Strategisk plan med Budget 2018 och flerårsplan

EN SF ÖR SL AG www.hassleholm.se Sida3 KO MM UN S TY RE LS Strategisk plan 2018-2021 med Budget 2018 och flerårsplan 2019-2021

Innehåll Förslag till beslut 03 Strategisk plan 04 Ekonomistyrningsprinciper 12 Övriga budgetregler 13 Foto: Ida Forsberg Foto: Ida Forsberg Driftbudget 14 Förändringar i förhållande till fastställd plan 15 Specifikation till finansförvaltningen 20 Investeringsbudget 21 Specifikataion till investeringsbudgeten 22 Resultatbudget 2018-2021 24 Finansieringsbudget 2018-2021 24 Balansbudget 2018-2021 25 Foto: Helen Clargården Noter till resultat- och finansieringsbudget 26 Foto: Helen Clargården Diarienummer: Faställt den: Fastställt av: För revidering ansvarar: För uppföljning ansvarar: Dokumentet gäller för: Giltighetsperiod: Ersätter: Kommunal författningssamling: Foto (framsida): Helen Clargården

Kommunstyrelsens förslag till Strategisk plan med budget 2018 och flerårsplan 2019-2021 Förslag till beslut 1. Kommunstyrelsens förslag till Strategisk plan med budget 2018 och flerårsplan 2019-2021 antas. 2. Den kommunala skattesatsen fastställs till 20,96 kronor för år 2018. 3. Kommunstyrelsen får under 2018 låna 10 miljoner kronor, internt eller externt, till investeringar inklusive fastighetsköp. 4. Revidera ägardirektivet för Hässlehem AB med följande tillägg; Hässlehem AB ska överta samtlig hyresadministration från omsorgsnämnden för de boenden som Hässlehem AB äger. 5. Uppdra åt tekniska nämnden att överta hyresadministrationen från omsorgsnämnden för resterande boenden. 6. Avkastningskravet för Hässlehem AB ska sänkas med en procentenhet. 3

Strategisk plan 2018 2021 Hässleholms kommun ska sätta medborgaren i centrum Det är en komplex kravbild som kommunen möter. Medborgarens krav på tillgänglighet, flexibilitet och service ska mötas av en informativ och tillgänglig hemsida som möjliggör dialog. Samtidigt måste det finnas en god beredskap för att ge en personlig och anpassad service både på telefon, e-post och vid fysiska möten. Utmaningen består i att skapa en verksamhet som är tillgänglig för alla. Genom att föra en dialog kring kommunens utmaningar på kort och lång sikt ökar medborgarens kunskap om det kommunala uppdraget och behovet av prioriteringar. De förtroendevalda får ta del av medborgarnas synpunkter och kunskaper och beslutsunderlaget tillförs värdefulla nyanser. Politikerna stärks i sin roll som förtroendevalda samtidigt som medborgarna ges ökad möjlighet att vara delaktiga i kommunens utveckling. Mål för perioden 2018-2021 Hässleholms kommun ska ha en hög tillgänglighet Kompetensen i tillgänglighetsarbetet ska höjas Hässleholms kommun ska ha en god medborgardialog Medborgarens möjlighet till insyn och delaktighet ska öka Förtroendet för kommunens politiker och den kommunala beslutsprocessen ska öka Kommunens förtroendevalda ska se medborgardialog och folkomröstning som en naturlig del i sin styrning Hässleholms kommun ska särskilt stödja socialt utsatta Färre i utanförskap 4

Hässleholms kommun ska ge en omsorg och service av hög kvalitet Kvalitetsarbete handlar om att skapa en verksamhet som ger största möjliga värde för medborgaren, brukaren och samhället i stort. För att lyckas med detta krävs en ständig bevakning och analys både av de stora samhällstrenderna och av metodutvecklingen inom kommunens olika verksamhetsområden. Med hjälp av brukarundersökningar och kvalitetsindikatorer synliggörs verksamheten. Transparensen och framväxten av jämförelsenätverk möjliggör ett ökat erfarenhetsutbyte och en bredare diskussion om innehållet och värdet av de produkter och tjänster som kommunen levererar. Den enskildes behov och önskemål om stöd, omsorg, vård och service är i fokus. Genom att arbeta utifrån ett individperspektiv och samordna insatserna kan kommunen värna om den enskildes integritet och stärka egenmakten. Mål för perioden 2018-2021 Hässleholm ska vara en kommun där det känns tryggt att leva och åldras i Den enskildes inflytande över vård, omsorg och service ska öka Människor med funktionsnedsättning ska garanteras individuellt anpassat boende och verksamhet Hässleholms kommun ska ha ett systematiskt kvalitetsarbete 5

Hässleholms kommun ska ge barn och unga en bra start i livet Det finns en mycket stark koppling mellan barns uppväxtvillkor och folkhälsan på lång sikt. Tidiga och samordnade insatser för att möta varje barns behov är sålunda den viktigaste investeringen för framtiden. För att kunna ge alla barn en bra skolgång, stimulerande livs- och lekmiljöer och en trygg ekonomisk och social situation måste kommunen jobba över funktions- och organisationsgränserna och ha ett proaktivt förhållningssätt. Mål för perioden 2018-2021 Alla barn och unga ska få bli sitt bästa Kommunens förskolor ska ha färre barn i grupperna Hässleholms kommun ska upptäcka, främja och erbjuda tidiga insatser till barn och elever i behov av särskilt stöd Elevernas skolresultat ska förbättras Hässleholms kommun ska ha goda lek- och lärmiljöer En plan för säkra skolvägar ska utarbetas Tillgängligheten till och vid kommunens lekplatser ska öka 6

Hässleholms kommun ska vara ett nav i regionen för boende, kultur, kommunikation och lärande Skåneregionen upplever en stark tillväxt och det är viktigt för Hässleholms kommun att ta del av den, både för sin egen del och som del av regionen. Hässleholms kommuns främsta fördelar är närheten till en stor arbetsmarknad och tillgången till mark i attraktiva lägen. Det finns goda förutsättningar att skapa tillväxt genom att konsekvent nyttja dessa konkurrensfördelar. Med korta restider till storstadsregionen är kommunen ett attraktivt etableringsområde, för både företag och människor. Det är således viktigt att kommunen kan erbjuda goda boendemiljöer med en variation i bostadstyp och upplåtelseform. Mål för perioden 2018-2021 Hässleholms kommun ska ha en väl utbyggd digital infrastruktur Andel hushåll och kommunala verksamheter som erbjuds en god digital infrastruktur ska öka Hässleholms stad ska vara en regional kärna Hässleholms kommunikationsläge ska stärkas Hässleholms kommun ska erbjuda attraktiva och varierande boendemiljöer Tillgången på detaljplanelagd mark för bostäder, verksamheter och handel ska öka Hässleholms kommun ska vara en vindkraftsfri kommun för en god levnadsmiljö 7

Hässleholms kommun ska ha en hållbar ekonomi med en effektiv resursanvändning Hushållning handlar om att skapa en balans mellan kort- och långsiktiga mål samt mellan mål och resurser. Grunden till en god ekonomisk hushållning är ett tydligt och väldefinierat ramverk, i form av ekonomiska målsättningar. Inom detta ramverk finns kommunens verksamhet och för att kunna uppnå en god ekonomisk hushållning måste största möjliga värde av varje skattekrona uppnås. De finansiella målen väger tungt vid bedömningen av god ekonomisk hushållning. För att kartlägga och analysera resultat, utveckling och ställning för kommunen används en finansiell analysmodell som utgår från resultatet, kapacitetsutvecklingen, riskförhållanden samt kontrollen över den finansiella utvecklingen. Det handlar om att ha en hållbar investeringsnivå som inte tar resurser från kärnverksamheten och det gäller även att synliggöra, jämföra och utvärdera verksamheten för att nå produktivitets- och kvalitetskraven inom de givna ekonomiska ramarna. Mål för perioden 2018-2021 Hässleholms kommun ska ha en god kostnadskontroll Nämndernas samlade budgetföljsamhet ska öka Nettokostnadsandelen får inte överstiga 98 procent över en rullande femårsperiod Investeringarna ska vara självfinansierade över en rullande femårsperiod Soliditeten, exklusive pensionsförpliktelsen, ska förbättras under planperioden Årets resultat av skatteintäkter och generella statsbidrag ska vara en procent över en rullande femårsperiod 8

Hässleholms kommun ska vara en attraktiv arbetsgivare med tillåtande och kreativa arbetsplatser Kompetenta och engagerade medarbetare är en förutsättning för att kommunen ska kunna fullgöra sitt uppdrag. I takt med växande pensionsavgångar och ökad konkurrens om arbetskraft blir kommunens personalpolitik allt viktigare. Fram till år 2022 beräknas drygt 1 100 anställda att gå i pension, främst vårdpersonal, lärare, barnskötare, och förskolelärare. Nuvarande medarbetare är de främsta marknadsförarna av den goda arbetsplatsen och medarbetarundersökningen som genomförs vartannat år ska ses som en viktig värdemätare. Om kommunen ska lyckas att rekrytera, behålla och utveckla kompetent personal måste det ske fortsatta insatser för att skapa en god arbetsmiljö. Medarbetarnas möjlighet till inflytande och delaktighet måste förbättras samtidigt som ledarskap, arbetssätt och arbetsvillkor måste utvecklas i takt och i linje med krav från omvärlden och invärlden. Mål för perioden 2018-2021 Alla medarbetare ska erbjudas en god arbetsmiljö Den arbetsrelaterade ohälsan bland kommunens medarbetare ska minska Medarbetarsamtal och individuell utvecklingsplan ska erbjudas alla medarbetare årligen Fler medarbetare ska erbjudas önskad sysselsättningsgrad Andelen medarbetare som erbjuds önskad sysselsättningsgrad ska öka 9

Hässleholms kommun ska skapa goda förutsättningar för ett växande och dynamiskt näringsliv Näringslivet i Hässleholm har en god branschmix, vilket är en av förklaringarna till Hässleholms goda sysselsättningstillväxt. Mätningar av företagsklimatet i kommunen visar att det finns en förbättringspotential och kommunen kommer att fortsätta utveckla sin företagsservice för att kunna erbjuda goda förutsättningar för näringslivet att växa, nyanställa och utvecklas. Det finns två typer av företagande: ett entreprenörsdrivet som är innovativt och riskfyllt och ett allmänt företagande. Båda är viktiga men det är det entreprenörsdrivna företagandet som på lång sikt påverkar den ekonomiska tillväxten mest. Utmaningen för kommunen är att stödja den entreprenörsdrivna tillväxten genom dialog och samverkan kring innovationer, ökat nyföretagande och kunskapsutveckling. Mål för perioden 2018-2021 Hässleholm ska vara en företagsvänlig kommun Hässleholms kommun ska ha en god företagsservice Kommunens kontakter med näringslivet ska kännetecknas av servicefokus, förståelse och lyhördhet Hässleholms kommun ska uppmuntra och främja innovativt entreprenörskap och nyföretagande Hässleholms kommun ska ha ökad innovationskraft och ett ökat nyföretagande 10

Hässleholms kommun ska ha en socialt och ekologiskt hållbar utveckling En ekologiskt hållbar utveckling innebär att Hässleholms kommun tar ansvar för att miljön inte försämras på grund av de beslut som fattas och de aktiviteter som bedrivs av kommunen. Hållbarhetsfrågan är tvärsektoriell, vilket innebär att vi måste arbeta för en socialt och ekologiskt hållbar utveckling inom alla verksamhetsområden parallellt. Detta förutsätter att anställda och förtroendevalda har de kunskaper som krävs för att, i både stora och små beslut, visa en långsiktig hänsyn till människa och miljö. I strävan efter en hållbar utveckling är konsumtionen en nyckelfaktor, vilket gör den offentliga upphandlingen till ett viktigt redskap i hållbarhetsarbetet. Kommunen kommer även fortsättningsvis att lägga fokus på en ansvarsfull konsumtion av livsmedel. Även konsumtionen av energi behöver minska. Målsättningen är att skapa bättre förutsättningar för gång- och cykeltrafik i kommunen, vilket ger positiva effekter både för ekonomin, miljön och folkhälsan. Mål för perioden 2018-2021 Hässleholms kommuns energiförbrukning ska minska Hässleholms kommun ska ha en effektiv lokalförsörjning Utanförskapet i kommunen ska minska Andelen hushåll i långvarigt beroende av försörjningsstöd ska minska Socialt hållbart invandringsmottagande Nollavtal med Migrationsverket tills en lägre andel än 12 procent av den registerbaserade arbetskraften är registrerade som arbetslösa i gruppen utrikes födda 11

Ekonomistyrningsprinciper 2018 Internbudget Nämnderna/styrelsen ska inom ramen för anvisade medel fastställa internbudget på detaljnivå senast den 28 februari 2018. Omdisponering Driftbudget Omdisponering mellan kommunstyrelsen (gäller även finansförvaltningen) och annan nämnd eller mellan nämnder beslutas av kommunstyrelsen upp till 1 mnkr. Omdisponering inom kommunstyrelsens ram beslutas av kommunstyrelsen eller enligt av kommunstyrelsen beslutade delegationsregler. Omdisponering inom nämndens ram beslutas av nämnd eller enligt av nämnden beslutade delegationsregler. Omdisponering från driftbudget till investeringsbudget beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. Investeringsbudget Omdisponering mellan investeringsprojekt mellan kommunstyrelsen och annan nämnd eller mellan nämnder beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. Kommunstyrelsen beslutar även om anslagstyp i samband med beslut om omdisponeringen. Omdisponering mellan investeringsprojekt inom kommunstyrelsens ram beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. För de investeringsanslag som beslutats av kommunfullmäktige som ospecificerade får kommunstyrelsen omdisponera fritt mellan investeringsprojekt. Kommunstyrelsen beslutar även om anslagstyp i samband med beslut om omdisponeringen. Omdisponering mellan investeringsprojekt inom nämndens ram beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. För de investeringsanslag som beslutats av kommunfullmäktige som ospecificerade får nämnden omdisponera fritt mellan investeringsprojekt. Kommunstyrelsen beslutar även om anslagstyp i samband med beslut om omdisponeringen. Omdisponering från investeringsbudget till driftbudget beslutas av kommunfullmäktige. Tilläggsanslag Grundprincipen är att tilläggsanslag inte beviljas under löpande år. Skulle nämnden under budgetåret anse sig behöva ytterligare ekonomiska resurser för att uppnå uppsatta mål och/- eller lagstadgade krav kan kommunfullmäktige i undantagsfall besluta om tilläggsanslag. Nämnd ska innan tilläggsanslag begärs pröva frågan om det ökade behovet av ekonomiska resurser kan finansieras inom nämndens ram genom omdisponering av medel. Finansiering av eventuella tilläggsanslag på driften genom minskning av budgeterat årets resultat beslutas av kommunstyrelsen upp till 1 mnkr. Finansiering av eventuella tilläggsanslag för investeringar genom ökad upplåning beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. Kommunstyrelsen beslutar även om anslagstyp i samband med beslut om finansieringen. Uppföljning Nämnderna ska till kommunstyrelsen årligen redovisa sju ekonomiska uppföljningar. Dessa består av (förutom årsredovisningen) en delårsrapport per siste augusti och fem månadsuppföljningar per siste mars, april, maj, september och oktober. Till uppföljningen den siste april och till delårsrapporten ska de kommunala bolagen lämna in en verksamhetsberättelse samt en resultaträkning. Nämnder/förvaltningar som prognostiserar underskott ska även redovisa vilka åtgärder som nämnden kommer att vidta för att hålla den av kommunfullmäktige 12

beslutade budgeten för 2018. Nämnderna ska även redogöra för de verksamhetsmässiga och ekonomiska effekterna av dessa åtgärder. Uppföljningen i samband med delårsrapporten och årsredovisningen ska innehålla en analys av nämndens förmåga att inom tilldelad ram uppfylla lagstadgade krav och fastställda mål. I årsuppföljningen ska det även finnas en mål- och resultatanalys med jämförelser med andra kommuner. Varje nämnd ska presentera jämförelsetal för sitt verksamhetsområde. Överskott/underskott Huvudprincipen är att över- och underskott gentemot budget motiveras noggrant. Motivering ska ges liksom beskrivning av hur överskottet ska användas. Överskott som överförs till efterföljande års driftbudget får inte användas till permanent nivåhöjning. För överskott i investeringsbudgeten gäller principen att påbörjade men inte avslutade projekt förs över till nästkommande år. Intern kontroll För den interna kontrollen finns det särskilda regler antagna. Inventarier Inköp av inventarier för permanent bruk räknas som en investering om nyttjandeperiod är minst 3 år och inköpsvärdet är minst ½ basbelopp (exklusive moms). Beloppsgränsen gäller även vid samlade inköp av flera likartade inventarier med ett naturligt samband (samma arbetsplats/institution och levererans under samma budgetår). Observera att samma arbetsplats/institution inte innebär geografiskt område såsom rektorsområde. Övriga budgetregler 2018 Internränta och avskrivningar Som ersättning för använt kapital belastas verksamheterna med internränta på bokförda värden för investeringar. Internränta beräknas på anskaffningsvärdet reducerat med avskrivningar. Internräntan ska följa SKL:s rekommendation, vilken enligt nuvarande prognos blir 1,75 procent för 2018. Planmässig avskrivning tillämpas med av Rådet för kommunal redovisning och SKL:s rekommenderade avskrivningstider. Kapitalkostnaderna påförs från och med månaden efter ianspråktagandet av investeringen. Kommunstyrelsen genom kommunledningskontorets ekonomiavdelning har rätt att till nämnderna fördela medel avseende kapitalkostnader (anslagstyp 1) för investeringar slutförda från och med 2005. Anslagstyper I samband med beslut om investering tas också beslut om huruvida budgetkompensation för framtida kapitalkostnader och övriga driftkostnader ska utgå eller inte. Beslutet tas med olika anslagstyper. Investeringar med anslagstyp 1 innebär att nämnderna och förvaltningarna under kommunstyrelsen får budgetkompensation för framtida kapitalkostnader samt för övriga driftkostnader. För investeringar med anslagstyp 2 utgår ingen budgetkompensation för framtida kapitalkostnader och övriga driftkostnader. 13

Driftbudget NÄMND/FÖRVALTNING 2017 2018 2019 2020 2021 KOMMUNSTYRELSEN 204 526 156 215 151 142 148 892 148 892 KOMMUNLEDNINGSKONTOR exkl. fiberutbyggnadsprojekt 111 793 120 735 115 662 113 412 113 412 FIBERUTBYGGNADSPROJEKT -4 179 0 0 0 0 ARBETSMARKNAD OCH KOMPETENSUTVECKLING 63 030 0 0 0 0 RÄDDNINGSTJÄNSTEN 33 882 35 480 35 480 35 480 35 480 KOMMUNREVISION 1 885 1 942 1 942 1 942 1 942 TEKNISK NÄMND 67 028 70 634 71 415 71 041 70 746 BYGGNADSNÄMND 21 162 21 792 20 292 19 992 19 092 FRITIDSNÄMND 67 690 68 339 68 339 68 339 68 339 KULTURNÄMND 45 496 45 890 45 710 45 710 45 710 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND 1 124 059 1 275 376 1 283 202 1 285 302 1 275 402 SOCIALNÄMND 175 503 192 452 187 277 180 777 172 777 OMSORGSNÄMND 914 315 1 002 911 1 028 611 1 051 611 1 058 611 MILJÖNÄMND 8 124 8 517 8 317 8 217 8 217 SUMMA NÄMNDER 2 629 788 2 844 068 2 866 247 2 881 823 2 869 728 FINANSFÖRVALTNING 2 688 344 2 863 614 2 898 746 2 916 327 2 927 486 ÅRETS RESULTAT 58 556 19 546 32 500 34 505 57 758 14

Förändringar i förhållande till fastställd plan KOMMUNLEDNINGSKONTOR exkl. fiberutbyggnadsprojekt 2018 2019 2020 2021 KF-plan 111 793 120 735 115 662 113 412 Lönerevision år 2016 på 2017 1 304 Lönerevision år 2017 på 2018 1 955 Höjd arbetsgivaravgift 459 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 2017 212 Interna hyreskostnader år 2017-360 Interna lokalvårdskostnader år 2017 15 IT-tjänster år 2016 på 2017 697 Posthantering genom PostNord (resurser till kommunikationsavd) 1 200 Posthantering genom PostNord -306 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 45 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel till nämnderna) -1 979 Hesslecity verksamhetsstöd, 170215, ks au 22 300 Ung företagsamhet Skåne verksamhetsstöd, 170118, ks au 5 47 Markan, ungdomens hus, utredn av framtida vht, 170828 kf 182 400-400 Tillköp kvälls/helgturer linje 532 Hlm-Markaryd, 170920 ksau 149 454 Stöd för utveckling av en mer kunskapsbaserd och jämlik socialtjänst -18 Centralisering av kommunens löneadm (resurser till personalavd) 317 Centralisering av kommunens löneadministration -150 Val 2018 3 000-3 300 Europaparlamentsval 2019 2 000-2 000 Sverigeförhandlingen (utredningar mm, totalt 1 mnkr 2016-2017) -1 000 Sverigeförhandlingen (förstärkning av projektorganisationen) -650 Medarbetare Integration (3 åa tom 170630) -900 E-arkiv 1 600-200 Tillköp Regionbuss år 2017-2018 till Läreda/Stoby (tot 900 tkr) 50-900 Färdtjänst 4 900 Europaforum 0 Ökat aktieägartillskott Krstd Airport (från 500 till 750 tkr) 250-250 Leader (Hlm-andelen är sänkts från 95 till 90 procent) -494 Informationssäkerhet/Dataskyddsombud 700 ÖF, Arvodes- och tolkkostnader EKB utan PUT 1 755-1 755 ÖF, Handläggare 0,5 tjänst 300 ÖF, Uppräkning av arvoden till gode män (höjning av prisbasbelopp) 100 Medlemsavgifter SKL, Kf Skåne och SKNO 138 Samhällsvägledare, 1,0 tjänst from 180501 0 0 Flytt av ansvarsförsäkring till KLK 1 000 Enhet strategisk integration (2 tj) -1 213 Tillköp busstrafik helger (kvällsturer) till Tormestorp, Finja, Vankiva, Mala och Sjörröd 500 Neddragning vaktbolag KF -10 Europaforum -779 Dra in Europasmedjan -150 Neddragning av partistöd 15 procent -382 Neddragning av arvoden 10 procent -533 Återvändarcentrum 600 Samordning servicekontoren med biblioteken -1 950 Kostnadsreducering -2 500-500 Budget kommunledningskontor exkl. fiberutbyggnadsprojekt 120 735 115 662 113 412 113 412 FIBERUTBYGGNADSPROJEKT 2018 2019 2020 2021 KF-plan -4 179 0 0 0 Fiberetablering 4 179 Fiberetablering (underskott år 2018-2019, överskott 2020-2021) 0 0 0 0 Budget fiberutbyggnadsprojekt 0 0 0 0 15

ARBETSMARKNAD OCH KOMPETENSUTVECKLING 2018 2019 2020 2021 KF-plan 63 030 0 0 0 Lönerevision år 2016 på 2017 1 363 Lönerevision år 2017 på 2018 1 593 Höjd arbetsgivaravgift 468 Interna hyreskostnader år 2017-1 476 Interna lokalvårdskostnader år 2017-285 IT-tjänster år 2016 på 2017 67 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 38 SärVux, utökad vht (beslut fån skolinspektion) 800 Centralisering av kommunens löneadministration -174 Kostnadsreducering -600 Kostnadsreducering administration och ledning med 1,5 mnkr 2018 och ytterligare 1,0 mnkr 2019. Beloppen är fördelade enligt följande: BUN: 2018-1 238 o 2019-825 tkr, SN: 2018-262 tkr och 2019-175 tkr Överflytt del av AKs förvaltning till BUN from 2018-53 844 Överflytt del av AKs förvaltning till SN from 2018-10 980 Budget arbetsmarknad och kompetensutveckling 0 0 0 0 RÄDDNINGSTJÄNSTEN 2018 2019 2020 2021 KF-plan 33 882 35 480 35 480 35 480 Lönerevision år 2016 på 2017 678 Lönerevision år 2017 på 2018 989 Höjd arbetsgivaravgift 187 Interna hyreskostnader år 2017-405 Interna lokalvårdskostnader år 2017 8 IT-tjänster år 2016 på 2017 35 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 203 Minskade kapitalkostnader anslagstyp 1-10 C-körkort (RiB) 50 Centralisering av kommunens löneadministration -137 Budget räddningstjänst 35 480 35 480 35 480 35 480 KOMMUNREVISION 2018 2019 2020 2021 KF-plan 1 885 1 942 1 942 1 942 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 2017 23 Nytt tillskott 100 Neddragning av arvoden 10 procent -62 Interna hyreskostnader år 2017-4 Budget kommunrevision 1 942 1 942 1 942 1 942 TEKNISK NÄMND 2018 2019 2020 2021 KF-plan 67 028 70 634 71 415 71 041 Lönerevision år 2016 på 2017 735 Lönerevision år 2017 på 2018 1 523 Höjd arbetsgivaravgift 662 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 2017 24 Interna hyreskostnader år 2017 712 Interna lokalvårdskostnader år 2017 1 652 IT-tjänster år 2016 på 2017 525 Kompensation anslagstyp 1, enl Ö/U 2017 464 Ombyggnad av kök, Vittsjö skola, 170529 kf 142 300-300 Kompensation för utbetalda vägbidrag, 170925, kf 200 193 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 98 Nytt tillskott 6 000 2 000 Flytt av ansvarsförsäkring till KLK -1 000 Stolpburna elledningar -1 000 Centralisering av kommunens löneadministration -340 Skyddstäckning av nedlagda kommunala deponier -2 119 Minskade kapitalkostnader anslagstyp 1-1 125-419 -374-295 Överföring av ansvarsområdet Österås idrottsplatsområde till Fritidsnämnden -4 384 Ökat gatuunderhåll 500 500 Generell neddragning exploateringsverksamhet -750 Neddragning av arvoden 10 procent -64 Budget teknisk nämnd 70 634 71 415 71 041 70 746 16

BYGGNADSNÄMND 2018 2019 2020 2021 KF-plan 21 162 21 792 20 292 19 992 Lönerevision år 2016 på 2017 579 Lönerevision år 2017 på 2018 802 Höjd arbetsgivaravgift 153 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 2017 23 Interna hyreskostnader år 2017-185 Interna lokalvårdskostnader år 2017 6 IT-tjänster år 2016 på 2017 51 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 16 Drift av lederna Gullspira, Genvägen, Hovdalaleden 50 Centralisering av kommunens löneadministration -2 3,0 tj (trafikplanerare, statistik/gis, VA-planering) samt specialistutredn -800-600 -300-900 Förlängning av projekt ovårdade fastigheter 600-600 Generell neddragning -300-300 Neddragning av arvoden 10 procent -63 Neddragning 0,5 tj (samordna miljöstrateg med kommunekolog) -300 Budget byggnadsnämnd 21 792 20 292 19 992 19 092 FRITIDSNÄMND 2018 2019 2020 2021 KF-plan 67 690 68 339 68 339 68 339 Lönerevision år 2016 på 2017 466 Lönerevision år 2017 på 2018 579 Höjd arbetsgivaravgift 126 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 2017 14 Interna hyreskostnader år 2017-3 931 Interna lokalvårdskostnader år 2017-28 IT-tjänster år 2016 på 2017 34 Kompensation anslagstyp 1, enl Ö/U 2017 495 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 14 Centralisering av kommunens löneadministration -4 Minskade kapitalkostnader anslagstyp 1 (fritid) 0 0 0 0 Överflytt av pesonal till BUN (med anledning av flytt till Havremag) -38 Driftbidrag avs ny idrottsanläggning kf 160831, 128-1 000 Överföring av ansvarsområdet Österås idrottsplatsområde från Tekniska nämnden 4 384 Kostnadsreducering -500 Sommarverksamhet Trafiklekskola Djupadal 75 Neddragning av arvoden 10 procent -37 Budget fritidsnämnd 68 339 68 339 68 339 68 339 KULTURNÄMND 2018 2019 2020 2021 KF-plan 45 496 45 890 45 710 45 710 Lönerevision år 2016 på 2017 552 Lönerevision år 2017 på 2018 1 195 Höjd arbetsgivaravgift 160 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 2017 16 Interna hyreskostnader år 2017-1 279 Interna lokalvårdskostnader år 2017 25 IT-tjänster år 2016 på 2017 59 Posthantering genom PostNord -12 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 19 Nytt tillskott 0 Nationalmusem, utställning 180-180 Lokalhistoriska arkivet 73 Centralisering av kommunens löneadministration -3 Neddragning av arvoden 10 procent -41 Servicekontorsfunktion på samtliga filialbibliotek 650 Avveckling av Trädhuset i kommunal regi -700 Generell neddragning -500 Budget kulturnämnd 45 890 45 710 45 710 45 710 17

BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND 2018 2019 2020 2021 KF-plan 1 124 059 1 275 376 1 283 202 1 285 302 Nytt tillskott 55 000 18 200 10 600-3 900 Lönerevision år 2016 på 2017 26 926 Lönerevision år 2017 på 2018 23 762 Höjd arbetsgivaravgift 5 827 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 2017 45 Interna hyreskostnader år 2017-8 580 Interna lokalvårdskostnader år 2017-346 IT-tjänster år 2016 på 2017 0 Posthantering genom PostNord -465 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 740 Överflytt av pesonal till BUN (med anledning av flytt till Havremag) 38 Teknikcollege (industritekn/el- o energiprogr), renovering/inköp av utrustn. 500-100 Centralisering av kommunens löneadministration -2 989 Betygsättning i moderna språk enligt budgetpropositionen 2017 51 Lovskola enligt budgetpropositionen 2017 153 Läsa skriva räkna garanti enligt budgetpropositionen 2017 och 2018 663 208 Nationella prov enligt budgetpropositionen 2017-306 Samarbetsavtal mellan Malmö MFFs fotbollsakademi och Hlm kommun 50 Lärarlyftet II (pågår t o m 2019) -2 500 Skolstart vid sex års ålder enligt budgetpropositionen 2018 364 416 Nyanlända elever i grundskolan enligt budgetpropositionen 2018 156 208 Förslag från Skolkommissionen enligt budgetpropositionen 2018 260 Genomströmning gymnasieskolan enligt budgetpropositionen 2018 52 Förslag från Skolkostnadsutredningen enligt budgetpropositionen 2018 260 52 Offentlighetsprincipen enligt budgetpropositionen 2018 52-52 Försöksverksamhet med branschskolor enligt budgetpropositionen 2018 5 10 Prao i årskurs 8 och 9 enligt budgetpropositionen 2018 52 156 Utveckling nationella prov enligt budgetpropositionen 2018 52 Betygsättning i moderna språk enligt budgetpropositionen 2018 52 Neddragning av central administration -12 000 Administrativt närstöd till rektorer 12 000 Magnarp (koloni- och lägerskoleverksamhet) 1 800 Studiebesök koncentrationsläger 1 700 Extra satsning på maten i förskola och grundskola, riktig mat 1 500 1 500 Mat från grunden 500 Neddragning arvoden 10 procent -111 Generell indragning invandringens kostnader (mindre behov av lärare, kuratorer mm) -6 000-6 000-6 000-6 000 Anpassning av egen verksamhet m h t till fler elever i fristående skolor -3 000-6 000 Överflytt del av AKs förvaltning till BUN 53 844 Kostnadsreducering administration och ledning AK-förvaltningen med 1,5 mnkr 2018 och ytterligare 1,0 mnkr 2019. Beloppen är fördelade enligt följande: BUN: 2018-1 238 o 2019-825 tkr, SN: 2018-262 tkr och 2019-175 tkr -1 238-825 Budget barn- och utbildningsnämnd 1 275 376 1 283 202 1 285 302 1 275 402 SOCIALNÄMND 2018 2019 2020 2021 KF-plan 175 503 192 452 187 277 180 777 Nytt tillskott 4 000 3 000 1 500 Lönerevision år 2016 på 2017 3 538 Lönerevision år 2017 på 2018 4 003 Höjd arbetsgivaravgift 836 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 2017 43 Interna hyreskostnader år 2017 835 Interna lokalvårdskostnader år 2017 128 IT-tjänster år 2016 på 2017 196 Posthantering genom PostNord -192 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 110 Samarbete tre förvaltningar 955 Centralisering av kommunens löneadministration -566 Missbruk av spel om pengar enligt budgetpropositionen 2018 104 Generell indragning invandringens kostnader (mindre behov av ekonomiskt bistånd, färre socialsekr mm) -8 000-8 000-8 000-8 000 Neddragning arvoden 10 procent -109 Brottsofferjouren 100 Frida kvinnojour 250 Överflytt del av AKs förvaltning till SN 10 980 Kostnadsreducering administration och ledning AK-förvaltningen med 1,5 mnkr 2018 och ytterligare 1,0 mnkr 2019. Beloppen är fördelade enligt följande: BUN: 2018-1 238 o 2019-825 tkr, SN: 2018-262 tkr och 2019-175 tkr -262-175 Budget socialnämnd 192 452 187 277 180 777 172 777 18

OMSORGSNÄMND 2018 2019 2020 2021 KF-plan 914 315 1 002 911 1 028 611 1 051 611 Nytt tillskott 26 200 21 700 19 700 10 000 Personalförstärkande åtgärder 2 000 2 000 2 300 Lönerevision år 2016 på 2017 22 505 Lönerevision år 2017 på 2018 20 351 Höjd arbetsgivaravgift 4 441 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 2017 40 Interna hyreskostnader år 2017-1 381 Interna lokalvårdskostnader år 2017 355 IT-tjänster år 2016 på 2017 3 108 Posthantering genom PostNord -225 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 686 Centralisering av kommunens löneadministration -3 233 Resor daglig verksamhet 3 000 Ökad bemanning särskilt boende 5 000 Ökad bemanning hemtjänst 2 500 2 500 2 500 Matdistribution 2 500 Skansenhemmet (kök) 1 500 Hälso- och sjukvårdsavtalet 350 1 000 1 500 Extra satsning på maten 1 500 1500 Mat från grunden 500 Generell indragning invandringens kostnader (färre i behov av omsorg mm) -3 000-3000 -3000-3000 Neddragning arvoden 10 procent -101 Budget omsorgsnämnd 1 002 911 1 028 611 1 051 611 1 058 611 MILJÖNÄMND 2018 2019 2020 2021 KF-plan 8 124 8 517 8 317 8 217 Lönerevision år 2016 på 2017 370 Lönerevision år 2017 på 2018 390 Höjd arbetsgivaravgift 85 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 2017 18 Interna hyreskostnader år 2017-54 Interna lokalvårdskostnader år 2017 2 IT-tjänster år 2016 på 2017 19 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 10 Uppgradering till digitalt ärendehanteringssystem 500-200 -100 Centralisering av kommunens löneadministration -1 Kostnadsreducering -100 Generell neddragning -500 Neddragning arvoden 10 procent -46 Neddragning 0,5 tj (samordna miljöstrateg med kommunekolog) -300 Budget miljönämnd 8 517 8 317 8 217 8 217 Summa nämnder 2 844 068 2 866 247 2 881 823 2 869 728 19

Specifikation till finansförvaltningen tkr 2017 2018 2019 2020 2021 Egna skatteintäkter 2 046 042 2 120 493 2 195 804 2 279 244 2 368 135 Kommunalekonomisk utjämning 695 824 752 667 783 237 804 497 796 937 Egna skatteintäkter och kommunal ekonomisk utjämning 2 741 866 2 873 160 2 979 041 3 083 742 3 165 072 Kommunal fastighetsavgift 89 494 101 441 101 441 101 441 101 441 Skuldförändring inklusive löneskatt -2 568-1 330-1 488-1 328-705 Pensionsutbetalningar inklusive löneskatt -56 521-57 386-57 255-58 753-61 589 Avgiftsbestämd ÅP inklusive löneskatt -90 347-103 543-108 262-113 216-118 264 Försäkringspremie inklusive löneskatt -20 599-33 564-28 995-40 881-57 087 Förvaltningsavgifter KPA -550-550 -550-550 -550 Avtalspension (kommunalt avtal) 85 245 103 781 106 878 110 147 113 527 Löneskatt (kommunalt avtal) 19 933 24 847 25 585 26 364 27 170 Pensioner -65 406-67 745-64 087-78 217-97 498 Avkastning pensionsmedel 20 000 25 000 25 000 25 000 25 000 Ränta på likvida medel 600 150 150 150 150 Ränteintäkter fiber 1 305 0 0 0 0 Övriga finansiella intäkter 200 200 200 200 200 Borgensavgifter från bolagen 6 000 7 000 7 000 7 000 7 000 Vinstutdelning från Kommuninvest 0 2 000 2 000 2 000 2 000 Utdelning från Hässlehem AB 3 000 2 500 2 500 2 500 2 500 Aktieutdelning från Hässleholm Miljö AB 3 000 3 500 3 500 3 500 3 500 Finansiella intäkter 34 105 40 350 40 350 40 350 40 350 Ränta på lån -7 838-5 652-6 711-13 477-21 893 Ränta på skuldförändring (avsättning) inkl löneskatt -1 922-2 232-2 387-2 818-3 257 Förvaltararvode -3 000-3 000-3 000-3 000-3 000 Finansiella kostnader -12 760-10 884-12 098-19 295-28 150 Internränta 51 100 40 200 41 200 43 700 44 500 Oförutsett -5 000-4 000-4 000-4 000-4 000 Över- och underskottshantering (fd kompletteringsbudget) -3 000-2 000-2 000-2 000-2 000 Ersättning från Hässleholm Miljö AB 963 123 123 123 123 Kompensation för ökade kapital- och driftkostnader i samband med investeringar -41 200-69 600-85 600-98 200-107 600 Omstrukturerings- och effektiviseringsarbete inkl. förändrad politisk organisation 8 000 9 000 25 000 50 000 100 000 Sammanslagning av kultur- och fritidsnämnd samt sammanslagning av miljö-, tekniska och byggnadsnämnden. Dessutom ska 9+7-nämnder bli 7+7-nämnder och 11+9-nämnder blir 9+7-nämnder 0 2 500 2 500 2 500 2 500 Sammanslagning HIBAB och Hässlehem 0 2 000 4 000 4 000 4 000 Sammanslagning av kostcheferna 0 500 500 500 500 Minskade konsultkostnader 0 4 000 4 000 4 000 4 000 Sem-, övertid-, ferie- och uppehållslöneskuld -2 500-2 500-2 500-2 500-2 500 Kostnadsökningar 2016-63 749 0 0 0 0 Kostnadsökningar 2017-43 568-3 006-3 006-3 006-3 006 Kostnadsökningar 2018 0-49 925-69 663-69 663-69 663 Kostnadsökningar 2019 0 0-56 454-78 773-78 773 Kostnadsökningar 2020 0 0 0-58 373-81 451 Kostnadsökningar 2021-60 358 Övriga kostnader och intäkter -98 954-72 708-145 900-211 692-253 728 Summa finansförvaltning 2 688 344 2 863 614 2 898 746 2 916 327 2 927 486 20

Investeringsbudget NÄMND/FÖRVALTNING 2017 2018 2019 2020 2021 KOMMUNSTYRELSEN 85 422 37 400 40 700 41 400 45 600 KOMMUNLEDNINGSKONTOR exkl. fiberutbyggnadsprojekt 35 000 35 800 35 800 40 800 40 800 FIBERUTBYGGNADSPROJEKT 45 322 0 0 0 0 ARBETSMARKNAD OCH KOMPETENSUTVECKLING 300 0 0 0 0 RÄDDNINGSTJÄNSTEN 4 800 1 600 4 900 600 4 800 TEKNISK NÄMND 141 750 162 126 248 300 355 400 153 000 BYGGNADSNÄMND 600 1 100 600 600 1 100 FRITIDSNÄMND 1 375 3 300 1 000 800 1 200 KULTURNÄMND 2 000 4 528 900 900 900 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND 4 000 7 150 9 590 6 150 5 900 SOCIALNÄMND 500 600 600 850 600 OMSORGSNÄMND 3 500 4 800 5 300 4 700 3 500 MILJÖNÄMND 100 100 100 100 100 TOTALT 239 247 221 104 307 090 410 900 211 900 21

Specifikation investeringsbudget tkr KOMMUNLEDNINGSKONTOR exkl. fiberutbyggnadsprojekt A-TYP 2018 2019 2020 2021 Investeringar kommunledningskontor 1 3 300 3 300 3 300 3 300 Säkerhetsåtgärder i skolor och förskolor 1 2 000 2 000 2 000 2 000 Säkerhetsarbete, kameraövervakning 1 500 500 500 500 Ks oförutsedda investeringar * 10 000 10 000 10 000 10 000 IT-projekt, anslagstyp 1 inkl. trådlös täckning Säbo 1 10 000 10 000 10 000 10 000 IT-projekt, anslagstyp 2 2 10 000 10 000 15 000 15 000 Budget kommunledningskontor exkl. fiberutbyggnadsprojekt 35 800 35 800 40 800 40 800 *) Anslagstyp bestäms i samband med beslut om investering FIBERUTBYGGNADSPROJEKT A-TYP 2018 2019 2020 2021 Fiberetablering, nettoinvestering 2 0 0 0 0 Budget fiberutbyggnadsprojekt 0 0 0 0 ARBETSMARKNAD OCH KOMPETENSUTVECKLING A-TYP 2018 2019 2020 2021 Ospecificerat (flytt av vht dels till BUN och dels till SN) 2 0 0 0 0 Uppdatering av IT-utrustning (flytt av vht till BUN) 2 0 0 0 0 Budget arbetsmarknad och kompetensutveckling 0 0 0 0 RÄDDNINGSTJÄNSTEN A-TYP 2018 2019 2020 2021 Räddningsfordon 1 0 4 200 0 4 200 Slangtvätt 1 1 000 0 0 0 Räddningsutrustning 1 500 500 500 500 Verksamhetsinventarier 2 100 100 100 100 Inventarier till brandstation i Sösdala 1 0 100 0 0 Budget räddningstjänst 1 600 4 900 600 4 800 BYGGNADSNÄMND A-TYP 2018 2019 2020 2021 Verksamhetsinventarier 2 100 100 100 100 Snedbildsfotografering 2 500 0 0 500 Nya mätinstrument 2 500 500 500 500 Budget byggnadsnämnd 1 100 600 600 1 100 FRITIDSNÄMND A-TYP 2018 2019 2020 2021 Ospecificerat 2 500 500 500 500 Utbyte av utegym Hässleholmsgården 1 300 0 0 0 Utegym i tätorter 1 0 300 300 600 Ljus och ljud T4-matsalen 2 0 200 0 0 Ljudanläggning Hästveda Hantverksgård 2 0 0 0 100 Fast brygga Björkviken 1 2 500 0 0 0 Budget fritidsnämnd 3 300 1 000 800 1 200 KULTURNÄMND A-TYP 2018 2019 2020 2021 Ospecificerat 2 400 400 400 400 Hovdala 1 500 500 500 500 Dragning av vatten, avlopp o fiber till Hovdala slott och orangeriet 1 3 415 0 0 0 Belysning till filialbiblioteken i Tyringe o Vinslöv 2 213 0 0 0 Budget kulturnämnd 4 528 900 900 900 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND A-TYP 2018 2019 2020 2021 Ospecificerat 2 4 000 4 000 4 000 4 000 Teknikcollege (industritekniskt progr och el- o energiprogr) 1 1 300 700 700 700 Inventarier ombyggnad Röinge g:a skola 1 0 960 0 0 Inventarier nya lokaler fritidshem Hörja 1 300 0 0 0 Inventarier nya lokaler för tillbyggnad förskola V Torup 1 50 0 0 0 Inventarier nya lokaler för skola och fritidshem Röke 1 300 0 0 0 Inventarier ny förskola Hässleholm 1 0 1 530 0 0 Inventarier ny förskola Sösdala 1 0 1 200 0 0 Inventarier ombyggnad Jacobskolan 1 0 0 0 0 Inventarier till Familjens hus 1 0 0 250 0 Komvux (flytt från AK-förvaltn fr o m 2018) 2 100 100 100 100 Verksamhetsinventarier (flytt från AK-förvaltn fr o m 2018) 2 100 100 100 100 Uppdatering av IT-utrustning (flytt från AK-förvaltn fr o m 2018) 2 1 000 1 000 1 000 1 000 Budget barn- och utbildningsnämnd 7 150 9 590 6 150 5 900 SOCIALNÄMND A-TYP 2018 2019 2020 2021 Ospecificerat 2 500 500 500 500 Inventarier till Familjens hus 1 0 0 250 0 Ospecificerat, AME (flytt från AK-förvaltn fr o m 2018) 2 100 100 100 100 Budget socialnämnd 600 600 850 600 22

OMSORGSNÄMND A-TYP 2018 2019 2020 2021 Ospecificerat 2 3 000 3 000 3 000 3 000 Välfärdsteknologi 1 500 500 500 500 Boendelås säbo 1 1 300 1 300 1 200 0 Inventarier Mindre gruppbostad om 2 lgh 1 0 100 0 0 Inventarier Gruppbostad LSS, 6 lgh 1 0 200 0 0 Inventarier Gruppbostad LSS, 6 lgh 1 0 200 0 0 Budget omsorgsnämnd 4 800 5 300 4 700 3 500 MILJÖNÄMND A-TYP 2018 2019 2020 2021 Ospecificerat 2 100 100 100 100 Budget miljönämnd 100 100 100 100 TEKNISK NÄMND A-TYP 2018 2019 2020 2021 Exploateringsprogrammet 1 10 000 8 000 8 000 8 000 Järnvägsviadukten, Norra kringelvägen 1 0 10 000 10 000 0 Gata/Mark/Toppbeläggning 1 4 500 4 500 4 500 4 500 Lekplatser 1 1 000 1 000 1 000 1 000 Skolgårdsmiljöer 1 500 500 500 500 Parkanläggning, upplevelseträdgårdar för äldre 1 500 500 500 500 Ny regnpark Lille Mats, Gäddastorp 4:13 1 0 2 000 0 0 Kärråkra underhållsdepå, gc-väg o kompensationsåtg. 1 2 000 1 300 0 0 Björklunda etapp 2, massbalansering 1 0 0 0 0 Paradiset, utbyggnad park, parkeringshus 1 0 2 000 27 000 20 000 Röinge 7:3, Skjutbanevägen 1 0 0 0 18 000 Hässleholm Nord exkl. trafikplats 1 8 000 36 000 36 000 0 Omasfaltering infarter Hässleholm 1 12 000 0 5 400 3 000 Grön och trygg livsmiljö 1 0 0 0 0 Gatunät, toppbeläggning 1 0 0 0 0 Utveckling Pågatågsorter 1 1 000 1 000 1 000 1 000 Tillgänglighetsanpassning 1 1 000 1 000 1 000 1 000 Fordons- och maskinförnyelse 2 7 000 9 000 4 000 7 500 Lursjöbaden 1 0 2 000 0 0 Ospecificerat till tekniska nämnden 1 3 000 3 000 3 000 3 000 Fastigheter Fastighetsinventarier 1 1 000 1 000 1 000 1 000 Smärre lokalförändringar 1 1 000 1 000 1 000 1 000 Ombyggnad tillagningskök 1 20 000 20 000 20 000 20 000 Elsäkerhet, fastigheter 1 500 500 500 500 Energibesparing 1 0 5 000 3 000 0 Ny belysningständning i Hässleholms stad 1 0 5 000 0 0 Myndighetskrav från Arbetsmiljöverket 1 500 500 500 500 OVK-åtgärder 1 2 000 2 000 2 000 2 000 Reinvestering i fastigheter, fd planerat underhåll 1 27 000 30 000 30 000 30 000 Fastighetsprojekt 1 59 626 101 500 195 500 30 000 Magnarp 1 Kampsport/gymnastikscenter Qpoolen 1 Ny förskola Hässleholm (byggs i egenregi) 1 Ny förskola Sösdala (byggs i egenregi) 1 Ny förskola västra Hässleholm (byggs i egenregi) 1 Ombyggnad Röinge g:a skola 1 Äldreboende SÄBO (byggs av Hässlehem) 1 Bostad brukare mkt särskilda behov 1 Mindre gruppbostad om 2 lgh 1 Gruppbostad LSS, 6 lgh (Hässlehem) 1 Gruppbostad LSS, 6 lgh (Hässlehem) 1 Familjens hus 1 Badhus (byggs i egenregi) 1 Ombyggnad Vittsjö skolkök 1 Ombyggnad ventilation och renovering HTS 1 Ny lokalisering av brandstation Sösdala inkl. logement 1 Hyresgästanpassning Folktandvården 1 Stadsutveckling, etapp 2 1 Budget teknisk nämnd 162 126 248 300 355 400 153 000 SUMMA 221 104 307 090 410 900 211 900 23

Resultatbudget 2018-2021 Noter Bokslut Prognos Plan Plan Plan Plan mnkr 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Verksamhetens intäkter 1 738,5 676,0 663,7 663,7 663,7 663,7 Verksamhetens kostnader 2-3 346,5-3 410,0-3 498,3-3 579,7-3 662,8-3 700,5 Avskrivningar 3-123,6-124,0-149,9-160,2-172,6-184,1 Verksamhetens nettokostnader -2 731,5-2 858,0-2 984,5-3 076,2-3 171,7-3 221,0 Skatteintäkter 4 1 966,5 2 053,9 2 120,5 2 195,8 2 279,2 2 368,1 Generella statsbidrag och utjämning 5 797,2 795,4 854,1 884,7 905,9 898,4 Resultat efter skatteintäkter och generella 32,1-8,7-9,9 4,2 13,5 45,6 statsbidrag Finansiella intäkter 6 67,4 62,0 40,4 40,4 40,4 40,4 Finansiella kostnader 7-9,6-9,9-10,9-12,1-19,3-28,2 Resultat före extraordinära poster 89,9 43,4 19,5 32,5 34,5 57,8 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Extraordinära kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årests resultat: förändring av eget kapital 89,9 43,4 19,5 32,5 34,5 57,8 Nyckeltal, resultatbudget 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Andel av skatteintäkterna - att betala verksamhetens nettokostnader, % 98,8 100,3 100,3 99,9 99,6 98,6 Finansnetto, mnkr 57,8 52,0 29,5 28,3 21,1 12,2 Årets resultat/skatteintäkter och utjämning, % 3,3 1,5 0,7 1,1 1,1 1,8 Finansieringsbudget 2018-2021 Noter Bokslut Prognos Plan Plan Plan Plan mnkr 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Den löpande verksamheten Årets resultat 89,9 43,4 19,5 32,5 34,5 57,8 Justering för av- och nedskrivningar 123,6 124,0 149,9 160,2 172,6 184,1 Justering för upplösning infrastrukt. bidrag 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 4,4 Justering för realisationsvinster -4,6-12,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering för realisationsförluster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering för värdereglering av finansiella tillgångar 3,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering för avsättning till pensioner 1,0 3,4 3,6 3,9 4,1 4,0 Justering för avsättningar för övriga ändamål 1,9 1,9 0,0 0,0 0,0 0,0 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 217,3 163,0 175,4 199,0 213,7 250,2 Ökning(-)/minskning(+) av förvaltade pensionstillgångar -20,0-18,6 3,0 3,0 3,0 3,0 Ökning(-)/minskning(+) förråd och exploateringsfastigheter 12,7 3,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar 8-92,4 47,5 25,8 20,0 0,0 0,0 Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder 8 11,7 28,4 9,7-12,8-1,7 7,5 Kassaflöde från den löpande verksamheten 129,3 223,5 213,9 209,2 214,9 260,8 Investeringsverksamheten Investering i immateriella anläggningstillgångar -11,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investering i materiella anläggningstillgångar -312,1-338,2-221,1-307,1-410,9-211,9 Investeringar som ska överföras från föregående år 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Omklassifisering periodisering anslutningsavgift (fiber) -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investeringsinkomster, materiella anl.tillgångar 0,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 5,8 13,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Förändring finansiella leasingavtal -0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Förändring av finansiella tillgångar -5,4-0,9 0,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -322,5-325,7-221,1-307,1-410,9-211,9 Finansieringsverksamheten Nyupptagna lån 208,0 0,0 8,0 99,0 247,0-49,0 Amortering lån 0,0-28,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Förändring leasingskuld -1,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning (+) av övriga långfristiga skulder 8,8 22,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Minskning (-) av övriga långfristiga skulder 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning (-) långfristiga fordringar -5,0 8,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Minskning (+) av långfristiga fordringar 8,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Minskning av avsättning pga utbetalning 0,0-0,9-1,0-1,0-0,9 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 219,3 1,4 7,0 98,0 246,1-49,0 Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur 0,0 0,0 0,0 0,0-50,0 0,0 Årets kassaflöde 26,1-100,7-0,3 0,1 0,1-0,1 Likvida medel vid årets början 80,5 106,6 5,8 5,6 5,6 5,8 Likvida medel vid årets slut 106,6 5,8 5,6 5,6 5,8 5,6 24

Balansbudget 2018-2021 UB PROGN UB PLAN UB PLAN UB PLAN UB PLAN UB mnkr 2016 2017 2017 2018 2018 2019 2019 2020 2020 2021 2021 TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar 10,7-0,7 10,0 0,0 10,0 0,0 10,0 0,0 10,0 0,0 10,0 Materiella anläggningstillgångar 2 105,4 221,5 2 326,9 71,2 2 398,1 146,9 2 545,0 238,3 2 783,3 27,8 2 811,1 Finansiella leasingavtal 4,2 0,0 4,2 0,0 4,2 0,0 4,2 0,0 4,2 0,0 4,2 Bidrag till statlig infrastruktur 45,6-2,4 43,2-2,4 40,8-2,4 38,4 47,6 86,0-4,4 81,6 Finansiella anläggningstillgångar 114,7-15,0 99,7 0,0 99,7 0,0 99,7 0,0 99,7 0,0 99,7 Summa anläggningstillgångar 2 280,6 203,5 2 484,1 68,8 2 552,9 144,5 2 697,4 285,9 2 983,3 23,4 3 006,7 Exploateringsfastigheter och förråd 13,2-3,3 9,9 0,0 9,9 0,0 9,9 0,0 9,9 0,0 9,9 Kortfristiga fordringar 283,8-47,5 236,3-25,8 210,5-20,0 190,5 0,0 190,5 0,0 190,5 Förvaltade pensionsmedel 969,2 18,6 987,8-3,0 984,8-3,0 981,8-3,0 978,8-3,0 975,8 Kassa och bank 106,6-100,7 5,9-0,3 5,6 0,1 5,7 0,1 5,8-0,1 5,7 Summa omsättningstillgångar 1 372,8-132,9 1 239,9-29,0 1 210,8-22,9 1 187,9-2,9 1 185,0-3,1 1 181,9 SUMMA TILLGÅNGAR 3 653,4 70,5 3 723,9 39,8 3 763,7 121,5 3 885,3 283,0 4 168,3 20,3 4 188,5 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Årets resultat 89,9 43,4 43,4 19,5 19,5 32,5 32,5 34,5 34,5 57,8 57,8 Resultatutjämningsreserv 105,8 0,0 105,8 0,0 105,8 0,0 105,8 0,0 105,8 0,0 105,8 Övrigt eget kapital 2 132,4 0,0 2 222,3 0,0 2 265,7 0,0 2 285,2 0,0 2 317,7 0,0 2 352,2 Summa eget kapital 2 328,1 43,4 2 371,5 19,5 2 391,0 32,5 2 423,5 34,5 2 458,0 57,8 2 515,8 Avsättningar för pensioner 81,1 3,4 84,5 3,6 88,1 3,9 92,0 4,1 96,1 4,0 100,1 Avsättningar för övriga ändamål 1,9 1,0 2,9-1,0 1,9-1,0 0,9-0,9 0,0 0,0 0,0 Summa avsättningar 83,0 4,4 87,4 2,6 90,0 2,9 92,8 3,3 96,1 4,0 100,0 Långfristiga skulder 714,4-5,6 708,8 8,0 716,8 99,0 815,8 247,0 1 062,8-49,0 1 013,8 Kortfristiga skulder 527,8 28,4 556,2 9,7 565,8-12,8 553,0-1,7 551,3 7,5 558,8 Förvaltade pensionsmedel, ej likviderade värdepap 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa skulder 1 242,2 22,7 1 264,9 17,7 1 282,6 86,2 1 368,8 245,3 1 614,1-41,5 1 572,6 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 3 653,4 70,5 3 723,9 39,8 3 763,7 121,5 3 885,3 283,0 4 168,3 20,3 4 188,5 Nyckeltal, balansbudget 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Soliditet (eget kapital/tillgångar), % 64 64 64 62 59 60 pensionsförpl./tillgångar), % 36 37 38 38 36 38 Pensionsförpliktelse före 1998 1 018 990 965 953 939 928 25

Noter 1. Verksamhetens intäkter Bokslut Prognos delår Budget Plan Plan Plan mnkr 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Verksamhetens intäkter, Ansvar 20-82 1 429,9 1 405,8 1 405,8 1 405,8 1 405,8 1 405,8 avgår internhyror -310,7-309,1-309,1-309,1-309,1-309,1 avgår övriga interna poster -392,8-433,1-433,1-433,1-433,1-433,1 Finansförvaltningens poster Realisationsvinster 4,6 12,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Intäkter från dotterbolag 0,1 0,2 0,1 0,1 0,1 0,1 Trygghetsboende 7,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Övriga intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 738,5 676,0 663,7 663,7 663,7 663,7 2. Verksamhetens kostnader Bokslut Prognos delår Budget Plan Plan Plan mnkr 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Kostnader, ansvar 20-82 -4 131,4-4 190,6-4 249,9-4 272,1-4 287,6-4 275,5 avgår jämförelsestörande poster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 avgår internhyror 310,7 309,1 309,1 309,1 309,1 309,1 avgår övriga interna poster 392,8 433,1 433,1 433,1 433,1 433,1 Finansförvaltningens poster avgår kalkylerade personalomkostnader 84,5 91,3 103,8 106,9 110,1 113,5 avgår kalkylerad särskild löneskatt 20,1 20,5 24,8 25,6 26,4 27,2 avgår fördelade kapitalkostnader 162,6 164,9 190,1 201,4 216,3 228,6 Differens kalkylerade - verkliga arbetsgivaravgifter 1,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Pensionsutbetalningar inkl löneskatt -76,8-78,5-91,5-86,8-100,2-119,2 Pensionsavgifter, individuell del, inkl löneskatt -89,3-99,3-103,5-108,3-113,2-118,3 Förändring avsättning för pensioner, inkl löneskatt -0,1-1,3-1,3-1,5-1,3-0,7 Förändr av sem./övertidsskuld mm -6,6-3,5-2,5-2,5-2,5-2,5 Realisationsförluster/Nedskrivningar 0,0-0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Saneringsutgifter Multiarenan Tyringe -6,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ks/KF Oförutsedda 0,0-3,8-4,0-4,0-4,0-4,0 Över- och underskottshantering 0,0 0,0-2,0-2,0-2,0-2,0 Kompensation för ökade kostnader i samband med investeringar 0,0-8,4-69,6-85,6-98,2-107,6 Trygghetsboendet Pärlan -7,7-0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Omstrukturerings- och effektiviseringsarbete 0,0 0,0 9,0 25,0 50,0 100,0 Sammanslagning av kultur- och fritidsnämnd samt sammanslagning av miljö-, tekniska och byggnadsnämnden. Dessutom ska 9+7-nämnder bli 7+7- nämnder och 11+9-nämnder blir 9+7-nämnder 0,0 0,0 2,5 2,5 2,5 2,5 Sammanslagning HIBAB och Hässlehem 0,0 0,0 2,0 4,0 4,0 4,0 Sammanslagning av kostcheferna 0,0 0,0 0,5 0,5 0,5 0,5 Minskade konsultkostnader 0,0 0,0 4,0 4,0 4,0 4,0 Kostnadsökningar 2016 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnadsökningar 2017 0,0-43,1-3,0-3,0-3,0-3,0 Kostnadsökningar 2018 0,0 0,0-49,9-69,7-69,7-69,7 Kostnadsökningar 2019 0,0 0,0 0,0-56,5-78,8-78,8 Kostnadsökningar 2020 0,0 0,0 0,0 0,0-58,4-81,5 Kostnadsökningar 2021 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-60,4 Summa -3 346,5-3 410,0-3 498,3-3 579,7-3 662,8-3 700,5 3. Avskrivningar Bokslut Prognos delår Budget Plan Plan Plan mnkr 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Fastigheter och anläggningar -73,6 Maskiner och inventarier -43,2 Immateriella anläggningstillgångar -0,3 Nedskrivningar -6,5 Summa -123,6-124,0-149,9-160,2-172,6-184,1 26