Budget 2019-2021 ljusdal.se
Planeringsförutsättningar Styrmodell 1 Fullmäktigemål 2 Omvärld och förutsättningar 3 God ekonomisk hushållning 4 Ekonomisk sammanställning Resultatbudget 5 Balansbudget 6 Finansieringsbudget 7 Nämndernas nettoramar 8 Investeringsbudget 9 Nämnderna Kommunstyrelse 10 Samhällsservicenämnd 11 Utbildningsnämnd 12 Omsorgsnämnd 13 Arbetsmarknads- och socialnämnd 14 Jävsnämnd 15 Revision 15 Valnämnd 15 Överförmyndarnämnd 15 Bolagen AB Ljusdal Energiföretag 16 AB Ljusdalshem 17 Stiftelsen Närljus 18
STYRMODELL Så styrs Ljusdals kommun Visionen är den övergripande nivån i styrmodellen. Visionens roll är att långsiktigt visa vilket samhälle vi önskar uppnå i Ljusdal. Den Lokala utvecklingsstrategin är tidsbestämd och skall konkretisera visionen. Strategin skall innehålla nedbrytbara mål och inriktningar för vidare hantering i Ekonomisk långtidsplan och Årsbudget. I årsbudget skall Fullmäktigemål antas vilket utgör fullmäktiges styrning av respektive nämnd. Fullmäktigemålen är baserade på mål och inriktningar som fastställts i Vision, Strategi och Långtidsplan. Utifrån fullmäktigemålen fastställer nämnderna egna mål. Fullmäktige har i juni 2018 antagit ett nytt måldokument för budget 2019 och ELP 2020-2021. BUDGET 2019-2021 I 1
LJUSDALS KOMMUNS FULLMÄKTIGEMÅL Måldokument 2019 Välfärd med kvalitet för alla Från tre dimensioner av hållbar utveckling till sex utmaningar Begreppet hållbar utveckling innehåller tre dimensioner: social, ekonomisk och miljömässig hållbarhet. Kunskapsresultaten förbättras och skillnader beroende på kön och social bakgrund minskar Ljusdals kommuns äldre lever ett mer aktivt liv och får den vård och omsorg de behöver Ljusdals kommun står inför sex särskilt viktiga utmaningar för en hållbar utveckling. Kommunens invånare har arbete Kommunens invånare känner sig hemma Ljusdals kommun har de bästa skolorna Ljusdals kommun bidrar inte till klimatförändringarna Kommunens invånare är friska och mår bra Kommunens invånare har förtroende för varandra och för demokratin Målområden och mål i flerårsplanen De sex målområdena är: Ljusdals kommuns invånare, Framtidens jobb, Välfärd med kvalitet för alla, Grön bygd i rörelse, Kultur och kreativitet ger kraft och En effektiv och kreativ kommunal organisation. Under respektive målområde finns nedanstående mål uppsatta: Ljusdals kommuns invånare Kommunens invånare är mer delaktiga i samhällsutvecklingen Kommunens invånare har jämlika förutsättningar och jämställda möjligheter Kommunens invånare är friskare och mår bättre Framtidens jobb Grön bygd i rörelse Fler företag och hushåll använder förnybara energikällor, är fossilbränslefria och energieffektiva I Ljusdals kommun byggs fler attraktiva bostäder för ökad variation och en mer levande bygd Kompostering av avfall från hushåll och företag byggs ut i kommunen Andelen ekologiska samt närproducerade livsmedel inom skola och omsorg ska öka Ljusdals kommun ska aktivt arbeta för att begränsa användandet av plast, kemikalier och allergener Kultur och kreativitet ger kraft Ljusdals kommun stimulerar kreativitet och entreprenörskap Fler invånare i Ljusdals kommun har möjlighet att uppleva och skapa kultur En effektiv och kreativ kommunal organisation Ljusdals kommun har en effektiv organisation med hög kvalitet och rätt kompetens En fossilbränslefri kommunal organisation senast 2022 Ljusdals kommun ska jobba med tydliga riktlinjer för en god arbetsmiljö och human personalpolitik Kommunens invånare kan försörja sig på eget arbete eller företagande Ljusdals kommun attraherar fler företag, särskilt inom miljö, hälsa och kreativa näringar BUDGET 2019-2021 2
OMVÄRLD OCH FÖRUTSÄTTNINGAR Sveriges ekonomi Den svenska ekonomin har utvecklats starkt under de senaste åren. Detta har till största delen varit en följd av stark utveckling av den inhemska efterfrågan. Framförallt har investeringarna, speciellt byggnadsinvesteringarna, vuxit mycket snabbt. Även den offentliga konsumtionen har ökat betydligt mer än normalt. Denna utveckling hänger samman med en relativt kraftig befolkningstillväxt främst orsakad av den kraftiga migrationen 2015-2016. Den svenska ekonomins utveckling gör att vi befinner oss i en högkonjunktur med kraftig sysselsättningsökning och bra tillväxt i skatteunderlaget. Inhemsk efterfrågan förväntas försvagas under 2019 samtidigt som utvecklingen i omvärlden blir något bättre vilket gynnar svensk export. Högkonjunkturen förväntas nå sin topp under 2019. I och med att antalet arbetade timmar inte beräknas öka alls under 2019 sker en snabb uppbromsning av skatteunderlagstillväxten. Konjunkturen planar ut 2020-2021 och ekonomin förväntas successivt återgå till ett normaltillstånd. Ökningen av antalet sysselsatta stagnerar och skatteunderlaget utvecklas betydligt svagare än tidigare år. Efter flera år med ökningstal på 4,5 % eller mer förväntas ett par år med en ökningstakt under det historiska genomsnittet. En svag utveckling av skatteunderlaget i riket innebär att utvecklingen av skatteintäkterna för kommunsektorn dämpas. Det innebär att ett betydande glapp riskerar att uppstå mellan kommunsektorns intäkter och de kraftigt växande behov av skola, vård och omsorg som den befolkningsutvecklingen för med sig. Förutom nödvändiga besparings-, rationaliserings- och effektiviseringsåtgärder i kommunens olika verksamheter kommer även strukturella förändringar att behöva genomföras. Skattesats Skattesatsen för åren 2019-2021 är i denna budget oförändrat 22,36 kr per skattekrona. Skatteintäkter och statsbidrag Befolkningsprognos Utifrån framtagen befolkningsprognos, vilken är underlag till denna budget, beräknas invånarantalet i Ljusdal vara 19 026 stycken den 1/11 2018 vilket är avstämningsdag för budgetår 2019. För 2020 års budget beräknas invånarantalet vara 19 035 stycken den 1/11 2019 och för 2021 19 048 stycken den 1/11 2020. Budgetförutsättningar Internräntan för 2019 är 1,5 % vilket är i enlighet med SKL:s rekommendationer. Påslaget för personalomkostnad (PO-påslaget) är för 2019 39,17 % vilket är i enlighet med SKL:s rekommendationer. För lönekostnader enligt löneöversyn får respektive nämnd årligen tilläggsbudget utifrån utfall. För övriga nettokostnadsökningar har nämnderna fått kompensation i budgetram utifrån konsumentprisindex KPIF (KPI beräknat med fast ränta). Interna priser har för 2019 antagits där fastighetshyror och städpriser hålls oförändrade medan portionspriser för kosten justeras med hänsyn till minskad volym och höjda livsmedelspriser. För att finansiera extra anslag till nämnderna för ökade flyktingkostnader används under budgetperioden tidigare balanserade flyktingmedel. Resultatutjämningsreserv I resultatutjämningsreserven återstår 33,9 Mkr inför budgetperioden 2018-2021. Utifrån riktlinjerna beräknas den årliga tillväxten av skatteunderlaget år 2019 och 2021 vara lägre än den genomsnittliga utvecklingen de senaste tio åren. I denna budget planeras uttag ur resultatutjämningsreserven med 15 371 Tkr för 2019, 9 978 Tkr för 2020 och 8 551 Tkr för 2021. Skatteintäkter och statsbidrag för 2019-2021 är baserat på Sveriges kommuner och landstings (SKL) cirkulär 18:18 Budgetförutsättningar för åren 2018-2021. BUDGET 2019-2021 I 3
GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING God ekonomisk hushållning Kommunallagen stadgar att kommuner måste ha balans i ekonomin där kostnaderna inte får ska överstiga intäkterna. Utöver detta balanskrav ska kommunerna även ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. För detta skall kommunerna ta fram riktlinjer. Ljusdals kommun har antagit en ny styrmodell. Utifrån denna har det beslutats om en vision för kommunen och en lokal utvecklingsstrategi. Dessa skall vara styrande för de årliga budgetarna och ELP, den ekonomiska långtidsplanen. Nya riktlinjer för god ekonomisk hushållning har tagits fram med utgångspunkt i den lokala utvecklingsstrategin och kommunens ekonomi. Till dessa riktlinjer har kopplats finansiella mål för den ekonomiska utvecklingen 2016-2020. Under 2013 har kommunfullmäktige beslutat införa en resultatutjämningsreserv. Till den avsattes 37 Mkr för åren 2010-2012. Resultatutjämningsreserven innebär en uppmjukning av balanskravet där det är möjligt att utjämna skatteintäkter över tiden. Balanskrav Ljusdals kommun har ett balanskravsunderskott på 14,4 miljoner att reglera. Underskottet ska enligt kommunallagen återställas under åren 2018 2020. Finansiella mål Ljusdals kommun har ett årligt finansiellt mål och ett långsiktigt finansiellt mål. Det årliga finansiella målet är ett resultatmål vars syfte är att klara balanskravet, att nettokostnaderna inte ökar snabbare är intäkterna och att betalningsförmågan är god. Det långsiktiga finansiella målet är ett balansmål för att säkerställa att det egna kapitalet inte urholkas, att skuldsättningen inte ökar och att den långsiktiga betalningsförmågan är god. Årligt finansiellt mål Kommunens resultat skall vara 0,5 % av skatteintäkter och statsbidrag. Budget 2019-2021 är lagd utifrån en resultatnivå som klarar det årliga finansiella målet. Långsiktigt finansiellt mål Kommunens soliditet* (inkl. pensionsskuld) skall år 2020 vara 7 %. Enligt denna budget beräknas soliditeten uppgå till 4,7 % år 2020. Mål ur ett verksamhetsperspektiv Den lokala utvecklingsstrategin innehåller mål för kommunens utveckling. Kommunfullmäktige har i fullmäktigemål satt nivån för den önskade utvecklingen av dessa mål. Grunden i utvecklingsstrategin är de tre hållbarhetsperspektiven; social, miljömässig och ekonomisk hållbarhet. Utvecklingsstrategin och därmed också fullmäktigemålen är kommunens verksamhetsmål för god ekonomisk hushållning. Utifrån fullmäktigemålen skall nämnderna sätta nämndmål. För de kommunala bolagen finns också fullmäktigemål. Kommunfullmäktige styr bolagen genom ägardirektiv. * Soliditet mäter hur mycket av tillgångarna som finansierats med egna medel. BUDGET 2019-2021 I 4
RESULTATBUDGET Intäkt/kostnad Budget Budget Plan Plan (Tkr) 2018 2019 2020 2021 Nämndernas nettokostnad -1 168 546-1 169 417-1 174 170-1 174 170 Tilläggsbudget -13 560-31 910-50 630-69 720 Finansiering 14 946 17 239 19 539 19 539 Balanserade flyktingmedel 14 000 7 000 8 000 4 125 Avskrivning -32 903-35 947-35 947-35 947 Verksamhetens nettokostnad -1 186 063-1 213 035-1 233 208-1 256 173 Skatteintäkter 810 844 837 624 863 590 895 543 Kommunal utjämning 311 771 315 551 318 684 316 770 Kommunal fastighetsavgift 39 168 39 355 39 355 39 355 Välfärdsmiljard flyktingfördelad 11 983 8 487 5 090 Vindkraftspremie 12 831 Planerat uttag resultatutjämningsreserv 15 371 9 978 8 551 Slutavräkning -1 599 Finansiella intäkter 6 300 6 700 6 700 6 700 Finansiella kostnader -2 770-4 060-4 070-4 490 Resultat efter finansnetto 2 465 5 993 6 119 6 256 Årets resultat 2 465 5 993 6 119 6 256 BUDGET 2019-2021 I 5
BALANSBUDGET Tillgång/Skuld Utfall Budget Budget Plan Plan (Tkr) 2017 2018 2019 2020 2021 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Fastigheter o inventarier 691 001 693 798 684 401 680 534 677 657 Finansiella tillgångar 96 822 97 000 97 000 97 000 97 000 Summa anläggningstillgångar 787 823 790 798 781 401 777 534 774 657 Omsättningstillgångar Förråd 3 466 3 000 3 000 3 000 3 000 Kortfristiga fordringar 110 082 120 000 120 000 120 000 120 000 Pensionsmedel 57 986 59 000 60 000 61 000 62 000 Kassa och bank 46 325 5 776 3 680 11 574 11 806 Summa omsättningstillgångar 217 859 187 776 186 680 195 574 196 806 SUMMA TILLGÅNGAR 1 005 682 978 574 968 081 973 108 971 463 SKULDER OCH EGET KAPITAL Eget kapital 563 314 565 779 556 401 552 542 550 248 Avsättningar 69 579 69 484 75 536 82 035 89 371 Skulder Långfristiga skulder 39 912 40 000 40 000 40 000 40 000 Kortfristiga skulder 332 877 303 311 296 144 298 531 291 844 Summa skulder 372 789 343 311 336 144 338 531 331 844 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 1 005 682 978 574 968 081 973 108 971 463 Borgensförbindelser 992 474 1 079 700 1 079 700 1 079 700 1 079 700 Pensionsförbindelser 523 735 515 123 512 635 507 014 501 901 BUDGET 2019-2021 I 6
FINANSIERINGSBUDGET Tillförda och disponerade Utfall Budget Budget Plan Plan medel (Tkr) 2017 2018 2019 2020 2021 Löpande verksamhet Årets resultat -13 471 2 465 5 993 6 119 6 256 Resultatutjämningsreserv -15 371-9 978-8 551 Av- och nedskrivningar 33 667 32 903 35 947 35 947 35 947 Avsättningar -1 659-95 6 052 6 499 7 336 Internt tillförda medel 18 537 35 273 32 621 38 587 40 988 Kortfristiga poster och lager 4 135-40 032-8 167 1 387-7 687 Netto löpande verksamhet 22 672-4 759 24 454 39 974 33 301 Investeringar Investering anläggningar -67 903-35 700-26 550-32 080-33 070 Finansiella tillgångar -42-178 0 0 0 Extraordinära poster Netto investeringar -67 945-35 878-26 550-32 080-33 070 Finansiering Långfristiga skulder 1 447 88 0 0 0 Amorteringar 0 0 0 0 0 Netto finansiering 1 447 88 0 0 0 Förändring likvida medel -43 826-40 549-2 096 7 894 231 Summa likvida medel 46 325 5 776 3 680 11 574 11 806 BUDGET 2019-2021 I 7
BUDGETRAMAR DRIFT Nämnd Budget Plan Plan (Tkr) 2019 2020 2021 Kommunfullmäktige 2 404 2 404 2 404 Revision 1 265 1 265 1 265 Kommunstyrelse 70 674 71 116 71 116 Kommunstyrelsen till förfogande 1 400 1 400 1 400 Kommunstyrelsen utvecklingsreserv* 1 600 1 500 1 500 Samhällsservicenämnd 116 554 117 365 117 365 Utbildningsnämnd 455 818 457 694 457 694 Omsorgsnämnd 383 207 383 246 383 246 Arbetsmarknads- och socialnämnd 134 854 136 895 136 895 Valnämnd 362 5 5 Jävsnämnd 343 343 343 Överförmyndarnämnd 936 936 936 1 169 417 1 174 170 1 174 170 * Kommunstyrelsens utvecklingsreserv Reserv för att kommunstyrelsen aktivt skall kunna agera för att möta en omvärld i förändring. BUDGET 2019-2021 I 8
INVESTERINGSRAMAR Nämnd Budget Plan Plan (Tkr) 2019 2020 2021 Kommunstyrelse * 10 550 9 150 9 150 Samhällsservicenämnd ** 10 200 17 130 12 120 Utbildningsnämnd 2 500 2 500 2 500 Omsorgsnämnd 1 040 1 040 1 040 Arbetsmarknads- och socialnämnd 260 260 260 KS Investeringsutrymme 1 000 1 000 7 000 Internleasing skogsmaskiner Internleasing 1 000 1 000 1 000 26 550 32 080 33 070 Extra anslag vilka ingår i ovanstående budget 2019-2021: (Tkr) Självfinansierade * Kommunstyrelse, kommunledningskontor 2019-2021 IT-investeringsplan 5 150 (2019), 5 150 (2020), 5 150 (2021) 2019 Naturbruk hus L och K byte fönster 1 400 ** Samhällsservicenämnd 2019-2020 Asfaltsplan 1 350 (2019), 1 650 (2020) 2019 Släck-/räddningsbil 1 600 2019 Gata/park Hjullastare 1 100 (2019), 300 (2020) 2021 Förbindelse Centrum Östernäs 9 030 (2020), 5 970 (2021) Kursiv text=nya eller reviderade objekt budget 2019-2021 BUDGET 2019-2021 I 9
KOMMUNSTYRELSEN Budget Tkr 2019 2020 2021 Nettoram drift 70 674 71 116 71 116 Medel till förfogande 1 400 1 400 1 400 Utvecklingsreserv 1 600 1 500 1 500 Investeringsbudget 10 550 9 150 9 150 KS Investeringsutrymme 1 000 1 000 7 000 Internleasing 1 000 1 000 1 000 Nämndens ansvarsområde Kommunstyrelsen är kommunens ledande politiska förvaltningsorgan. Den leder och samordnar planeringen och uppföljningen av kommunens ekonomi, finanser och verksamhet. Kommunledningskontoret, som är kommunens övergripande service- och stödorgan till förvaltningar och politik, består av enheterna kommunkansli, personal, ekonomi, inköp, information, utredningsenhet med strateger, projektstöd och intern service. Kommunledningskontoret ansvarar även för strategiska utvecklingsfrågor. Inom intern service sorterar enheterna IT, fastighet, kost och städ samt verksamheterna bilpool, interntryckeri, post, reception och säkerhetssamordning. BUDGET 2019-2021 I 10
SAMHÄLLSSERVICENÄMND Budget Tkr 2019 2020 2021 Nettoram drift 116 554 117 365 117 365 Investeringsbudget 10 200 17 130 12 120 Förändringar och extra anslag inom ovanstående budgetramar: 2019 2020 2021 Investeringsbudget Asfaltsplan 1 350 1 650 Gata/park Hjullastare 1 100 300 Förbindelse Centrum-Östernäs 9 030 5 970 Nämndens ansvarsområde Samhällsservicenämnden bedriver verksamhet inom enheterna bibliotek, miljö, räddningstjänst, plan och bygg, gata och park, kultur och fritid, Slottehubben samt fritidsgårdar. BUDGET 2019-2021 I 11
UTBILDNINGSNÄMND Budget Tkr 2019 2020 2021 Nettoram drift 455 818 457 694 457 694 Investeringsbudget 2 500 2 500 2 500 Nämndens ansvarsområde Utbildningsnämnden ansvarar för barnomsorg och skola för barn, ungdomar och vuxna. Verksamhet bedrivs inom förskola, förskoleklass, fritids/skolbarnomsorg, grundskola, grundsärskola, gymnasieskola, vuxenutbildning samt samarbete kring högskoleutbildning BUDGET 2019-2021 I 12
OMSORGSNÄMND Budget Tkr 2019 2020 2021 Nettoram drift 383 207 383 246 383 246 Investeringsbudget 1 040 1 040 1 040 Nämndens ansvarsområde Omsorgsnämnden ansvarar för äldreomsorg, stöd och omsorg/lss, biståndsbedömning och hälso- och sjukvård. BUDGET 2019-2021 I 13
ARBETSMARKNADS- OCH SOCIALNÄMND Budget Tkr 2019 2020 2021 Nettoram drift 134 854 136 895 136 895 Investeringsbudget 260 260 260 Nämndens ansvarsområde Arbetsmarknads- och socialnämnden ansvarar för individ- och familjeomsorg, arbetsmarknadsenhet, arbetsmarknadsprojekt och socialpsykiatri. BUDGET 2019-2021 I 14
ÖVRIGA NÄMNDER Budget Jävsnämnd Tkr 2019 2020 2021 Nettoram drift 343 343 343 Nämndens ansvarsområde Jävsnämnden ansvarar för myndighetsutövning när ett jävsförhållande råder. Revision Tkr 2019 2020 2021 Nettoram drift 1 265 1 265 1 265 Nämndens ansvarsområde Revisionen granskar om nämndernas verksamhet bedrivs på ett ändamålsenligt och ur ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Valnämnd Tkr 2019 2020 2021 Nettoram drift 362 5 5 Nämndens ansvarsområde Valnämnden ansvarar för val i enlighet med bestämmelserna i vallagen, kommunallagen och lagen om kommunala folkomröstningar. Överförmyndarnämnd Tkr 2019 2020 2021 Nettoram drift 936 936 936 Nämndens ansvarsområde Överförmyndarnämnden skall verka för att reglerna i enlighet med förmyndarlagstiftningen efterlevs. Den huvudsakliga uppgiften är att utöva tillsyn över förmyndare, gode män och förvaltare. BUDGET 2019-2021 I 15
AB LJUSDAL ENERGIFÖRETAG KONCERN Bolagets verksamhet AB Ljusdal Energiföretag bedriver i koncern produktion, inköp och försäljning av el, fjärrvärme, vatten, renhållning samt bredband. Inom koncernen finns helägda Ljusdal Energi AB, Ljusdal Elnät AB, Ljusnet AB, Ljusdal Vatten AB, Ljusdal Renhållning AB samt Ljusdal Energiförsäljning AB. Koncernen producerar fjärrvärme i fyra anläggningar och elkraft i två vattenkraftsstationer. BUDGET 2019-2021 I 16
AB LJUSDALSHEM KONCERN Bolagets verksamhet Koncernen bedriver fastighetsförvaltning och skall främja kommunens försörjning av bostäder och lokaler. Ljusdalshem förvaltar ca.1700 lägenheter och 110 affärslokaler. Inom koncernen finns helägda AB Ljusdals servicehus som skall främja försörjningen av boenden för kommunens omsorgsverksamhet. BUDGET 2019-2021 I 17
STIFTELSEN NÄRLJUS Stiftelsens verksamhet Ljusdals kommuns näringspolitiska stiftelse, NärLjus, bildades 1986 av kommunen och det lokala näringslivet. NärLjus ska arbeta för ett långsiktigt, miljömässigt, livskraftigt och differentierat näringsliv som bidrar till tillväxt med fler arbetstillfällen och fler invånare i Ljusdals kommun. Närljus skall göra det så enkelt som möjligt att starta, etablera och driva företag i Ljusdals kommun. BUDGET 2019-2021 I 18
Ljusdals kommun 827 80 Ljusdal 0651-180 00 ljusdal.se