Fördelning av statsanslag samt OH- och hyreskostnader inom Kemiska institutionen (KILU) 2008

BESLUT 2008-02-19 KEMICENTRUM Kemiska institutionens styrelse C Billgren/Jan Wegner Fördelning av statsanslag samt OH- och hyreskostnader inom Kemiska institutionen (KILU) 2008

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. Övergripande beskrivning av anslag, OH och hyror 1.1. Anslag 1.2. OH-kostnad 1.3. Hyror 2. Fördelning inom KILU 2.1 Modell för fördelning av FFU-medel inom KILU 2.2 Fördelning av GU-medel 2.3 Fördelning av OH-kostnader 2.4 Avbetalning på den gemensamma skulden 2.5 Fördelning av hyreskostnader 3. Kommentarer till tabellerna 3.1 Gemensamma kostnader 3.2 Tabeller KILU-NF 3.3 Tabeller KILU-LTH Bilagor Bilaga 1 Beräkning och fördelning av hyror Fakulteternas budget finner man under anställd/ekonomi på www.lth.se respektive www.naturvetenskap.lu.se

3 1. Övergripande beskrivning av anslag, OH och hyror FFU-anslaget ökar något inom KILU- NF medan det minskar på LTH-sidan. GUanslaget fortsätter att minska huvudsakligen p g a ett minskat uppdrag inom båda fakulteterna. Med hänsyn tagen till pris- och löneomräkning, kommande löneökningar och ökade hyreskostnader i samband med att hus I färdigställs kan man utan tvekan konstatera att KILU har mindre disponibla GU- och FFU-anslag än 2007. Vad gäller fakulteternas modeller för fördelning av GU- och FFU-anslag har inga större förändringar gjorts jämfört med 2007. Dock har LTH åter ändrat sitt sätt att hantera hyresökningarna för hus I vilket gör det svårt att jämföra siffrorna för 2007 och 2008. Fr o m 2009 kommer NF att införa en ny modell för fördelning av FFU-anslag som är snarlik den vi har inom KILU. För en ökad förståelse för hur tilldelning av medel och fördelning av OH-kostnader mm sker på LU och fakultetsnivå rekommenderas läsning av fakulteternas budgetar som ni finner på www.lth.se respektive www.naturvetenskap.lu.se under anställd/ekonomi. 1.1 Anslag Tilldelningen av FFU-anslag till KILU-NF är 2008 80 939 kkr vilket är en ökning med 2 934 kkr jämfört budget 2007 (se tab 3 NF). Dock erhöll vi 2007, utöver budget, 2 250 kkr i lokalförsörjningsmedel från NF. Med hänsyn tagen till detta kan FFU-medlen sägas vara i princip oförändrade. Enligt besked från fakulteten kommer KILU att under 2008 erhålla ytterligare medel från lokalförsörjningsreserven. Inom KILU-LTH är FFU-anslaget 2008 32 322 kkr, en minskning med 962 kkr jämfört med 2007 (se tab 3 LTH). GU-anslaget minskar med 10,8% inom LTH och 14% inom NF. Huvudsakligen beror detta på ett minskat uppdrag. Minskningen slår givetvis hårt mot grundutbildningen eftersom kostnaderna inte är direkt relaterade till antal hst och i den mån kostnaderna är påverkbara tar det ändå tid att anpassa dem till en lägre nivå. En högre grad av samordning av grundutbildningen i kemi mellan de två fakulteterna är nödvändig för att möta de minskade GU-anslagen. Målet är att under våren ha ett beslut kring hur detta ska genomföras. För att få en rättvisande helhetsbild av tilldelningen från LTH måste man ta hänsyn till att LTH åter ändrat sina principer för hantering av hyreökningar i hus I. Detta innebär att vi 2008 tappat 2 848 kkr i anslag till ökad hyra, varav 2 140 kkr inom FFU-anslaget och 708 kkr inom GU-anslaget. I stället får vi ett utfall i hyreutjämningsmodellen som ger oss 2 264 kkr mer att disponera än 2007. Dvs den uppenbara effekten för KILU är att vi förlorar 584 kkr. Nettoeffekten är större eftersom vi samtidigt får en hyresökning. För närmare beskrivning av hyror se även 1.3 nedan. Anslag till jämställdhetsarbete Liksom 2007 ska 80 kkr av de medel som KILU avsätter till styrelsens förfogande öronmärkas för jämställdhetsarbete. Detta är ett uppdrag från Naturvetenskapliga fakulteten. KILUs jämställdhetsgrupp har i uppdrag att ta fram förslag på hur dessa medel bäst används.

4 1.2 OH-kostnader Det totalbelopp KILU betalar i OH-kostnad till LU och fakulteterna sjunker något trots att de OH-kostnader som fördelas inom LTH och NF totalt ökar med drygt 10 Mkr. Ökningen beror till största delen på att universitetsgemensamma kostnader ökat med 4%. Att kostnaden KILU belastas med ändå minskar beror på att vår andel av total lönekostnad inom både NF- och LTH-sidan minskat. KILU:s OH till husstyrelsen minskar från 14 290 kkr till 11 155 kkr, dvs med 3,1 Mkr. Av detta är 0,6 Mkr en verklig kostnadsminskning. Resterande 2,5 Mkr förklaras av att städkostnaderna för respektive institution nu debiteras institutionen direkt istället för via husstyrelsen. OH till KILU-gemensamt ökar med 2,8 Mkr varav 2,5 Mkr är lokalvård. 1.3 Hyror Hyreshanteringen inom husstyrelsen och KILU är fortfarande relativt komplicerad. Detta beror dels på de oklarheter kring hyreskostnader och tomma lokaler som vi levt med i ett antal år, dels på de två helt olika system fakulteterna har för att finansiera hyror. Glädjande är att de preliminära uppgifter om hyror 2007 överstämde väl med det som slutligen debiterades. Det är en förhoppning att det är så det ska vara i fortsättningen. Hyreskostnader Preliminär hyreskostnad 2008 för husstyrelsen och KILU är 63 276 kkr. Som synes i tabellen nedan ökar hyran samtidigt som vi minskar vår lokalyta. Förklaringen är att vi lämnat lokaler med låg hyra/m 2 i hus IV samtidigt som hyran/m 2 i hus I ökar i takt med att ombyggnaden blir klar. 2008 2007 Diff Hyra (kkr) 63 276 60 677 2 599 Totalyta (m2) 35 817 38 212-2 395 Genomsnitt kr/m2 1 767 1 588 179 Fram tills ombyggnaden av hus I är klar görs beräkning och fördelning av hyreskostnader gemensamt för husstyrelsen och KILU eftersom det inte går att avgöra vilka av de tomställda ytorna som ska betalas av vem. Det faktum att fakulteterna har olika modeller för tilldelning av hyresmedel gör det också svårt att göra på något annat vis i dagsläget. Täckning av hyreskostnader Hyreskostnaden ska täckas dels av statsbudgetmedel, dels av externa medel. Inom NF har man sedan 2006 bakat in hyresanslaget i GU- och FFU-anslaget och tilldelningen påverkas inte längre av förändringar i lokalkostnaderna. KILU är dock undantaget från denna modell då de hyresökningar som uppstår p g a ombyggnaden av hus I ska täckas av nya medel som fakulteterna får från universitetets lokalförsörjningsreserv. I de diskussioner som förts med fakulteten under senare tid har det tydliggjorts att dessa medel verkligen kommer KILU tillgodo. Tilldelning av hyresanslag från NF har alltid kommit till GU respektive FFU enligt en schablonfördelning som inte överensstämmer inte med hur lokalerna används och KILU har därför i många år gjort en omfördelning av hyresmedel från FFU till GU (se 2.1 nedan). Detta är nödvändigt att fortsätta med tills vidare. LTH har sedan länge bakat in hyresmedlen i GU- och FFU-anslagen. För att jämna ut hyreskostnaderna arbetar man centralt inom LTH med en hyresutjämningsmodell som innebär att man räknar ut en genomsnittlig kostnad/m 2 för hela fakulteten. Har en

5 institution högre snitthyra/m 2 får de anslag från LTH, har man lägre snitthyra/m 2 får man betala till LTH. För 2007 beslutade LTH att särbehandla de hyresökningar som uppstod i samband med ombyggnaden av hus I samt de medel som kom från universitetet centralt för att täcka dessa ökade hyreskostnaderna. Båda dessa poster lyftes då ut från hyresutjämningsmodellen. Fr o m 2008 har LTH åter lagt in alla ytor och hyror i sin modell vilket inneburit att genomsnittlig kostnad/m 2 inom hela LTH stigit. De lokalförsörjningsmedel som tilldelats LTH från LU för att täcka ökade hyreskostnader har bakats in i LTHs totala GU- respektive FFU-anslaget. Huruvida detta förändrade sätt att hantera hyresökningarna i hus I samt lokalförsörjningsmedlen är till för- eller nackdel för KILU är svårt att bedöma. Båda fakulteterna har alltså idag modeller som innebär att anslagen inte påverkas av om man säger upp eller tillträder lokaler. Intern fördelning av hyreskostnader Inom KILU behöver vi ha en flexibilitet som tillåter att man flyttar lokaler och därmed kostnader mellan fakulteterna utan att det blir konstigheter. Detta är möjligt med följande enkla princip: total hyreskostnad delad med total yta, vilket ger samma pris/m 2 i alla lokaler. I denna modell räknar vi med rumsyta. Ofta när man talar om yta menar man totalarea vilket inkluderar både rumsyta och gemensamma ytor som korridorer, toaletter mm. Totalarean inom KC är ungefär rumsytan gånger 1,47 Uppsägning av delar av hus IV har påverkat relationen mellan rumsyta och totalarea eftersom t ex de stora gemensamma korridorerna ska fördelas ut på en mindre rumsyta. Den principiellt enkla modellen ovan måste dock anpassas något sedan vi började få medel från lokalförsörjningsreserven fördelade till KILU. Detta för att inte få oönskade kostnadsförskjutningar mellan NF och LTH. En beskrivning av hur beräkningen görs finns i bilaga 1. Hyreskostnaderna fördelas ut på verksamheter och avdelningar i förhållande till hur mycket yta man har, även detta redovisas i bilaga 1. 2. Fördelning inom KILU 2.1 Modell för fördelning av FFU-medel inom KILU Fr o m 2007 fördelas huvuddelen av fakultetsanslaget inom KILU enligt följande modell: 40 % i proportion till antal tillsvidareförordnade professorer och lektorer per den 1 november året före budgetåret 40 % i proportion till antal doktorsexamina under den senaste femårsperioden 10 % i proportion till tilldelade GU-medel baserat på ett medelvärde för de senaste 3 åren 10 % i proportion till externa medel under de senaste 5 åren före budgetåret De medel som är öronmärkta av fakulteterna undantas från denna modell.

I tabellen nedan redovisas vilka FFU-medel som vi fördelar enligt modellen. NF LTH FFU-anslag* att fördela enligt modellen 67 033 28 462 Avgår Tomma lokaler - 6 514-5 112 Till hyresmodell - 6 000 Särskild satsning KILU (se tab 5) - 340 Till GU-lokaler mm (se tab 6B NF) - 4 111 Att fördela enligt modell 50 068 23 350 *NF: basanslag, prestationsfaktor och OH-anslag LTH: prof/doc, examina och enhetsbidrag Liksom 2007 dras kostnaden för tomma lokaler inom KILU av från respektive FFUanslag innan detta fördelas enligt modellen. Detta sätt att hantera de stora kostnaderna för tomma lokaler är gjort huvudsakligen för att markera att detta är ett ansvar som måste bäras av universitetet och det ska därför inte belasta externa medel vilket det kan sägas göra om kostnaden fördelas enligt total lönesumma. Från FFU-medel på NF tas även 6 000 kkr av och läggs i hyresmodellen (se 1.3 samt bilaga 1 för beskrivning av hyreshanteringen). Dessutom lyfts det av medel för att kompensera studierektorer inom GU samt för att täcka en del av lokalkostnaderna för GU-lokaler. Förklaringen till det sistnämnda är att KILU från N-fak får medel för att täcka de av KILU-NFs totala hyreskostnader som ej täcks av externa medel. Proportionen mellan hyresanslaget till GU respektive FFU är dock en schablon som inte överensstämmer med verklig användning av lokalerna. För att korrigera detta använder vi liksom tidigare år en del av FFU-anslaget för att täcka hyreskostnader för GU. Fakultetens mening är att hyresanslag och OH-bidrag avser hela institutionen och att det är institutionens uppgift att använda dem på bästa sätt. 2.2 Fördelning av GU-medel Fördelningen av GU-medel beskrivs nedan, för GU-NF under 3.2 och för GU-LTH under 3.3. 2.3 Fördelning av OH-kostnader 6 Fakulteterna debiterar institutionen för universitets- och områdesoverhead. Därtill kommer kostnader för gemensam verksamhet inom Kemicentrum (KC-overhead enligt tabell 1) och inom kemiska institutionen (KILU-overhead enl tabell 2). Overheadkostnaderna fördelas i förhållande till total lönesumma under perioden november 06 till oktober 07. Undantaget från detta är dels kostnader för tomma lokaler som dras från FFU-anslagen innan de fördelas ut. Dels institutionens städkostnader som fördelas i förhållande till lokalyta (tabell 6A NF respektive LTH). 2.4 Avbetalning på den gemensamma skulden Enligt beslut i KILU-styrelse 2006-04-20 skulle det KILU-gemensamma underskottet, avbetalas under åren 2006-2010. Denna avbetalning löper på och beloppen som respektive avdelning ska betala 2008 återfinns i tabell 6B (NF resp LTH) och bokas på samma sätt som hyror och OH-kostnader.

7 Sedan beslutet om återbetalning fattades har situationen dock förvärrats ytterligare och de lösningar som nu skissas på av fakulteterna tillsammans med KILU:s ledning kommer att leda till en ny plan för hantering av de underskott som finns inom institutionen. 2.5 Fördelning av hyreskostnader Beräkning och fördelning av hyreskostnaden inom husstyrelsen och KILU görs enligt bilaga 1. Den hyra som avdelningarna debiteras baseras på lokalinnehavet 1 januari 2008. Avdelning som sagt upp lokaler betalar under första året 50% av hyran för de lämnade lokalerna. I de fall en avdelning lämnar lokaler för att göra plats för annan verksamhet utfaller hela hyresminskningen år 1. Under 2008 är priset per kvadratmeter rumsyta inom KILU 2 400 kr ovan mark och 1 200 under mark. 3. Kommentarer till tabellerna 3.1 Gemensamma kostnader Tabell 1, Husstyrelsen Budgeten för KC:s gemensamma funktioner, tabell 1, har fastställts av husstyrelsen januari 2008. Total kostnad för husstyrelsen 2008 är 15 228 kkr att jämföra med 19 289 kkr 2007. Den största delen av minskningen ligger på lokalvårdsposten, se kommentarerna nedan. Några kommentarer kring tabellen: Adminstrativa enheten är liksom tidigare år delad mellan KC och KILU utifrån de arbetsuppgifter som utförs vid enheten. Lönekostnaderna minskar p g a en något förändrad fördelning av arbetstid jämfört med 2007. Catering är liksom 2007 budgeterad med en kostnad motsvarande lokalkostnaden. Intendentfunktionen ökar med 285 kkr jämfört med 2007 trots att viss personalminskning kalkylerats. Detta beror huvudsakligen på en korrigerad beräkning av de lokalytor som ingår i denna verksamhet. En del av de ytor som ingår i intendentfunktionen har tidigare legat registrerade som gemensamma ytor. Timtaxa för catering och vaktmästeritjänster är 380 kr/tim under 2008 (350kr/tim 2007). Gästrum är i tabell 1 budgeterat så att verksamheten visar ett nollresultat. I realiteten är den budgeterad för att generera ett positivt resultat som ska användas för att täcka tidigare underskott som uppstått p g a möbelinköp och renoveringar ej tagits som avskrivningar. Biblioteket den slutliga kostnaden som ska täckas av institutionerna är i princip oförändrad. Kostnaderna sjunker lite trots löneökningar. Anslaget från N-fak minskar med ungefär samma belopp. Sedan 2007 hanteras biblioteksanslaget på ett nytt sätt. Från båda fakulteterna får vi särskilda biblioteksanslag. Dessa har tidigare legat på en egen rad i tabell 1. Under senare år har LTHs anslag minskat så mycket att vi nu anser att biblioteksanslagen måste hanteras fakultetsvis. Preliminära anslag 2008 är från NF 1 189 kkr och från

LTH 700 kkr. I tabell 1 har anslaget lagts ut fakultetsvis i fördelningstabellen längs ned, kolumn 4. 8 Datanät posten har tagits bort fr o m 2008. Detta då vi inte längre har några gemensamma avtal med LDC. Eventuella mindre kostnader tas istället på husstyrelsen att disponera. Husstyrelsen att disponera har sänkts med 500 kkr eftersom de kostnader som tas på husstyrelsen de senaste åren har minskat. Husstyrelsens avskrivningar sjunker med 60 kkr jämfört med 2007. Båda dessa poster kan förväntas minska ytterligare de närmaste åren. Huvudskyddsombud är i princip oförändrad. Husstyrelsen ersätter 20% av huvudskyddsombudets tjänst samt 5% av biträdande huvudskyddsombudets tjänst. Skolsamverkan står kvar med samma belopp som 2007. Inget beslut finns om verksamhetens framtida utformning men diskussioner pågår. Forskarutbildningskommittén har oförändrad budget jämfört med 2007. Husprefekt ökar med 11 kkr p g a löneökningar. Posten tomma lokaler kan ses som en sammanslagning av det som tidigare har benämnts tomma lokaler samt reserverad tomyta. Det senare var i själva verket den gamla verkstadsytan. När nu ombyggnaden av hus I börjar närma sig sitt slut ser vi också hur ytfördelningen slutligen kommer att bli. Priset/m 2 ökar 2008 p g a ökad hyra i hus I. Viss kompensation för detta finns i fakultets- och GU-anslagen. Detta gör dock att hyreskostnaderna för husstyrelsen ökar något trots att ytan minskar. Lokalvård - budgeterad kostnad för hela KC:s lokalvård minskar med nästan 1 Mkr jämfört med 2007 vilket innebär en kostnadsminskning med 27% på 2 år. Fr o m 2008 har vi dessutom lagt lokalvårdskostnaderna för respektive institution, 3,2 Mkr, direkt på institutionernas kostnadsställe. Detta innebär att det i husstyrelsens budget sammantaget är en minskad lokalvårdskostnad med 4,2 Mkr. Den lokalvårdskostnad som nu ligger på husstyrelsen avser gemensamma lokaler. KC projekt 2010 ökar med 33 kkr p g a löneökningar. Avskrivningar på sal B och C ingår i driften. Ombyggnad hus I - här tas kostnader för inredning/utrustning samt andra kostnader i samband med ombyggnad av hus I. Fakturan för etapp 2 har kommit från Akademiska hus men inte förrän etapp 3 är färdig och fakturerad har vi hela kostnadsbilden för hus I. I denna tabell redovisas hus I endast på så vis att de kostnader som fakulteterna täcker tas med. De övriga kostnaderna, som preliminärt beräknas bli 36 Mkr, tas inte upp utan får hanteras i särskild ordning. Husstyrelsen måste påbörja en diskussion om hur de olika kostnaderna ska hanteras. Ombyggnad hus II - LTH betalar 1,5 Mkr/år under åren 2004 2008, totalt 7,5 Mkr, för att täcka sin andel av anpassningskostnader i hus II. För 2008 är avskrivningen något högre än själva inbetalningen. Avskrivningskostnaderna kommer att fortsätta löpa efter 2008 och ska då täckas av tidigare inbetalda medel från LTH. Totalkostnad från tabell 1 fördelas mellan de tre institutionerna i proportion till total lönesumma november 2006 oktober 2007.

Tabell 2, gemensamma funktioner för KILU Här redovisas de kostnader som är gemensamma för hela KILU (tabell 2 A) samt fakultetsspecifik KILU-OH (tabell 2 B och C). Fortfarande är kostnaderna för tomma lokaler huvuddelen av KILU-OH. 9 Administrativa enheten ökar något mer än löneökningar p g a en något ändrad fördelning av arbetsinsats mellan husstyrelsen och KILU. Prefekten i denna post ligger nu, förutom ersättning för prefektskap 50%, en motsvarande ersättning för viceprefekt med 20% under 6 månader. Styrelsen till förfogande är oförändrad jämfört med 2007. Övriga lokaler kostnaden ökar något p g a högre pris/m 2. Byggsamordnare hus 3 och 4 är oförändrad p g a att vi i dagsläget inte vet vad som ska göras och vad det kommer att kosta. Delsumma 1, 4 546 kr, fördelas i förhållande till total lönesumma. Lokalvård för KILU:s lokaler har tillkommit i denna tabell och fördelas i tabell 6A i proportion till yta. Kostnaden låg tidigare på husstyrelsen och kom till KILU som OHkostnad. Tomma lokaler har minskat med 2,3 Mkr. I årets budget har dock lagts en buffert för lokaler som kommer att tomställas under året. Beloppet är en uppskattning utifrån de omflyttningar som diskuteras. Delsumma 3, 11 626 kkr, fördelas liksom 2007 mellan fakulteterna i proportion till total lönesumma och tas därefter från FFU-anslaget innan detta fördelas ut enligt KILUs modell. I tabell 2B och C redovisas fakultetsspecifika kostnader om 251 kkr för KILU-LTH och 401 kkr för KILU-NF. 3.2 Tabeller KILU-NF Tabell 3, översikt I tabell 3 specificeras tilldelning av FFU-medel, GU-medel samt OH-kostnader så som de kommer från fakulteten. Beloppen jämförs med 2007. För redogörelse för de olika posterna se kommentarer till tabellerna nedan. Tabell 4 A och B, fördelning av GU-medel samt planeringsramar och kursutbud Förslag till fördelning av GU-medlen har tagits fram av studierektor och behandlats av GU-styrelsen. Efter avsättning till GU-gemensamma funktioner och ändamål fördelas GU-medlen, inklusive OH men exklusive lokalanslag, ut på kurser enligt en fördelningsmodell som beslutats i GU-styrelsen. Relativt den tidigare fördelningsmodellen har bastilldelningen sänkts från 70 kkr till 45 kkr. Modellen innebär en överföring av medel från de studenttäta grundkurserna till avancerade kurser med få studenter. Medlen till de gemensamma kurserna fördelas på avdelningarna (inklusive GU-avdelningen) beroende på överenskomna åtaganden. För att dämpa konsekvenserna av det minskade GU-anslaget fördelar vi 2008 ut 1 000 kkr mer än vi fått i årets tilldelning. Beloppet tas av det positiva myndighetskapital som ligger på GU-avdelningen.

10 Kursutbud och planeringsramar redovisas i tabell 4B. Tabell 5, fördelning av fakultetsanslag Fakultetsanslaget fördelas till institutionerna i huvudsak i nedanstående fem poster. a) Basanslag (ram för huvudsakligen lärarlöner, studiestöd och hyror) b) Ram baserad på prestationer i forskarutbildningen, avsedd bl a för studiestöd c) Medel för gemensamma kostnader på universitets- och fakultetsnivå d) Riktade medel för vissa läraranställningar e) Riktade medel för studiestöd a) Basanslag Fakulteten införde 2001 begreppet basanslag. Till denna anslagspost fördes vissa av de medel, som tidigare hade varit knutna till de utnämnda professorerna (medel motsvarande 0,6 universitetslektorat per professor). Till anslaget fördes också vissa fakultetsmedel, som fördelas baserade på grundutbildningens omfattning. Inför 2004 skedde den förändringen, att till basanslaget fördes också 40% av de medel som tidigare har fördelats riktat för studiestöd. Till basanslaget fördes också i 2006 års budget de medel som institutionerna tilldelas som hyresbidrag ur fakultetsanslaget. Totalt får KILU 31 518 kkr i basanslag 2008. Av detta uppskattas 6 000 kkr komma från lokalförsörjningsreserven och används för att täcka hyresökningar i hus I (se bilaga 1). b) Ram baserad på prestationer i forskarutbildningen Som grund för fördelning av prestationstilldelningen ligger antalet doktors- och licentiatexamina inom forskarutbildningen under de senaste fem åren. Fakulteten tilldelar i år 209,7 kkr per doktorsexamen under de senaste fem åren (licexamen ger 50%). Det är en ökning från 178,5 kkr som var beloppet 2007. Totalt tilldelas KILU 27 995 kkr för examensprestationer jämfört med 25 249 förra året. c) Medel för gemensamma kostnader på universitets- och fakultetsnivå Innan medel fördelas till institutionerna avsätts medel på fakultetsnivå för sådana gemensamma ändamål som är specifika för grundutbildningen respektive forskningen och forskarutbildningen. Ersättning fördelas till 80% baserad på budgeterade löner på fakultetsanslaget och till 20% baserad på antalet doktors- och licentiatexamina under de senaste fem åren. Posterna a, b, och c fördelas inom KILU enligt den modell som infördes 2007. Innan fördelningen till avdelningarna görs avsättning för särskilda satsningar inom KILU samt kostnad för tomma lokaler (se 3.1 ovan), totalt fördelas 50 068 kkr enligt ny modell (kol 6 9). Ersättningen för doktorsexamina som hör till avdelningen biokemi-s, 450 kkr skall enligt fakultetens beslut användas till att betala biokemis skulder. d) Riktade medel för vissa läraranställningar Fakulteten har fattat och fattar löpande en rad beslut om att direktfinansiera vissa anställningar som lärare. Medlen för finansieringen tillförs respektive institution som öronmärkta medel. För KILU avser detta bl a medel för löner åt utnämnda professorer (kol 10), en fakultetsfinansierad forskarassistent (kol 11) och två universitetslektorat avsedda för kvinnor (kol 12). Satsningar av detta slag sker bl.a. för att stärka forskningen inom områden som bedöms vara strategiskt viktiga. Här ingår även de

medel som fakulteten tilldelar avd för biokemi-s samt oorganisk kemi för skuldsanering. I kol 13 ingår även medel för vakanta professurer i teoretisk kemi och molekylär biofysik, 1 400 kkr. Beloppen fördelas till respektive avdelning. 11 e) Riktade medel för särskilda studiestöd KILU får 1 017 kkr som riktat stöd till vissa forskare med doktorandanställningar (kol 15). I huvudsak är syftet att ge nya forskare inom fakulteten möjligheter att snabbt komma igång med sin forskningsverksamhet och stöden är i allmänhet knutna till fakultetens egna riktade satsningar. EU-OH Högst 20% får läggas på EU-anslag för att täcka hyror och OH. Universitetsstyrelsen har beslutat att fakulteterna skall kompensera innehavare av EU-anslag med mellanskillnaden upp till 35% pålägg. Fakulteten tillför därför institutionen mellanskillnaden, dvs 15% vilket redovisas i denna kolumn. För Marie Curiestipendier kompenseras institutionerna med 35%. 2008 är beloppet 1 156 kkr. I kolumn 14 återfinns institutionens egna satsningar/avsättningar. Dessa består av följande: - halv doktorandanställning till studierektorer för GU, 2 x 170 kkr = 340 kkr - oorganisk kemi medlen till f d avdelningen för oorganisk kemi har fördelats till avdelningen för biokemi dit Sofi Elmroths grupp flyttat (170 kkr) och till avdelningen för organisk kemi N-delen dit övriga grupper från oorganisk kemi flyttat (14 kkr). Fördelningen har gjorts enligt beslut 2006-04-20. 2008 är sista året medel fördelas på detta vis. - överföring till GU för att täcka lokalkostnader (se 3.1) I kolumn 17 summeras alla dessa delar av fakultetsanslaget till 68 424 kkr. Om man till detta belopp lägger 6 514 kkr som används för att täcka kostnaden för tomma lokaler samt 6 000 kkr som läggs i hyresmodellen summerar detta till 80 938 kkr vilket är det totala FFU-anslaget från NF. Tabell 6, beräkning av overhead- och lokalkostnader I tabell 6 A beräknas de OH-kostnader som kommer att debiteras under året. Overheadkostnaden utgör totalt 28 628 kkr (kol 12). Den omfattar overhead till LU (kol 4), NF (kol 5), husstyrelsen (kol 6), KILU (kol 7) samt kostnad för lokalvård (kol 10). Beloppen i kolumnerna 6 8 specificeras i tabell 1 och 2. Slutligen redovisas FFU-specifik OH, enligt tabell 2, i kol 11. Större delen, 26 826 kkr (kol 4 7 samt 11) fördelas i proportion till total lönesumma under perioden november 2006 oktober 2007. En mindre del, 1 401 kkr som avser lokalvård, fördelas i proportion till yta (kol 10). Den FFU-specifika OH-kostnaden, 401 kkr (kol 11) fördelas i proportion till lönesumma exkl GU-löner. Understa raden i tabell 6 A visar för jämförelse motsvarande summor 2007. OH-kostnaderna till olika nivåer sammanfattas i den undre tabellen. I tabell 6 B redovisas avdelningarnas lokalkostnader 2008. De baseras på lokalinnehav per 1 januari 2008 (kol 4).

12 I den lilla tabellen under tabell 6 B redovisas lokalkostnader för GU samt hur dessa täcks av bidrag som schablonmässigt fördelats till FFU-anslaget. Bakgrunden till detta utreds i avsnitt 2 Fördelning inom KILU ovan. Till ovanstående kommer kostnad för föreläsningssalar och seminarierum. För dessa debiteras timtaxa enligt byggnadsenhetens prislista (se www.lu.se under anställd/lokalbokning och kongress). I hyresersättningen till GU är medel för denna kostnad inkluderad. Slutligen ingår i tabell 6 B fördelning av årets avbetalning på den gemensamma skulden (kol 3). I kol 5 summeras de overhead-, lokal- och avbetalningskostnader som avdelningarna kommer att debiteras under 2008. 3.3 Tabeller KILU-LTH Tabell 3, översikt I tabell 3 specificeras tilldelning av FFU-medel, GU-medel samt OH-kostnader så som de kommer från fakulteten. Beloppen jämförs med 2007. Tabell 4, GU-anslag LTH införde 2007 en ny modell för fördelning av GU-medel. Tilldelningen baseras på utfall föregående läsår och fördelas till institutionen med faktor 1,20. 2007 var faktorn 1,25. Enligt uppgift från LTH hade man 2007 ett genomsnitt som var större än 1,0 och har därför justerat faktorerna så att genomsnittet är 1,0. Detta ska inte ha påverkat tilldelningen eller relationen mellan institutionerna eftersom även prislappen justerats. Inom KILU har GU-medlen (kol 2) fördelats vidare helt utifrån LTH:s beräkningar och principer. Till skillnad från föregående år finns ingen specifikation av kurser. I beräkningen har tagits hänsyn till delade kurser och fördjupningskurser. Medlemmar i LTH:s pedagogiska akademi tilldelas ett anslag om 50 kkr. Då KILU-LTH för 2008 drabbas av en relativt stor minskning av GU-anslaget tilldelas vi 235 kkr i s k skyddsnät. Avskrivningsbidraget (kol 5) fördelas i proportion till verkliga avskrivningskostnader på GU. Lokalkostnader för GU-lab fördelas i proportion till hst i tabell 6 B (kol 5). Tabell 5, FFU-anslag Nedan redovisas hur LTH fördelar FFU-anslaget till KILU och hur detta sedan fördelas till avdelningarna. Docenter. institutionen tilldelas 50 kkr för varje docent (professorer, ej adjungerad) som är anställd vid institutionen med minst 50% omfattning den 30 juni 2007. KILU tilldelas 1 950 kkr för docenter. Examination inom forskarutbildningen. Institutionen tilldelas 100 kkr per doktorsexamina (50 kkr om den föregåtts av en licexamen) och 50 kkr per licexamen som avlagts under den senaste femårsperioden (räknat per utfärdandedatum per 30 september). 2008 får vi ersättning för 126 examina, 12 600 kkr.

13 Enhetsbidrag. Detta bidrag ger enhetens basfinansiering och anges som ett visst antal enhetsbidrag per enhet inom institutionen. Enhetsbidragen räknades om 2007 då riktade medel i proportion till antalet professorer vid institutionen slopades. KILU får 2007 tilldelning för 18,8 enhetsbidrag à 740 kkr, totalt 13 912 kkr. Dessa tre poster, sammanlagt 28 462 kkr, är det som efter avdrag för KILU-LTHs andel av tomma lokaler, 5 112 kkr, fördelas ut enligt modellen (kol 6 9). Dessutom fördelas totalt 3 860 kkr i riktade medel enligt följande: Bidrag för examina tilldelas med 10 kkr per licexamen och 50 kkr per doktorsexamen, totalt 1 380 kkr (kol 10) Detta är avsett som bidrag till tryckkostnader. Bidrag EU-OH. Uttag för gemensamma kostnader får vara högst 20% på direkta kostnader. Det normala påslaget på externa anslag är 35%. Principen är att avdelningarna kompenseras för mellanskillnaden för inkomster registrerade under 2006, totalt 1 180 kkr (kol 11). Övrig FFU. Särskilda anslag fördelas till Mikael Akke och Sara Linse med 350 kkr vardera samt 300 kkr för Lise Meitner-professuren. Dessutom ges 300 kkr i anslag till prefekten som stöd till den vetenskapliga verksamhet under prefekttiden (kol 12). Tilldelningarna från kol 6-12 summeras i kol 13 och uppgår 2008 till 27 210 kkr vilket är 1 236 kkr mer än 2007. Ökningen förklaras i huvudsak av att bidraget per enhet är högre än i fjol. Tabell 6, beräkning av overhead- och lokalkostnader I tabell 6 A beräknas de OH-kostnader som kommer att debiteras under året. Overheadkostnaden utgör totalt 20 839 kkr (kol 12). Den omfattar overhead till LU (kol 4), LTH (kol 5), husstyrelsen (kol 6) och KILU (kol 7) samt kostnad för lokalvård (kol 10). Beloppen i kolumnerna 6 7 och 10 specificeras i tabell 1 och 2. Slutligen redovisas GU-specifik OH, enligt tabell 2, i kol 11. Större delen, 19 509 kkr (kol 4 7) fördelas i proportion till total lönesumma under perioden november 2006 oktober 2007. En mindre del, 1 079 kkr som avser lokalvård, fördelas i proportion till yta (kol 10). Den GU-specifika OH-kostnaden, 251 kkr, fördelas i proportion till GU-löner (kol 11). Understa raden i tabell 6 A visar för jämförelse motsvarande summor 2007. OH-kostnaderna till olika nivåer sammanfattas i den undre tabellen. Lokalkostnaderna för forskningsavdelningarna och GU-lab redovisas i tabell 6 B Lokalkostnad forskningsavd (kol 4) baseras på avdelningarnas lokalinnehav januari 2008. Kostnaden för GU-lab (kol 5) är fördelade utifrån avdelningens andel av totalt antal Hst. Till ovanstående kommer kostnad för salar och seminarierum. För dessa debiteras timtaxa enligt byggnadsenhetens prislista (se www.lu.se under anställd/lokalbokning och kongress).

TABELL 1 HUSSTYRELSEN BESLUT 2008-01-30 Budget KC:s husstyrelse 08, gemensamma funktioner 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Löner/ Kompensation Drift Intäkter Delsumma Hyra OH-kostnad Totalkostn Budget arvoden 2+3+4-5 6+7+8 2008 2007 Adm enheten 634 103 50 687 176 135 998 1 177 KC-catering 370 372-2 38 0 36 38 Intendentgruppen 1 972 2 175 2 072 2 075 492 410 2 977 2 692 -varav vaktmästeri 1 922 330 70 2 182 484 410 3 076 2 792 -varav gasförråd 25 400 432-7 8 1 0 -varav flytande kväve 25 200 225 0 0 0 -varav torris 45 45 0 0 0 -varav kem o biol avfall 1 200 1 300-100 -100-100 Gästrum 290 4 277 4 644-77 16 62 1-1 Bibliotek 1 170 1 085 200 2 055 980 249 3 284 3 128 Service datanät 0 0 0 0 0 116 Husstyrelsen - att disponera 450 450 450 950 - avskrivningar 890 890 890 950 Huvudskyddsombud 153 153 33 186 178 Skolsamverkan 219 110 146 6 469 74 47 590 577 Forskarutb kommitten 20 130 30 120 4 124 124 Husprefekt 266 266 44 310 299 Övriga gem lokaler 0 1 343 1 343 1 367 Tomma lokaler 0 2 681 2 681 971 Reserverad tomyta 0 0 0 1 703 Salar och sem rum 450 4 000-3 550 4 693 1 143 629 Lokalvård 25 806 300 531 491 5 1 027 5 276 KC projekt 2010 543 375 918 43 116 1 077 1 044 Kostnad att fördela 5 292 110 11 257 11 674 4 985 11 027 1 105 17 117 21 218 Övrigt, fördelas ej Ombyggnad hus 1 -avskr/förskottshyra 9500 6500 3000 3000 -räntor 3610 2042 1568 1568 Ombyggnad hus 2 -avskrivningar 1334 1500-166 -166 -räntor 0 0 0 Summa 0 0 14444 10042 4402 0 0 4402 Fördelning tabell 1 1 2 3 4 5 6 Institution Lönesumma* Lön % Summa Avgår S:a förd OH 2007 bibl-anslag kolumn 4-5 Inst för kemiteknik 17 843 13,92 2 383 167 2 216 2 598 Inst för livsmedelsteknik 14 957 11,67 1 997 140 1 857 2 402 Kemiska institutionen 95 382 74,41 12 737 1 582 11 155 14 290 varav KILU-NF 53 443 56,03 7 137 1 189 5 948 7 785 varav KILU-LTH 41 939 43,97 5 600 393 5 208 6 504 Summa 128 182 100,00 17 117 1 889 15 228 19 289 *löner kto 401-4079 under perioden 11-06--10-07

TABELL 2 A 2008-01-30 Budget KILU 08, gemensamma funktioner 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Löner/ Kompensation Drift Intäkter Nettokostnad Hyra OH-kostnad Nettokostnad Nettokostnad arvoden 2008 inkl hyra o OH 2+3+4+5 6+7+8 2007 Adm enheten 1 601 148 285 1 464 272 384 2 121 1 824 Prefekten 846 20 866 43 203 1 112 857 Styrelsen (KI) till ff 500 500 500 500 -varav till förfogande 370 370 370 371 -varav avskrivningar 130 130 130 129 Övriga lokaler 178 178 157 Byggsamordnare hus 3 o 4 545 190 252 483 22 131 635 577 Delsumma 1* 2 992 0 858 537 3 313 515 718 4 546 3 915 Lokalvård 2 480 2 480 2 480 0 Delsumma 2* 0 0 2 480 0 2 480 0 0 2 480 0 Tomma Lokaler** 9 626 9 626 11 942 Buffert lokaler** 2 000 2 000 0 Delsumma 3 0 0 0 0 0 11 626 0 11 626 11 942 Summa 2 992 0 3 338 537 5 793 12 141 718 18 652 15 857 Fördelning tabell 2A Lönesumma andel % Nettokostnad Nettokostnad Delsumma 1 2008 2007 KILU-NF 53 443 56,03 2 547 2 221 KILU-LTH 41 939 43,97 1 999 1 695 4 546 3 916 Fördelning tabell 2A Yta andel % Nettokostnad Nettokostnad Delsumma 2 2008 2007 KILU-NF 8 301 56,50 1 401 0 KILU-LTH 6 390 43,50 1 079 0 2 480 0 TABELL 2 B Budget KILU-LTH 08, KILU-LTH SPECIFIK OH 2008 2007 Gemensamma OH-kostnader Studierektor GU 251 251 TABELL 2 C Budget KILU-NF 08, KILU-NF SPECIFIK OH 2008 2007 Gemensamma OH-kostnader 401 381 varav Kompensation dekanus 150 150 varav Studierektor FU 251 231 * Fördelning av delsumma 1 och 2 görs i tabell 6A ** Kostnaden för tomma lokaler samt buffert lokaler fördelas mellan fakulteterna i proportion till total lönesumma och dras därefter från respektive FFU-anslag innan det fördelas enligt KILU:s budgetmodell

TABELL 3 2008-01-30 Budget 08, anslag KILU-NF BÅ08 BÅ07 kkr +/- FFU BASANSLAG 31 518 31 737-219 PRESTATIONSFAKTOR 27 995 25 249 2 746 OVERHEADANSLAG 7 520 7 048 472 LÄRARLÖNER* 10 332 10 084 248 EXTRA STUDIESTÖD 1 017 1 185-168 VERKSAMHETSBIDRAG 1 400 1 400 0 EU-OVERHEAD 1 156 1 301-145 HYRESANSLAG (0) (19772) SUMMA 80 938 78 004 2 934 GU FORMEL 16 760 19 759-2 999 INTERNATIONALISERING 86 35 51 ÖVRIGT(LTH) 257 138 119 HYRESANSLAG (0) (4 016) SUMMA 17 103 19 932-2 829 SUMMA ANSLAG 98 041 97 936 105 Områdes- och univ OH 18 733 18 961-228 Hyra KILU-NF 27 519 28 427-908 Summa debiteringar 46 252 47 388-1 136 NETTO TILL KILU-NF 51 789 50 548 1 241 * professorer 6 245 6 066 179 forskarassistenter 402 390 12 kv univ lektorat 1 111 1 078 33 övriga riktade lärarlöner 2 574 2 550 24 summa 10 332 10 084 248

TABELL 4 A Budget 08, medelsfördelning GU, KILU-NF 2008-01-20 Avdelning/ TILLDELN GU LÄRARLÖN PROJ MTRL TILLDELNING TILLDELNING DIFF kurs ASS LÖN 2008 2007 1 2 3 4 6 7 9 10 11 KEMA00 711-711 0 711 KEMA01 809-150 -659 809 KEMA02 711-291 -420 711 KEMA03 678-120 -558 678 KEMB09 351-30 -321 351 203 148 KEMM10 195-40 -155 195 213-18 Nano 2,3,4 166-166 166 KEMS02 65-65 65 Analytisk kemi 896 39 68 1003 1402-399 Biokemi 2162-214 558 2506 2614-108 Fysikalisk kemi 482 172 10 664 818-154 Kemisk fysik 321-20 106 407 420-13 Molekylär biofysik 193 7 11 211 255-44 Oorganisk kemi 159-15 420 564 484 80 Organisk kemi 708-75 736 1368 986 382 Teoretisk kemi 257 75 332 342-10 GU-avdelningen 5833 1897 0-89 7642 8595-953 Överbudgetering -1000-1000 -1000 GU-lokaler 3406 3406 4016-610 Summa 17103 0 0 0 0 17103 19932-2829

TABELL 4 B Budget 2008, KILU-NF Medelstilldelning kurser 2008 Kurs- Namn HP HÅS Tilldeln(kkr) kod 2008 enl GUs modell KEMA00 Allmän och analytisk kemi 7,5 11,88 360,1 KEMA00 Allmän och analytisk kemi 7,5 11,88 360,1 KEMA02 Oorganisk kemi - grundkurs 7,5 11,88 360,1 KEMA02 Oorganisk kemi - grundkurs 7,5 11,88 360,1 KEMA03 Biokemi - grundkurs 7,5 13,75 409,8 KEMA03 Biokemi - grundkurs 7,5 8,75 277,1 KEMA01 Organisk kemi - grundkurs 7,5 13,75 409,8 KEMA01 Organisk kemi - grundkurs 7,5 13,75 409,8 KEMB09 Fysikalisk kemi - grundkurs 15 10,00 355,3 KEMB06 Analytisk kemi 15 5,75 197,6 KEMB06 Analytisk kemi 15 4,75 171,0 MOBA02 Cellens kemi 15 16,25 521,1 MOBA02 Cellens kemi 15 10,00 355,3 KEMB01 Organisk kemi 15 5,25 184,3 KEMB29 Spektroskopi och dynamik 7,5 2,63 92,1 KEMB12 Oorganisk kemi 7,5 2,63 92,1 KEMB19 Fysikalisk kemi 15 0,00 0,0 KEMB07 Yt- och kolloidkemi 15 3,75 144,5 KEMB03 Biokemisk metodik 15 4,75 171,0 KEMB03 Biokemisk metodik 15 4,75 171,0 MOBA03 Molekylärbiologi, 15 hp 7,5 4,25 135,3 MOBA03 Molekylärbiologi, 15 hp 7,5 2,88 98,8 Kandidatprogram 5 636,2 KEMM06 Analytisk kemi, fördjupn 15 2,50 111,3 KEMM06 Analytisk kemi, fördjupn 15 4,25 157,8 KEMM16 Miljöanalytisk kemi, ges ej 2008 15 0,00 0,0 KEMM26 Bioanalytisk kemi 15 3,25 131,2 KEMM01 Organisk kemi - fördjupning 15 3,50 137,9 KEMM12 Metallorganisk kemi 15 3,00 124,6 KEMC10 Läkemedelsvetenskap 7,5 0,63 39,1 KEMM10 Läkemedelskemi 30 4,00 196,1 KEMM07 Yt- och kolloidkemi - fördjupningskurs 15 1,00 71,5 KEMM18 Statistisk termodynamik 7,5 0,38 32,4 KEMM28 Molekylär kvantmekanik 7,5 0,38 32,4 KEMM17 Magnetisk resonans - spektroskopi och avb. 7,5 0,75 42,4 KEMM37 Spridningsmetoder 7,5 0,75 42,4 KEMM22 Koordinationskemi 7,5 1,25 55,7 KEMM32 Bio-oorganisk kemi 7,5 1,25 55,7 KEMM27 Modellverktyg för kemister 15 2,50 111,3 Nano1 7,5 1,25 55,7 Nano2 7,5 1,25 55,7 Nano3 7,5 1,25 55,7 Nano4 7,5 1,25 55,7 KEMM13 Biokemi - fördjupningskurs 15 5,25 184,3 KEMM03 Masspektrometrisk proteinkaraktärisering 7,5 2,50 88,8 KEMM05 Molekylära principer i proteinvetenskap 15 5,00 177,7 KEMM36 Elektroanalytisk kemi 15 0,25 51,6 KEMS01 Specialkurs 1 7,5 0,00 0,0 KEMS02 Specialkurs 2 15 0,75 64,9 Masterprogram 2 131,8 KEMX11 Kemi, tillämpningskurs 15 1,50 52,2 KEMX11 Kemi, tillämpningskurs 15 1,75 60,9 KEMZ21 Kemi, tillämpningskurs 30 2,50 87,0 KEMZ21 Kemi, tillämpningskurs 30 4,00 139,2 KEMZ11 Examensarbete - kemi med didaktisk inriktnin 30 0,00 0,0 KEMZ10 Examensarbete - läkemedelskemi 30 0,50 17,4 KEMY10 Examensarbete 2 - läkemedelskemi 15 0,00 0,0 KEMY10 Examensarbete 2 - läkemedelskemi 15 0,00 0,0 KEMX0X Kemi, examensarbete 15 2,75 95,7 KEMX0X Kemi, examensarbete 15 1,25 43,5 KEMZ0X Kemi, examensarbete 30 14,50 504,5 KEMY0X Kemi, examensarbete 2 15 0,75 26,1 KEMY0X Kemi, examensarbete 2 15 0,25 8,7 MOBE01 Molekylärbiologi, Examensarbete i biokemi 15 0,25 8,7 MOBE02 Molekylärbiologi, Examensarbete i växtbiokem 15 0,00 0,0 MOBE03 Molekylärbiologi, Examensarbete i mol biofys 15 0,00 0,0 MOBP01 Molekylärbiologi, examensarb i biokemi 30 1,00 34,8 MOBP02 Molekylärbiologi, examensarb i växtbiokemi 30 0,50 17,4 MOBP03 Molekylärbiologi, examensarb i mol biofys 30 0,00 0,0 SUMMA KURSER 223,25 7 768,0 SUMMA EXAMENSARBETEN 31,50 1 096,0 SUMMA ÅRSSTUDIEPLATSER 254,75 8 864,0

TABELL 5 2008-01-30 Budget 08, KILU-NF Fördelning fakultetsanslag 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Avdelning BERÄKNINGSUNDERLAG MODELLFÖRDELAT ÖRONMÄRKT BÅ08 BÅ07 DIFF Tillsv Dok/lic GU-ansl Ext ansl Prof/lekt Examina Underv Ext anslag Prof ssk tilld Foass Kv univ Ssk satsn Ssk satsn RIKTADE EU-OH Summa Summa +/- prof/lekt examen snitt 3år snitt 5år 40% 40% 10% 10% lektorat fakultet KILU STUDIEST Analytisk kemi 4 18,0 1 392 8 091 1 770 2 700 735 634 955 361 7 156 7 157-1 Biokemi 11 36,0 2 987 13 644 4 868 5 401 1 578 1 070 1 030 1 111 843 340 814 186 17 240 16 897 343 Biokemi S 0 3,0 0 0 0 450 0 0 700 1 150 768 382 Fysikalisk kemi 1 8 29,0 1 322 18 034 3 541 4 350 698 1 414 2 207 491 12 701 12 823-122 Kemisk fysik 5 12,5 466 8 968 2 324 1 875 246 703 1 031 402 203 78 6 862 6 677 185 Molekylär biofysik 3 10,0 249 4 242 1 328 1 500 132 333 700 3 992 4 408-416 Oorganisk kemi 0 2,5 0 0 0 375 0 0 700-184 891 659 232 Organisk kemi 1 7 15,5 2 793 3 954 3 098 2 325 1 475 310 1 022 331 184 8 746 8 792-46 Teoretisk kemi 7 7,0 269 6 933 3 098 1 050 142 544 700 41 5 575 4 969 606 Växtbiokemi 0 0 0 GU-lokaler o städ 4 111 4 111 5 081-970 Summa 45 133,5 9 478 63 866 20 027 20 027 5 007 5 007 6 245 402 1 111 3 974 4 451 1 017 1 156 68 424 68 230 194 50 068 18 356 Kol 10:Fullmaktsprofessorer Kol 11:Avdelning/ar med vakanta foass tjänster tilldelas anslag när tjänsterna tillsätts Kol 12:Kv univ lektorat: Biokemi Cecilia Hägerhäll och Sofi Elmroth Kol 13:Ssk satsn fak: Skuldsanering (biok-s o oorg k), Org kemi Bertil Holmberg (37,5% lön efter dekanperiod tom 081031), Växtbiokemi Allen, riktat stöd Mol biof och Teor kemi. Kol 14:Ssk satsning KILU: kompensation för studierektorskap till Biokemi Cecilia Hägerhäll 170 kkr och Organisk kemi CarlAxel Andersson 170 kkr, samt andel av oorg k studiestöd till biokemi och org kemi enl beslut dnr KI A 1 59/2004 Kol 15:Riktade studiest från fakulteten: Biokemi (Hägerhäll, Elmroth) och Kem fysik (Nordlander) Kol 16:Komp för EU-OH 6 514 kkr av fakultetsanslaget används till kostnad för tomma lokaler samt buffert (tab 2) och är i denna tabell avdraget från "modellfördelat". 6 000 kkr av fakultetsanslaget används till kostnad för hyra (i avvaktan om besked ang lokalförsörjningspengar) och är i denna tabell avdraget från "modellfördelat".

TABELL 6 A 2008-01-30 Budget 08, KILU-NF, beräkning av oh-kostnader 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Generell oh lön Lokalvård FFU oh lön Summa oh Avdelning *Löner %-andel Univ oh Omr oh Husstyrelse oh KILU-gem oh Yta % Lokalvård ffu spec oh 4+5+6+7+10+11 Analyt kemi 5 386 10,4 1 037 918 621 224 887 10,69 150 42 2 991 Biokemi 10 539 20,4 2 029 1 796 1 215 438 1 565 18,85 264 84 5 825 Fys kemi 1 11 903 23,1 2 291 2 029 1 372 495 1 571 18,93 265 104 6 556 Kemisk fysik 6 171 12,0 1 188 1 052 711 256 672 8,10 113 56 3 377 Mol biofysik 2 904 5,6 559 495 335 121 381 4,59 64 25 1 599 Org kemi 1 5 156 10,0 993 879 594 214 575 6,93 97 33 2 810 Teor kemi 6 596 12,8 1 270 1 124 760 274 352 4,24 59 58 3 545 GU 2 959 5,7 570 504 341 123 2 298 27,68 388 1 926 Summa 51 614 100,0 9 936 8 797 5 948 2 145 8 301 100,00 1 401 401 28 628 Jämförelse 2007 10 330 8 631 7 786 1 952 0 0 0 381 29 080 *löner kto 401-407 period 1106--1007 dvs exkl soc avg och stipendier Specifikation OH generell oh lön lokalvård ffu specifik oh summa oh Univ oh 9 936 9 936 Omr oh 8 797 8 797 KC-gem oh tab 1 5 948 5 948 KILU-gem oh tab 2A 2 547 1401 3 948 KILU-gem andel* -402-402 KILU-gem oh tab 2C 401 401 26 826 1 401 401 28 628 * Den del av univ- och områdes OH som avser KILU-gem och därför ingår i tab 2A.

TABELL 6 B 2008-01-30 Budget 08, KILU-NF: kostnader för oh, gem skuld, lokaler 1 2 3 4 5 6 7 Avdelning summa oh avbet av lokalkostnad Summa Summa Diff enl tab 6 a gem skuld 2 008 2 007 Analyt kemi 2 991 421 2 129 5 541 5 916-375 Biokemi 5 825 791 3 627 10 243 9 658 585 Fys kemi 1 6 556 778 3 681 11 015 9 801 1 214 Kemisk fysik 3 377 475 1 613 5 465 4 916 549 Mol biofysik 1 599 272 856 2 727 2 870-143 Org kemi 1 2 810 423 1 380 4 613 5 023-410 Teor kemi 3 545 272 844 4 661 4 177 484 GU 1 926 130 5 515 7 571 8 946-1 375 Summa 28 628 3 562 19 645 51 834 51 307 527 Lokal- och städkostnad för GU GU avd lokaler 5 515 Salar o sem rum 1 550 Lokalvård tab 6A kol 10 388 Tomma lokaler tab 1 64 Kostnader att täcka 7 517 Avgår GU-anslag till lokaler 3 406 Resterande täckning genom FFU-anslag 4 111

TABELL 3 2008-01-09 Budget 08 Anslag KILU-LTH ANSLAG 2008 2007 +/- FFU -Prof/Doc 1 950 1 950 0 -Examina 12 600 12 550 50 -Enheter 13 912 13 048 864 -Bidrag till EU-overhead 1 180 1 306-126 -Särskilda anslag 1 000 700 300 -Prem dr/lic 1 380 1 290 90 -Prefekt 300 300 0 Delsumma 32 322 31 144 1 178 Anslag till ökad hyra 0 2 140-2 140 Summa FFU 32 322 33 284-962 GU -GU EXKL UTR BONUS 19 049 21 146-2 097 -Skyddsnät 235 531-296 -Utrustningsbonus 194 200-6 -Övrigt Gu 200 200 0 Delsumma 19 678 22 077-2 399 Anslag till ökad hyra 0 708-708 Summa GU 19 678 22 785-3 107 SUMMA ANSLAG 52 000 56 069-4 069 BERÄKNAD DEBITERING UNIV O OMRÅDES OH 12 618 12 654-36 HYRA KILU-LTH 25 387 23 765 1 622 HYRESUTJÄMNING -1 526 738-2 264 SUMMA DEBITERINGAR 36 479 37 157-678 NETTO TILL KILU-LTH 15 521 18 912-3 391

TABELL 4 2008-01-30 Budget 08, KILU-LTH, GU 1 2 3 4 5 6 7 8 Avd Kurser * Ped Skydds- Avskr- BÅ08 BÅ07 Diff LTH akademi nät** bidrag Summa Summa +/- Till förfogande 0 708-708 Biofysikalisk kemi 2 301 2 301 2 719-418 Bioorganisk kemi 3 563 50 8 3 622 3 975-353 Bioteknik 2 630 50 72 2 752 3 586-834 Materialkemi 3 126 50 63 13 3 252 3 560-308 Polymerteknologi 900 49 949 922 27 Teknisk analytisk kemi 1 033 46 1 079 1 482-403 Teknisk mikrobiologi 2 356 50 54 2 460 2 430 30 Tillämpad biokemi 3 032 123 3 155 3 402-247 Övr kurser 107 107 0 107 Summa 19 049 200 235 194 19 678 22 784-3 106 *i beräkningen för resp avd är hänsyn tagen till delade kurser och fördjupningskurser **skyddsnät fördelas till de avdelningar som har fått en sänkning av antalet HST med mer än 10,6%

TABELL 5 2008-01-30 Budget 08, KILU-LTH Fördelning fakultetsanslag 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 BERÄKNINGSUNDERLAG GENERELLA ANSLAG ÖRONMÄRKT Avd Tillsv Dok/lic GU-ansl Ext anslag Prof/lekt Examina Underv Ext anslag Bidr exam Bidr EU-OH Övr ffu BÅ08 Bå07 Diff prof/lekt examen snitt 3år snitt 5år 40% 40% 10% 10% Summa Summa +/- Biofysikalisk kemi 5 8,0 3062 9017 1557 593 307 279 60 0 1 000 3 796 3 445 351 Bioorganisk kemi 3 19,0 4280 8087 934 1408 429 250 250 26 300 3 598 3 595 3 Bioteknik 5 44,0 3517 20691 1557 3262 353 641 350 42 0 6 204 6 421-217 Materialkemi 5 5,0 4017 3172 1557 371 403 98 50 0 0 2 478 2 519-41 Polymerteknologi 2 15,0 687 5608 623 1112 69 174 200 155 0 2 332 1 947 385 Teknisk analytisk kemi 3 4,0 1429 5774 934 297 143 179 50 155 0 1 758 1 544 214 Teknisk mikrobiologi 3 13,5 2605 6752 934 1001 261 209 110 253 0 2 768 2 981-213 Tillämpad biokemi 4 17,5 3700 16286 1245 1297 371 504 310 549 0 4 277 3 522 755 Mikroskopicentrum 0 0 0 0 Summa kemiska institutionen 30 126,0 23 297 75 387 9 340 9 340 2 335 2 335 1 380 1 180 1 300 27 210 25 974 1 236 23350 3 860 Tilldelning för kostnader i samband med examina 1380 kkr : 50 kkr per dokt exam 10 kkr per lic exam Tilldelning i förhållande till EU-inkomster för att täcka OH ovanför institutionsnivå nivå 1180 kkr Övr FFU:Biof 1000 kkr Akke, Linse o L Meitner prof, 300 kkr prefekt 5112 kkr av fakultetsanslaget används till kostnad för tomma lokaler samt buffert (tab 2) och är i denna tabell avdraget från "generella anslag".

TABELL 6 A 2008-01-30 Budget 08, KILU-LTH, beräkning av oh-kostnader 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Generell oh lön Lokalvård GU oh lön Summa OH Avdelning Löner* %-andel Univ oh Omr oh Hustyrelse oh KILU-gem oh Yta %-andel lokalvård gu spec oh 4+5+6+7+10+11 Biofysikalisk kemi 5 168 12,6 541 1 052 657 212 770 12,05 130 35 2 627 Bioorganisk kemi 4 565 11,1 478 929 581 188 585 9,15 99 39 2 313 Bioteknik 9 074 22,2 949 1 847 1 154 373 1 546 24,19 261 20 4 605 Materialkemi 3 263 8,0 341 664 415 134 235 3,68 40 45 1 639 Polymerteknologi 2 109 5,2 221 429 268 87 295 4,62 50 9 1 064 Teknisk analytisk kemi 3 109 7,6 325 633 395 128 154 2,41 26 25 1 532 Teknisk mikrobiologi 6 108 14,9 639 1 243 777 251 697 10,91 118 26 3 054 Tillämpad biokemi 7 254 17,7 759 1 476 923 298 832 13,02 140 52 3 649 Mikroskopicentrum 295 0,7 31 60 38 12 161 2,52 27 0 168 Kurslab 1 116 17,46 188 188 S:a kemiska inst 40 945 100,0 4 284 8 334 5 208 1 683 6 391 100,00 1 079 251 20 839 Jämförelse 2007 4 102 8 552 6 505 1 490 0 0 0 231 20 880 *löner kto 401-4079 under perioden 11-06--10-07 Specifikation OH generell oh lön lokalvård gu specifik oh summa oh Univ oh 4 284 4 284 Omr oh 8 334 8 334 KC-gem oh tabell 1 5 208 5 208 KILU-gem oh tabell 2A 1 999 1079 3 078 KILU-gem andel* -316-316 KILU-gem oh tabell 2B 251 251 Summa OH 19 509 1 079 251 20 839 * Den del av univ- och områdes OH som avser KILU-gem och därför ingår i tab 2A.

TABELL 6 B 2008-01-30 Budget 08, KILU-LTH: kostnader för oh, gem skuld, lokaler 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Avdelning summa oh avbet av lokalkostn lokalkostn Summa Summa Summa Diff enl tab 6A gem skuld forskn avd GU-lab* lokalkostnader 2008 2007 Biofysikalisk kemi 2 627 154 1 848 352 2 200 4 981 4 700 281 Bioorganisk kemi 2 313 106 1 404 543 1 947 4 366 4 291 75 Bioteknik 4 605 248 3 709 392 4 101 8 954 8 544 410 Materialkemi 1 639 100 564 472 1 036 2 775 2 758 17 Polymerteknologi 1 064 105 709 141 850 2 019 2 131-112 Teknisk analytisk kemi 1 532 70 370 161 531 2 133 2 119 14 Teknisk mikrobiologi 3 054 98 1 672 352 2 024 5 176 4 506 670 Tillämpad biokemi 3 649 153 1 976 452 2 428 6 230 6 213 17 Mikroskopicentrum 168 0 386 386 554 284 270 Kurs lab 188-188 -188 0 0 0 S:a kemiska inst 20 839 1 034 12 638 2 677 15 315 37 189 35 546 1 642 *fördelas i förhållande till HST

Bilaga 1 HYROR 2008 Beräkning av hyreskostnader görs gemensamt för husstyrelsen och KILU i första hand fram till dess att ombyggnaden är klar. Detta p g a att det inte i dagsläget går att definiera vilka av de tomma lokalerna som är husstyrelsens respektive KILUs. Hur stor yta som ska hänföras till respektive finns dock beräknat. Hyresberäkningen för 2008 är gjord utifrån uppgifter om hyror och ytor december 2007. En grundförutsättning har varit att respektive fakultet ska stå för sina hyreskostnader, dvs hyresmodellen får inte innebära att man betalar mer hyra än man ska utifrån sin fakultets modell. Jag har utgått från LTH:s genomsnittliga pris/m 2 (1 640 kr/m 2 ovan mark), räknat om det från totalarea till rumsarea (genom att gånga med 1,46)och då fått ett kvadratmeterpris som ska gälla för hela husstyrelsen och KILU, 2 394 kr/m 2. Detta avrundas till 2 400 kr/m 2 ovan mark. Genom att utgå från total hyreskostnad (A) och från denna dra 6 Mkr i lokalförsörjningsmedel från NF (B) samt hyresjusteringsmedel från LTH (C) får vi en hyreskostnad om 55 509 kkr att täcka in (D). Kostnaden delas med den totala fördelningsgrundande ytan (E) och avrundas uppåt till 2 400:-/m 2 för hela husstyrelsen och KILU. En beräkning av vilka hyreskostnader respektive verksamhet ska bära (se bilaga Hyror och ytor 2008) ger en intäkt om 56 214 kkr, dvs ett litet överskott att ha för kunna balansera om hyran visar sig bli högre än de preliminära uppgifter vi fått. A Hyra som debiteras av byggnadsenheten 63 275 913 B Medel från lokalförsörjningsreserven -6 000 000 C Hyresjustering LTH -1 766 000 D Total hyreskostnad att fördela 55 509 913 E Total yta (m 2 ) 23 380 F Kr/m 2 ovan mark (hyra/yta) - avrundad uppåt 2 400 G "Hyresintäkter" enligt beräkning av ytor och hyror 2008 (bifogas) 56 214 708 H Överskott/marginal (hyresintäkt, G, minus total hyreskostnad, D) 704 795 C Billgren/HYROR 2008 - redovisning.doc/2008-02-11