ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSB:s Bostadsrättsförening Kannan 12 i Stockholm (702001-0745) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2004-01-01 2004-12-31. Förvaltningsberättelse Fastigheten Föreningen äger och förvaltar den sammanbyggda fastigheten Torbjörn Klockares gata 11 och 13 samt Torsgatan 77 i kvarteret Kannan i Matteus församling, Stockholm. Brf Kannan bildades den 20 februari 1925 och registrerades samma datum, inflyttning skedde den 1 oktober samma år 1925. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i Trygg Hansa. Föreningsfrågor och medlemmar Brf Kannan hade vid verksamhetsårets slut, förutom HSB Stockholm samt HSB:s styrelseledamot och suppleant styrelsen, totalt (64) medlemmar fördelade på 51 lägenheter. Överlåtelser Under året har totalt 10 överlåtelser skett i föreningen. Styrelse Styrelsen har haft följande sammansättning och ansvarsområden från års- eller föreningsstämman den 13 maj 2004 tom föreningsstämman den 31 maj 2005. Göran Pettersson Ordförande, Övergripande ansv. samt byggnad, teknikfrågor och lokaler Dan Smidt Vice ordförande, Ekonomi och mäklarkontakter Marcus Norrby Sekreterare, Protokoll och kallelser Åse Wallin Ledamot, Överlåtelser, syn och andrahandsuthyrning Maria Diakopoulou Ledamot, Sophantering, miljö och trappstädning Inga-Lill Ragnelius Ledamot, Ansvarig Kassan, entrémattor samt trivsel Andreas Talborn Suppleant, Avtal, tvättstugan och förråden (avgick 2004-09-27) Tara Motevalli Suppleant, Webmaster och ansvarig hemsidan Lars Roth Suppleant, Bredbandet, Kabel TV Comhem Niklas Tjärnberg Suppleant, (tillträdde 2005-01-17) Vakant Suppleant Elisabeth Tevall Ledamot utsedd av HSB Stockholm (avgick ur styrelsen 2005-01-17) Eva Hedenskog Ledamot utsedd av HSB Stockholm (tillträdde 2005-01-17) Camilla Lindström Suppleant utsedd av HSB Stockholm Styrelsens kommande sammansättning Ordföranden Göran Pettersson, V.Ordförande Dan Smidt samt Sekreteraren Marcus Norrby har avböjt omval. En ny ledamot samt två nya suppleanter kommer enl. valberedningens bilagda förslag att väljas in i styrelsen på årsstämman. Sammanträden Styrelsen har under året hållit 10 protokollförda sammanträden. Ordinarie föreningsstämma avhölls den 13 maj 2004. Extrastämma avhölls den 17 januari 2005 för att besluta om och anta nya föreningsstadgar i enlighet med HSB föreslagna revideringar. Firmatecknare Föreningens firma har tecknats av Göran Pettersson, Dan Smidt, Maria Diakopoulou samt Inga-Lill Ragnelius, två i förening. 1
Distriktsombud Distriktsombud till HSB distriktsstämma i Stockholm har varit Marcus Norrby och Inga-Lill Ragnelius. Valberedning Valberedningen har varit Anna Ottosson Lägenheter och lokaler Samtliga lägenheter i Föreningen är upplåtna med bostadsrätt. Föreningen upplåter dessutom med hyresrätt 2 st. lokaler. I nedanstående tabell specificeras innehavet: Antal Benämning Total yta (kvm) 51 lägenheter (bostadsrätt) 1 939,50 m² 2 lokaler (hyresrätt) 68,01 m² Enligt taxeringsbeskedet är den totala ytan i fastigheten 2 007,51 m², varav 1 939,50 m² utgör lägenhetsyta och 68,01 m² utgör lokalyta. Förvaltning Den ekonomiska och delar av den tekniska förvaltningen har under året skötts av HSB Stockholm ek förening, totalt pris 66 272 kr. Trappstädning och inre renhållning har skötts av Firma Pleno AB. Övrig teknisk förvaltning sköts dels av företaget Energibevakning AB med vilka föreningen har ett avtal och dels av föreningsstyrelsen själva. Totalkostnaden för städning och den tekniska förvaltningen har uppgått till 82 934 kr. Revisorer Revisorer har varit Stig Elofsson med Fredrik Ekelund som suppleant tillsammans med Bo Revision AB utsedd av HSB Riksförbund. Arvoden Till styrelsen, som ersättning för nedlagt arbete, förvaltning samt revision har inklusive sociala utgifter, utbetalats sammanlagt 27 769 kr. Av dessa pengar disponerar styrelsen totalt 20 000 kronor att fördela inom sig baserat på mötesnärvaro. Revisorn erhåller 2 500 kronor för sitt arbete. Taxeringsvärde och fastighetsskatt Föreningens totala taxeringsvärde uppgick per den 31 december 2004 till 25 513 000 kr, fördelat på Byggnader 11 323 000 kr och Mark 14 190 000 kr. Under 2004 har föreningen erlagt 128 397 kronor i fastighetsskatt. 2
Ekonomi Resultat och ställning Efter 2002 års svagt negativa resultat och de stora kostnader vi tvingades till i samband med fasdrenoveringen år 2003, så kan föreningen återigen uppvisa ett positivt resultat för bokslutsåret 2004. 2004 2003 2002 2001 2000 1999 Nettoomsättning tkr 1377 1390 1365 1 360 1 461 1 474 Rörelseresultat tkr 408-339 289 359 599 660 Resultat efter finansiella poster tkr 77-670 -28 102-82 160 Balansomslutning tkr 9 515 9 468 9 329 9 291 9 341 9 474 Avgifts- och hyresbortfall % 0 0 0 0,8 0 0 Väsentliga händelser under året 2004 kan karakteriseras som ett mellanår för föreningen och inga väsentliga händelser, varken ekonomiska eller anda har inträffat under året. Höststädning På den årliga höststädningen, då bl.a. gården gjordes fin, trapphusen städades samt vinden och soprummet rensades från div. Skräp och cykelrummet inventerades, så deltog flertalet av föreningens medlemmar i arbetet. Efter avslutat städning så serverades Pizza och dryck i föreningslokalen. Viktigare ekonomiska händelser under året Föreningen har som Kreditinstitut SEB. Föreningens lån omfattar totalt 9 000 000 kr och är fördelade samt löper med ränta och tid enl. nedan. Låneinstitut Räntesats Ränteändring Belopp SEB Bolån ca 2,50% Rörlig ränta 2 250 000 SEB Bolån 3,67% 2005-06-28 2 250 000 (förfaller i sommar) SEB Bolån 4,02% 2006-06-28 2 250 000 SEB Bolån 4,54% 2008-06-28 2 250 000 Summa skulder till kreditinstitut 9 000 000 De totala utfallet för räntekostnaderna för förenings lån uppgick 2004 till 336 520 kronor. Beloppet skiljer sig år från år beroende beroende på att 25 % av lånen idag löper med en rörlig ränta. Under sommaren 2005 så löper att av våra 4 lån ut och man har i styrelsen diskuterat att lägga även dessa lån med rörlig ränta. Dock är inget beslut ännu fattat ifrågan. Föreningen har tills vidare och på kort sikt valt att inte amortera på lånen för att man velat prioritera en viss konsolidering av föreningens ekonomi. Föreningen har i dagsläget 200 000 kr på HSB specialinlåningskonto med en 3- månaders löptid. Vi har valt inlåning på detta konto har vi för att erhålla en högre ränta än vad HSBs allkonto erbjuder. Avgifter och hyror Avgifterna beräknas kunna ligga kvar på nuvarande nivå under 2005, dock kommer föreningen att tvingas till en smärre avgifts justering inför 2006. Detta främst beroende på beslut om att öka avsättningar till underhållsfonden samt kontinuerligt ökande kommunala avgifter och taxor. 3
Förväntad framtida utveckling Budget för 2005 Budgeten som är lagd för budgetåret 2005 indikerar att vi bör kunna hålla oss inom kostnadsramarna om inga större oförutsedda händelser inträffar under året. Värt att notera är att vi under 2004 genom idogt gnetande och hårt arbete samt genom att göra vissa omprioriteringar i princip lyckats bibehålla föreningens driftskostnader (vilka bl.a innefattar fastighetsskötsel och städning, reparationer, elkostnader, uppvärmning samt förvaltningskostnader) som under 2004 omfattar 711 000 kr. Den lilla ökningen från 2003 kan i huvudsak hänföras till diverse elarbeten och byte av det uttjänta expansionskärlet. Arbetet med att jaga kostnader och försöka minska utgifter kommer självfallet även att fortsätta under 2005. Ett viktigt projekt som sannolikt kommer att initieras under 2005 blir att undersöka om föreningen eventuellt kan bygga ut och sälja av vinden och därmed öka den uthyrningsbara ytan med ca 500 m². I planen för 2005 ligger även att utreda om ekonomin tillåter oss att återigen påbörja en viss begränsad amortering på våra lån. Underhållsarbeten 2004 Under 2004 har bara smärre underhåll gjorts, bl.a div. elinstallationer på vinden och soprummet samt byte av expansionkärl. Aktiviteter Under året har vi publicerat Kannans webbsida (www.hsb.se därefter går man in på Brf. Kannan), hemsidan kompletteras och uppdateras löpande. Styrelsen planerar under sensommaren eller tidig höst anordna en större fest, då föreningen i år fyller 80 år. Förslag till resultatdisposition Stämman har att ta ställning till: Dispfond/balanserat resultat 31 213 Årets resultat 77 736 108 949 Styrelsen föreslår följande disposition: Uttag ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad - Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan (budget) 50 000 Dispositionsfond/balanserad resultat 58 949 108 949 Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat- och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. STYRELSEN Brf. Kannan 4
Resultaträkning 04-01 - 04-12 03-01 - 03-12 Nettoomsättning Not 1 1 377 628 1 389 782 Fastighetskostnader Drift Not 2-711 416-697 073 Planerat underhåll 0-774 118 Fastighetsskatt -128 397-128 540 Avskrivningar -129 360-129 360 Summa fastighetskostnader -969 173-1 729 091 Rörelseresultat 408 456-339 309 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 3 5 800 9 473 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 4-336 520-340 815 Summa finansiella poster -330 720-331 342 Resultat efter finansiella kostnader 77 736-670 651 Årets resultat 77 736-670 651 1(1)
Balansräkning 2004-12-31 2003-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och Mark Not 5 8 515 167 8 644 527 Pågående nyanläggningar och förskott Not 6 5 769 0 Summa materiella anläggningstillgångar 8 520 936 8 644 527 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 7 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Summa anläggningstillgångar 8 521 436 8 645 027 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 0 638 Övriga fordringar Not 8 110 738 109 631 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 9 23 733 55 608 Avräkningskonto HSB Stockholm 645 361 456 466 Summa kortfristiga fordringar 779 832 622 343 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Not 10 200 000 200 000 Kassa och bank Handkassa 2 009 886 Summa kassa och bank 2 009 886 Summa omsättningstillgångar 981 841 823 228 Summa tillgångar 9 503 277 9 468 255 1(2)
Balansräkning 2004-12-31 2003-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 11 Bundet eget kapital Insatser 57 750 57 750 Fond för yttre underhåll 0 722 229 Summa Bundet eget kapital 57 750 779 979 Fritt eget kapital Balanserat resultat 31 213-20 365 Årets resultat 77 736-670 651 Summa fritt eget kapital 108 949-691 016 Summa eget kapital 166 699 88 963 Skulder Skulder till kreditinstitut Not 12 9 000 000 9 000 000 Leverantörsskulder 69 895 170 717 Skatteskulder 43 104 38 109 Övriga skulder Not 13 30 181 30 181 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 14 193 398 140 285 Summa skulder 9 336 578 9 379 292 Summa eget kapital och skulder 9 503 277 9 468 255 Poster inom linjen Ställda panter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 10 969 000 10 969 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 2(2)
Noter Redovisnings- och värderingsprinciper Belopp anges i kronor om inte annat anges. Föreningen tillämpar årsredovisningslagen. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning på byggnader Avskrivning sker enligt en 100-årig rak plan och grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknad ekonomisk livslängd. För övriga anläggningar sker avskrivning på 25 år. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan eller fastställd budget. Minimiavsättning regleras i stadgarna. Inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3 procent av taxeringsvärdet på föreningens fastigheter med tillägg/avdrag för finansiella poster (samt eventuell tomträtt). Efter avräkning av eventuellt befintligt skattemässigt underskottsavdrag sker beskattning med 28 procent. Föreningens skattemässiga underskott uppgick vid årets slut till 2 279 869 kr, en minskning/ökning med 433 563 kr jämfört med föregående år. Föreningen har valt att i redovisningen av underskottsavdrag frångå BFN AR 2001:1, något som dock inte inverkar negativt på lagens krav på en rättvisande bild. Förmögenhetsvärde Föreningens gemensamma förmögenhetsvärde fördelas efter bostadsrättens fördelningstal. Detta värde tas upp i respektive medlems deklaration. Föreningen har ingen anställd personal. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsen Arvode förtroendevalda 19 999 20 000 Sociala kostnader 5 270 5 139 Summa 25 269 25 139 Revisorer Föreningsvald 2 500 2 000 Summa arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 27 769 27 139 1(5)
Noter 2004-12-31 2003-12-31 Not 1 Not 2 Not 3 Not 4 Nettoomsättning Årsavgifter 1 274 352 1 274 352 Hyror 69 086 66 828 Övriga intäkter 34 190 48 602 Nettoomsättning 1 377 628 1 389 782 Drift Personalkostnader 27 769 30 702 Fastighetsskötsel och städ 82 934 82 015 Reparationer 43 031 43 075 Taxebundna utgifter och uppvärmning El 39 052 37 348 Uppvärmning 284 642 266 326 Vatten 42 381 44 740 Sophämtning 26 248 20 755 Fastighetsförsäkring 30 906 30 361 Kabel-TV 15 788 15 272 Övriga avgifter 2 813 21 710 Förvaltningsarvoden 66 272 55 250 Övrig drift 49 580 49 519 Summa drift och löpande underhåll 711 416 697 073 Ränteintäkter och liknande resultatposter Allkonto 1 263 2 484 Specialinlåning 3 320 5 559 Övriga ränteintäkter 1 217 1 430 Summa övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 800 9 473 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader till kreditinstitut 336 520 340 815 Summa räntekostnader och liknande resultatposter 336 520 340 815 2(5)
Noter 2004-12-31 2003-12-31 Not 5 Byggnader och Mark Byggnader Årets avskrivning Avskrivnings procent Ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Byggnad 9 544 000 95 440 1,00% -1 879 246 7 664 754 Ombyggnad UC 137 861 5 514 4,00% -16 542 121 319 Fasader 710 156 28 406 4,00% -56 812 653 344 10 392 017 129 360-1 952 600 8 439 417 Anskaffningsvärde Anskaffningsvärde Årets avskrivning Avskrivnings procent Ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Mark 75 750 75 750 75 750 75 750 Taxeringsvärde 2004-12-31 2003-12-31 Byggnader 11 323 000 15 069 000 Mark 14 190 000 10 025 000 25 513 000 25 094 000 Not 6 Not 7 Not 8 Not 9 Not 10 Pågående nyanläggningar och förskott Ombyggnad lokal 5 769 0 Summa pågående nyanläggningar och förskott 5 769 0 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i HSB Stockholm 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Övriga fordringar Skattekonto 110 738 109 631 Summa övriga fordringar 110 738 109 631 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Sophämting 1 730 Ränta specialinlåning 928 Kabel-TV 4 314 Arvode gemensam förvaltning 16 761 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 23 733 Kortfristiga placeringar Specialinlåning 3-mån HSB Stockholm 200 000 200 000 Summa kortfristiga placeringar 200 000 200 000 3(5)
Noter 2004-12-31 2003-12-31 Not 11 Eget kapital Ingående balans Insatser Underhållsfond Balanserat resultat Årets resultat 2004-01-01 57 750 722 229-20 365-670 651 Disposition enl. stämmobeslut -722 229 51 578 670 651 Årets resultat 77 736 Utgående balans 2004-12-31 57 750 0 31 213 77 736 Not 12 Skulder till kreditinstitut Låneinstitut Räntesats Ränteändring Belopp SE Banken Bolån 2,50% Rörligt 2 250 000 SE Banken Bolån 4,02% 2006-06-28 2 250 000 SE Banken Bolån 3,67% 2005-06-28 2 250 000 SE Banken Bolån 4,54% 2008-06-28 2 250 000 Summa skulder till kreditinstitut 9 000 000 Med nuvarande amorteringstakt blir amorteringen ca 0 kr per år de kommande fem åren. Not 13 Not 14 Övriga skulder Deposition, Maconi Art & Design 30 181 30 181 Summa övriga skulder 30 181 30 181 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskottsbetalda avgifter och hyror 121 445 Upplupen ränta fastighetslån 1 999 Fjärrvärme 32 949 Vatten 1 666 Revisorsarvode 2 500 Styrelsearvoden 20 000 Arbetsgivaravgift arvoden 5 879 Fastighetsskötsel byggnad 3 675 El 3 285 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 193 398 Stockholm 2005 4(5)
...... Vår revisionsberättelse har 2005- avgivits beträffande denna årsredovisning. Av föreningen vald revisor. Av BoRevision AB förordnad revisor 5(5)
Kostnadsfördelning räkenskapsår 2004-12-31 Totala kostnader Drift 54% Avskrivningar 10% Skatt 10% Räntekostnader 26% Fördelning driftskostnader 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 Personalkostnader Fastighetsskötsel Reparationer El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV Förvaltningsarvoden Övrig drift