Årsredovisning 2012 Brf. Västerfallet
Årsredovisning för räkenskapsåret 2012 Styrelsen för Brf. Västerfallet får härmed avge följande årsredovisning för föreningens förvaltning tiden 2012-01-01-2012-12-31. Förvaltningsberättelse Styrelser och revisorer Ordinarie ledamöter Ulf Laurin Ingrid Hultman Åke Ahlberg Sven Jönsson Göran Olsson Ordförande Sekreterare Ledamot Ledamot Ledamot Suppleanter Rolf Andrén Revisorer Thomas Anvelid Ernst & Young Överlåtelser Av föreningens 11 lägenheter har under året 1 st bytt ägare. 1,00 kr 1,00 kr Verksamheten 2012 Styrelsen har under året hållit 1 protokollförda sammanträden. Ordinarie föreningsstämma hölls den 8 maj 2012. Större underhåll/ reparationer under 2012 Inga större Fastighetens skick Senaste åtgärd År Planerad åtgärd År Vatten Spolning av stammar 2007 Spolning av stammar 2010-13 Avlopp El Tak Besiktning av tak ev ny papp 2018 Fönster Besiktning o renov av fönster 2007 Besiktning o renov av fönster 2017 Ventilation OVK besiktning 2008 OVK besiktning 2014 Fasad Balkong Balkonger målade 2008 Ny värmepump 2009 Ny styrenhet för värme 2009 Värme Nya gaspannor 2010 Nya varmvattenberedare 2010 Gård Nya delflödesfilter för rening och filtrering av värmevatten Ny garageport, Nytt Larm i samägt garage 2010 2011 Föreningen har inte aktuell femårsbudget och underhållsplan. Planer för 2013 avseende större underhåll samt årsavgifter Inga planer på större underhåll finns. Årsavgifterna ligger kvar på 2012-års nivå. Sida 2
Förvaltning Cymko Förvaltning AB har biträtt styrelsen vid handhavandet av föreningens ekonomiska förvaltning. Nyckeltal År Avgifter/kvm Belåning/kvm Underhållsfond/kvm 2009 474 kr 447 kr 166 kr 2010 467 kr 447 kr 166 kr 2011 467 kr 447 kr 25 kr 2012 467 kr 447 kr 42 kr Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: Balanserat resultat Årets resultat Att disponera Styrelsen föreslår att enligt stadgarna sätta av 0,1 % av anskaffningsvärdet till fonden för yttre underhåll. Resterande att balansera i ny räkning. -2 415 194,30 kr 90 180,46 kr -2 325 013,84 kr -37 140,13 kr -2 362 153,97 kr Sida 3
Resultaträkning 2012-01-01 2011-01-01 2012-12-31 2011-12-31 Not Nettoomsättning Årsavgifter och Hyresintäkter 1 1 053 384,00 kr 1 053 381,00 kr Övriga intäkter och debiterade avgifter 14 220,00 kr 2 874,00 kr 1 067 604,00 kr 1 056 255,00 kr Rörelsekostnader Fastighetsskötsel 2-104 879,00 kr -114 780,43 kr Driftskostnader 3-546 278,09 kr -549 517,00 kr Underhållskostnader 4-54 782,45 kr -37 295,50 kr Externa rörelsekostnader 5-45 435,00 kr -56 854,82 kr -751 374,54 kr -758 447,75 kr Rörelseresultat före avskrivningar 316 229,46 kr 297 807,25 kr Avskrivningar 8-185 700,00 kr -185 700,00 kr -185 700,00 kr -185 700,00 kr Rörelseresultat efter avskrivningar 130 529,46 kr 112 107,25 kr Ränteintäkter 392,00 kr 12,00 kr Räntekostnader -40 741,00 kr -41 943,00 kr -40 349,00 kr -41 931,00 kr Resultat efter finansiella poster 90 180,46 kr 70 176,25 kr Årets resultat 90 180,46 kr 70 176,25 kr Sida 4
Balansräkning Not 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 8 Byggnader och mark 35 845 809,00 kr 36 031 509,00 kr 35 845 809,00 kr 36 031 509,00 kr Summa anläggningstillgångar 35 845 809,00 kr 36 031 509,00 kr Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Andra kortfristiga fordringar 8 000,00 kr 0,00 kr Interimsfordringar 6 60 805,00 kr 64 934,00 kr 68 805,00 kr 64 934,00 kr Kassa och bank 286 746,23 kr 129 892,06 kr Summa omsättningstillgångar 355 551,23 kr 194 826,06 kr Summa tillgångar 36 201 360,23 kr 36 226 335,06 kr Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Medlemmars insatser -37 192 725,00 kr -37 192 725,00 kr Yttre fondavsättning -92 963,36 kr -55 823,23 kr Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 415 194,30 kr 2 448 230,42 kr Årets resultat -90 180,46 kr -70 176,25 kr Summa eget kapital -34 960 674,52 kr -34 870 494,06 kr Långfristiga skulder Inteckningslån 9-1 000 000,00 kr -1 000 000,00 kr Summa långfristiga skulder -1 000 000,00 kr -1 000 000,00 kr Kortfristiga skulder Leverantörsskulder -76 264,71 kr -47 460,00 kr Skatteskuld -1 491,00 kr -855,00 kr Övriga kortfristiga skulder 0,00 kr -11 820,00 kr Upplupna utgiftsräntor 0,00 kr -1 734,00 kr Förbetalda avgifter/ hyror -113 302,00 kr -242 226,00 kr Övriga interimskulder 7-49 628,00 kr -51 746,00 kr -240 685,71 kr -355 841,00 kr Summa eget kapital och skulder -36 201 360,23 kr -36 226 335,06 kr Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 25 600 000 kr 25 600 000 kr Varav obelånade inteckningar 15 600 000 kr 15 600 000 kr Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 5
Noter Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. 2012 2011 Not 1 Årsavgifter och hyresintäkter Garage 10 008,00 kr 10 006,00 kr Årsavgifter 1 043 376,00 kr 1 043 375,00 kr 1 053 384,00 kr 1 053 381,00 kr Övriga intäkter och debiterade avgifter 14 220,00 kr 2 874,00 kr Övriga debiterade avgifter 2 400,00 kr 2 400,00 kr Övriga avgifter 11 820,00 kr 474,00 kr 14 220,00 kr 2 874,00 kr Not 2 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel, material 7 169,00 kr 5 776,00 kr Fastighetsskötsel 28 605,17 kr 28 411,68 kr Städning 20 551,83 kr 20 205,75 kr Fönsterputsning 44 500,00 kr 44 500,00 kr Extern tillsyn o besiktning 0,00 kr 3 279,00 kr Hissbesiktning 889,00 kr 864,00 kr Bevakningskostnader 3 164,00 kr 11 744,00 kr 104 879,00 kr 114 780,43 kr Not 3 Driftskostnader Elkostnad 126 386,00 kr 111 595,00 kr Värmekostnad 155 192,00 kr 156 346,00 kr Vatten och avlopp 24 656,00 kr 23 281,00 kr Soptömning 15 532,00 kr 16 020,00 kr Samfällighetskostnader 169 380,00 kr 200 191,00 kr Fastig. försäkringspremie 10 11 784,00 kr 17 753,00 kr KabelTV / Bredband, internet 27 865,00 kr 9 751,00 kr Fastighetsskatt 15 015,00 kr 14 322,00 kr Förbrukningsmaterial 468,09 kr 258,00 kr 546 278,09 kr 549 517,00 kr Not 4 Underhållskostnader Underhåll av dörrar/portar 0,00 kr 2 388,00 kr Rep. Va, sanitet 18 571,00 kr 0,00 kr Rep. värme 13 076,00 kr 4 864,00 kr Rep. El 0,00 kr 2 929,00 kr Rep/Tele/TV/porttele/Kabel TV 0,00 kr 4 398,00 kr Underhåll hiss 13 920,45 kr 7 897,50 kr Rep varmgarage 0,00 kr 11 875,00 kr Underhåll övrigt 9 215,00 kr 2 944,00 kr 54 782,45 kr 37 295,50 kr Sida 6
Not 5 Externa rörelsekostnader 2012 2011 Telekommunikation 3 087,00 kr 3 960,00 kr Förvaltningskostnader övrigt 4 031,00 kr 2 542,57 kr Revisionsarvoden externa 9 000,00 kr 8 906,25 kr Förvaltningskostnad 27 320,00 kr 27 320,00 kr Konsultarvoden 0,00 kr 12 162,00 kr Bankkostnader 1 997,00 kr 1 964,00 kr 45 435,00 kr 56 854,82 kr Not 6 Interimsfordringar Bevakningskostnader 840,00 kr 791,00 kr Samfällighetskostnader 42 276,00 kr 54 769,00 kr Kabel TV avgift 10 619,00 kr 2 544,00 kr Förvaltningskostnad 7 070,00 kr 6 830,00 kr 60 805,00 kr 64 934,00 kr Not 7 Interimsskulder Elkostnad 13 521,00 kr 7 039,00 kr Rep. värme 4 413,00 kr 0,00 kr Värmekostnad 30 194,00 kr 36 707,00 kr Revisionsarvoden externa 1 500,00 kr 8 000,00 kr 49 628,00 kr 51 746,00 kr Not 8 Anläggningstillgångar Byggnad Ingående anskaffningsvärde 37 140 126,00 kr 37 140 126,00 kr Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 37 140 126,00 kr 37 140 126,00 kr Ingående avskrivningar byggnaden -3 520 242,00 kr -3 334 542,00 kr Årets avskrivningar -185 700,00 kr -185 700,00 kr Utgående ackumulerade avskrivningar -3 705 942,00 kr -3 520 242,00 kr Avskrivning sker med 0,50% Mark 2 411 625,00 kr 2 411 625,00 kr Totalt byggnader och mark 35 845 809,00 kr 36 031 509,00 kr Fastighetsbeteckning Västerfallet 10 Fastigheten består av Antal lägenheter Boyta 11 2235 kvm Taxeringsvärde byggnad Bostadsdel 18 600 000,00 kr 18 600 000,00 kr Taxeringsvärde mark Bostadsdel 8 800 000,00 kr 8 800 000,00 kr Summa 27 400 000,00 kr 27 400 000,00 kr Not 9 Inteckningslån Räntesats Villkorsändringsdag Handelsbanken 3,20% 2014-06-01 1 000 000,00 kr 1 000 000,00 kr 1 000 000,00 kr 1 000 000,00 kr Not 10 Försäkring Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Länsförsäkringar. Sida 7
Not 11 Förändring av eget kapital Bundet Bundet Bundet Fritt Fritt Insatser Upplåtelse- Yttre Balanserat Årets avgifter fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 37 192 725 kr 0 kr 55 823 kr -2 448 230 kr 70 176 kr Överföring enligt stämmobeslut 37 140 kr 33 036 kr -70 176 kr Återföring från yttre fond för att täcka årets underhållskostn. (enligt stämmobeslut) 0 kr Årets resultat 90 180 kr Belopp vid årets utgång 37 192 725 kr 0 kr 92 963 kr -2 415 194 kr 90 180 kr Malmö den / 2013 Ulf Laurin Ingrid Hultman Åke Ahlberg Sven Jönsson Göran Olsson Min revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits Malmö den / 2013 Thomas Anvelid Auktoriserad revisor Sida 8
Kostnadsfördelning 2012 Vatten 3% Renhållning 2% Kabel TV 3% Fastighetsförsäkring 1% Fastighetsskatt 2% Nettoränta 5% Avskrivningar 23% Värme 19% Fastighetsskötsel 13% El 16% Administration 6% Underhåll 7% 200 000 kr 180 000 kr 160 000 kr 140 000 kr 120 000 kr 100 000 kr 80 000 kr 60 000 kr 40 000 kr 20 000 kr 0 kr Fastigh etssköts el Underh åll Adminis tration El Värme Vatten Renhåll ning Kabel TV Fastigh etsförsä kring Fastigh etsskatt Nettoränta Avskriv ningar 2012 104 879 55 251 k 45 435 k 126 386 155 192 24 656 k 15 532 k 27 865 k 11 784 k 15 015 k 40 349 k 185 700 2011 114 780 37 554 k 56 855 k 111 595 156 346 23 281 k 16 020 k 9 751 kr 17 753 k 14 322 k 41 931 k 185 700 Sida 9