 Summa räntenetto och rörelseintäkter 25 040 19 459 +28,7 Allmänna administrationskostnader -8 176-7 886 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -192-117 Övriga rörelsekostnader -1 233-1 077 Summa rörelsekostnader före kreditförluster -9 601-9 080 +5,7 Resultat före kreditförluster 15 439 10 379 +48,7 Kreditförluster, netto Not 2-308 -2 038 Rörelseresultat 15 131 8 341 +81,4 Bokslutsdispositioner och skatter -2 411-1 330 Periodens resultat 12 720 7 011 +81,4 Rapport över totalresultat Periodens resultat 12 720 7 011 Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas 21 642 12 986 Periodens övrigt totalresultat 21 642 12 986 3
Periodens totalresultat 34 362 19 997 Balansräkning, tkr Not 1 Helår Tillgångar Kassa 3 793 4 002 4 209 Utlåning till kreditinstitut 81 479 81 375 102 653 Utlåning till allmänheten Not 3 799 180 668 548 710 878 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 78 302 121 884 127 122 Aktier 122 556 120 046 100 918 Materiella tillgångar 4 513 4 212 4 704 Övriga tillgångar 1 658 2 679 1 391 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 735 4 282 4 165 Summa tillgångar 1 096 216 1 007 028 1 056 040 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut 13 6 0 Inlåning från allmänheten 797 791 724 659 794 823 Övriga skulder 1 535 1 337 5 074 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 758 12 707 2 373 Avsättningar 1 004 2 937 1 014 Summa skulder och avsättningar 809 101 741 646 803 284 Obeskattade reserver 156 107 156 Eget Kapital Reservfond 208 438 194 981 194 979 Fond för verkligt värde 65 801 63 283 44 164 Resultat för perioden 12 720 7 011 13 457 Summa eget kapital 286 959 265 275 252 600 Summa skulder och eget kapital 1 091 216 1 007 028 1 056 040 4
Noter till de finansiella rapporterna Not 1 Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1195:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25). Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. jan- juni jan- juni Not 2 Kreditförluster, netto Individuellt värderade fordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -17-663 Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade 0 478 Periodens reservering för sannolika kreditförluster -405-2 088 Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster 111 72 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 3 163 Summa kreditförluster, netto -308-2 038 5
Helår Not 3 Utlåning till allmänheten, tkr Lånefordringar brutto - Offentliga sektor 25 000 25 000 25 000 - Företagssektor 215 600 183 312 184 373 - Hushållssektor 564 508 461 921 506 944 - Övriga 2 129 2 611 2 216 Summa 807 237 672 844 718 533 Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar - Företagssektor 16 042 11 644 18 126 - Hushållssektor 714 609 537 Osäkra lånefordringar - Företagssektor 16 042 11 644 18 126 - Hushållssektor 714 609 537 Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - Företagssektor 5 300 3 980 5 300 - Hushållssektor 2 757 316 2 355 Lånefordringar, nettobokfört värde 799 180 668 548 710 878 Definitioner: Oreglerad fordran är en fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. 6
Kapitaltäckning Informationen om sparbanken kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisk i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas, tkr Primärt kapital, brutto 208 436 194 979 Avdragsposter inkl. belopp enl begränsningsregler -61 708-61 718 Primärt kapital, netto 146 728 133 261 Supplementärt kapital, brutto 65 802 63 283 Avdragsposter inkl. belopp enl begränsningsregler -65 802-63 283 Supplementärt kapital, netto 0 0 Total kapitalbas 146 728 133 261 Kapitalkrav för kreditrisk enl schablonmetoden 52 381 44 522 Kapitalkrav för operativ risk 5 307 5179 Totalt minimikapitalkrav 57 688 49 701 Kapitaltäckningskvot 2,54 2,68 Högsby -08-20 På styrelsens uppdrag Ewa Andersen VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisorer 7