Delårsrapport 2013-06-30 www.bjursassparbank.se org.nr 583201-2495
Delårsrapport 2013-06-30 Styrelsen för Bjursås Sparbank, 583201-2495, får här lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet 2013-01-01-2013-06-30. Siffror inom parantes avser 2012-06-30 SPARBANKENS RESULTAT Rörelseresultatet för första halvåret uppgick till 3 365 tkr (4 794 Tkr). Räntenettot uppgick till 9 102 Tkr, en minskning med 8,2 % jämfört med samma period 2012. De främsta orsakerna till försämrat räntenetto är lägre räntor på obligationsmarknaden och därmed försämrad avkastning på bankens värdepappersportfölj. Provisionsintäkterna, netto uppgick till 2 942 Tkr, en ökning med 17,1 % jämfört med samma period 2012. Andra rörelseintäkter uppgick till 726 Tkr. Varav 863 Tkr har erhållits i utdelning på aktierna i Swedbank AB samt -145 Tkr avser värdeminskning på bankens värdepappersportfölj. Rörelsekostnader exklusive kreditförluster uppgick till 9 439 Tkr, en ökning med 916 Tkr eller 10,7 %. Av rörelsekostnaderna utgör personalkostnaderna 4 756 Tkr. De ökade rörelsekostnaderna beror främst på höjda revisionskostnader samt ökade fastighetskostnader. Kreditförluster, netto, uppgick +34 Tkr (-12 Tkr). SPARBANKENS STÄLLNING Inlåning Sparbankens inlåning och upplåning från allmänheten har under perioden ökat med 58 069 Tkr eller 7,8 % (6,8 %) och uppgick vid periodens slut till 800 692 Tkr. Skulder till kreditinstitut uppgick vid periodens slut till 0 Tkr. Utlåning Sparbankens utlåning till allmänheten har under perioden ökat med 56 363 Tkr eller 9,9 % (8,3 %) och uppgick vid periodens slut till 627 880 Tkr. Not 2. Bjursås Sparbank 583201-2495 2 (10)
Resultaträkning (Tkr) jan - juni jan - juni förändr. Helår 2013 2012 % 2012 Ränteintäkter 13 857 15 457-10 30 551 Räntekostnader - 4 755-5 540-14 - 10 858 Räntenetto 9 102 9 917-8 19 693 Erhållna utdelningar 863 453 91 453 Provisionsintäkter 3 694 3 506 5 7 369 Provisionskostnader - 752-993 - 24-1 838 Nettoresultat av finansiella transaktioner - 145 419 135 725 Övriga rörelseintäkter 8 27-70 42 Summa rörelseintäkter 12 770 13 329-4 26 444 Allm. administrationskostnader - 7 705-6 941 11-14 340 Avskrivning på materiella anläggningstillgångar - 334-285 17-599 Övriga rörelsekostnader - 1 400-1 297 8-2 394 Summa kostnader före kreditförluster - 9 439-8 523 11-17 333 Resultat före kreditförluster 3 331 4 806-31 9 111 Kreditförluster, netto not 1 34-12 - 383-1 100 Rörelseresultat 3 365 4 794-30 8 011 Bokslutsdispositioner - - - - 2 154 Skatt på periodens resultat - 1 151-1 268-9 - 1 437 Periodens resultat 2 214 3 526-37 4 420 Bjursås Sparbank 583201-2495 4 (10)
Balansräkning (Tkr) 2013-06-30 2012-12-31 2012-06-30 Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos 1 279 1 637 2 480 centralbanker Belåningsbara statsskuldförbindelser - 6 045 Utlåning till kreditinstitut 96 895 106 943 72 400 Utlåning till allmänheten not 2 627 879 571 516 529 602 Obligationer och andra räntebärande 159 747 146 649 180 659 värdepapper Aktier och andelar 13 570 11 278 9 757 Materiella tillgångar -inventarier 998 774 759 -byggnader och mark 12 308 12 498 12 688 Övriga tillgångar 1 398 1 583 79 Förutbetalda kostnader och upplupna 6 512 4 291 6 957 intäkter Summa tillgångar 920 586 857 169 821 426 Skulder och eget kapital In- och upplåning från allmänheten 800 692 742 623 709 092 Övriga skulder 1 213 3 634 1 388 Upplupna kostnader och förutbetalda 6 431 2 783 7 437 intäkter Summa skulder och avsättningar 808 336 749 040 717 917 Bjursås Sparbank 583201-2495 5 (10)
Balansräkning (Tkr) 2013-06-30 2012-12-31 2012-06-30 Obeskattade reserver 2 763 2 763 609 Eget kapital Bundet eget kapital -Reservfond 97 918 93 885 93 885 Fritt eget kapital -Fond för verkligt värde 9 354 7 062 5 489 -Periodens resultat 2 215 4 420 3 526 Summa eget kapital 109 487 105 367 102 900 Summa skulder och eget kapital 920 586 857 170 821 426 Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder Inga Inga Inga Övriga ställda säkerheter Ansvarsförbindelser 453 540 540 Åtaganden 27 794 54 044 64 615 Bjursås Sparbank 583201-2495 6 (10)
Kassaflödesanalys (Tkr) jan-juni jan-juni Helår Den löpande verksamheten 2013 2012 2012 Rörelseresultat 3 365 4 794 8 011 Justering av poster som inte ingår i kassaflödet -Förändring av upplupet anskaffningsvärde under perioden, netto 627 283-3 -Avskrivningar 334 285 599 -Kreditförluster 34 12 1 100 kreditförluster 34 32 370 -Betald inkomstskatt - 1 151-1 268-1 437 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 3 243 4 138 8 640 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av utlåning till allmänheten - 56 431-40 756-84 096 Ökning/minskning av värdepapper - 18 725-43 019 26 178 Ökning/minskning av in/upplåning från allmänheten 58 071 44 946 78 477 Förändring av övriga tillgångar - 2 035-2 128-966 Förändring av övriga skulder 1 229 2 706-297 Kassaflöde från den löpande verksamheten - 14 648-34 113 27 936 Investeringsverksamheten Försäljning/inlösen av finansiella tillgångar 5 000 28 000 52 Förvärv av materialla tillgångar - 376 - - 138 Kassaflöde från investeringsverksamheten 4 624 28 000-86 Finansieringsverksamheten Utbetalt anslag - 386-203 - 203 Kassaflöde från finansieringsverksamheten - 386-203 - 203 Periodens kassaflöde - 10 410-6 316 27 647 Likvida medel vid årets början 108 580 81 196 81 196 Likvida medel vid periodens slut 98 170 74 880 108 843 I likvida medel ingår kassa- och bankmedel. Bjursås Sparbank 583201-2495 7 (10)
Not 1 Kreditförluster, netto jan - juni 2013 jan - juni 2012 Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Periodens reserveringar avseende sannolika kreditförluster -248 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i årets bokslut redovisas 0 0 Årets nedskrivning för kreditförluster -2-44 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster 34 32 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster 250 Periodens nettokostnad för kreditförluster 34-12 Bjursås Sparbank 583201-2495 8 (10)
Not 2 Utlåning till allmänheten (Tkr) 2013-06-30 2012-12-31 Lånefordringar, brutto -företagssektor 62 208 63 095 -hushållssektor 562 964 507 617 varav enskilda företagare 171 870 153 958 -övriga 2 708 2 831 Summa 627 880 573 543 Varav oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar -företagssektor - - -hushållssektor - - - Oreglerade lånefordringar som inte ingår - - i osäkra lånefordringar och för vilka ränta intäktsförs Osäkra lånefordringar -företagssektor 2 890 2 551 -hushållssektor 478 654 3 368 3 205 Avgår, specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar -företagssektor 1 350 1 600 -hushållssektor 675 427 2 025 2 027 Lånefordringar, nettobokfört värde 625 855 571 516 Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. Bjursås Sparbank 583201-2495 9 (10)
Not 3 Förändring eget kapital 2013-06-30 2012-12-31 Ingående eget kapital 105 367 97 914 Periodens resultat 2 215 4 420 Utdelning anslag - 386-203 Värdeförändring hänförliga till tillgångar som kan säljas 2 291 3 236 Utgående eget kapital 109 487 105 367 Not 4 Övriga upplysningar Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kaptialtäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Fiansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kaptialtäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikaptitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kaptalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 2013-06-30 2012-12-31 Primärt kapital Redovisat eget kapital i balansräkningen 98 304 98 304 Obeskattad reserv (78% därav) 2 156 2 156 Avgår -styrelsens förslag till vinstdeposition - 386-386 Avdrag enl Kapitaltäckningslagen 3 kap 8-6 575 Summa primärt kapital 93 499 100 074 Supplementärt kapital 9 354 7 062 Avdrag enl Kapitaltäckningslagen 3 kap 8-6 575 Summa supplementärt kapital 2 779 7 062 Total kapitalbas 96 278 107 136 Kaptialkrav 2013-06-30 2012-12-31 Kreditrisk enligt schablonmetoden Institutionsexponeringar 1 942 1 710 Företagsexponeringar 5 572 9 019 Hushållsexponeringar 16 695 17 700 Exponeringar med säkerhet i fastighet 10 893 8 581 Oreglerade poster 103 24 Övriga poster 1 199 1 180 Summa kapitalkrav för kreditrisker 36 404 38 214 Operativa risker Basmetoden 3 651 3 690 Summa kapitalkrav för operativa risker 3 651 3 690 Totalt minimikapitalkrav 40 055 41 904 Kapitaltäckningskvot (kapitalbas/totalt kapitalkrav) 2,40 2,56 Bjursås Sparbank 583201-2495 10 (10)