Stefan Fredriksson - PGASF01 E-post: stefan.fredriksson@vasteras.se Kopia till TÄNSTESKRIVELSE 1 (1) 2015-08-12 Dnr: 2015/23-GSN-041 Grundskolenämnden Budget 2016 för grundskolenämnden Ärendebeskrivning Information om budgetprocessen och årshjulet. Information om processen för att fastställa detaljbudget 2016, för både tilldelnings- och verksamhetsekonomin. Bilagor Överläggning GSN, Budgetunderlag 2016 Information - Budget 2016 GSN Skickad av: Stefan Fredriksson - PGASF01
Barn- och utbildningsförvaltningen Grundskolenämnden - Årsplan budget - Budget 2016
Barn- och utbildningsförvaltningen Grundskolenämnden - Årsplan budget - Budget 2016
Barn- och Utbildningsförvaltningen Organisation Tilldelningsekonomi Verksamhetsekonomi
Grundskolenämnden 2015 Nämndens ansvarsområde Skattemedel 1.543 Mkr GSN 1.596 Mkr Statsbidrag 14 Mkr Föräldraavgifter 39 Mkr GSN Tilldelningsekonomi GSN Verksamhetsekonomi Utanför nämnden beslut Riktade medel 113 Mkr Gem. förv.adm 11 Mkr 80% Kommunal utförare 1.186 Mkr 19% 1% Fristående utförare 278 Mkr Annan kommun 18 Mkr
Årshjulet, Ekonomi Året före BUF Startseminarium Budgetunderlag v-året + 2 år ust. ersmodeller o Bibass+ Tilldelningbudget v-året Verks.ekbudget v-året F M A M A S O N D Verks.ek.budget v-året KS Budgetinriktning Beslut tilläggsbudget Delårsrapport 30 april Kfm budget -beslut Månadsuppföljningar/avvikelserapportering F M A M A S Delårsrapport 31 augusti Bokslut Verksamhetsåret Budgetavstämning O N D Vhtberättelse Året efter F M A M A S O N D Underlag tilläggsbudget
Tilldelningsekonomin - Budget Budgetram från Kfm Fullmäktiges uppdrag Satsningar o rationaliseringar Barn- och eleversättningar Riktade satsningar och utvecklingsmedel Budgetdirektiv verksamhetsekonomin Bilagor Ersättningstabeller Finansiering central förvaltning
Årshjulet, Ekonomi Året före BUF Startseminarium Budgetunderlag v-året + 2 år ust. ersmodeller o Bibass+ Tilldelningbudget v-året Verks.ekbudget v-året F M A M A S O N D Verks.ek.budget v-året KS Budgetinriktning Beslut tilläggsbudget Delårsrapport 30 april Kfm budget -beslut Månadsuppföljningar/avvikelserapportering F M A M A S Delårsrapport 31 augusti Bokslut Verksamhetsåret Budgetavstämning O N D Vhtberättelse Året efter F M A M A S O N D Underlag tilläggsbudget
Budgetprocess - Verksamhetsekonomi PLANERING BERÄKNINGAR BUDGET- MÖTEN MED EC BUDGET KLAR BUDGET BESLUTAD Principer Tidplan Riktlinjer/ Information Barn- och Elevuppgifter, VT/HT Bemanningsplanering/Personalbudget Hyror Övriga kostnader Ersättningsnivåer antagna av nämnd Avstämning Ekonom, VC, EC Resultatkrav Lägesrapport nämnd SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DECEMBER Budgetprocess - Skolverksamheter ANUARI
Årshjulet, Ekonomi Året före BUF Startseminarium Budgetunderlag v-året + 2 år ust. ersmodeller o Bibass+ Tilldelningbudget v-året Verks.ekbudget v-året F M A M A S O N D Verks.ek.budget v-året KS Budgetinriktning Beslut tilläggsbudget Delårsrapport 30 april Kfm budget -beslut Månadsuppföljningar/avvikelserapportering F M A M A S Delårsrapport 31 augusti Bokslut Verksamhetsåret Budgetavstämning O N D Vhtberättelse Året efter F M A M A S O N D Underlag tilläggsbudget
Årshjul Månadsrapport Bokslut december januari Månadsrapport november februari Månadsrapport oktober Budget mars Månadsrapport Månadsrapport september april Tertial och prognos augusti juli juni maj Tertial och prognos Månadsrapport Månadsrapport
Rapportering centralt Antal barn och elever inskrivna på enheten Förskolechefer och rektorer träffar verksamhetschef och ekonomer Statistik och resursfördelning 19/10 15/9 Avstämning per enhet av verksamhetschefer och ekonomer 16/10 Statistik och resursfördelning 18/9 3/10 Sista dag att hantera fakturor Ekonomisk analys av verksamhetschefer och ekonomer 15/10 Antal barn och elever Inskrivna på enheten 5/10 Underlag till vikariedebiteringen 12/10 8/10 Avvikelserapportering från förskolechefer och rektorer till verksamhetschef och ekonom 10/10 9/10 Ekonomisystemet stänger perioden september Månadsrapport oktober Lönelistan Ekonomirapport
Syftet med ekonomiredovisning Uppföljning Vad HAR hänt? Redovisning till: -Uppdragsgivare - Ledning o styrelse - Kommuninvånare - Övriga intressenter Beslut Vad SKA hända? Underlag för: -Omprövning - Anpassning intäkt/kostnad -Utveckling Styrning
Grundskolenämnden - Årsplan budget - Budget 2016
Kfm:s ramtilldelning för 2016 Grundskolenämnden Skattemedel Barn/Elever Andel fristående utförare - Ram 2015 1.543,2 Mkr 15.526 21% - Pris- o löneökningar +32,7 Mkr - Rationaliseringskrav +0,4 Mkr - Ökade elevtal gsk o fri +45,6 Mkr +638 - Ökad lokalhyra, invest. +3,0 Mkr - Ökad ers. högstadiet +5,0 Mkr - Höjd skolmåltidsers. +0,5 Mkr - HBTQ-satsning +0,2 Mkr - Ökade stb, matte 4-6 +3,6 Mkr - Ram 2016 1.634,2 Mkr 16.164 21% (+91,0 Mkr) - Investeringsram (Inventarier) 6,9 Mkr
ämförelse andra kommuner Grundskola Kostnad per elev i kommunal grundskola, 2007-2013 Antal elever per lärare i kommunal grundskola (årsarbetare) 2007-2013 95 000 Eskilstuna 14,0 Eskilstuna 90 000 Gävle önköping 13,5 13,0 Gävle önköping 85 000 Linköping 12,5 Linköping Norrköping 12,0 Norrköping 80 000 Uppsala 11,5 Uppsala 75 000 Västerås Örebro 11,0 10,5 Västerås Örebro 70 000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Valda kommuner, ovägt medel 10,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Valda kommuner, ovägt medel
Grundskolenämnden Grundskola Ram 2015 Prognos 2015 Ram 2016 - Fritidshem 6.007 6.172 6.267 +260 - Förskoleklass 1.558 1.588 1.648 +90 - År 1-9 13.734 13.839 14.292 +558 - Elever särskola 234 214 224-10 Fritid o förebyggande, prel 2016 Kommunal Fristående TOTALT-GSN - Antal FC 6-6 -1 - Antal fritidsgårdar 12 2 14-1
BUF Budgetunderlag, omprioriteringar Strategi Staden: Kärvt ekonomiskt läge 2016 Hantera befintliga obalanser inom nämndernas ram Inte minska personaltätheten i förskola o skola Besparingar riktas mot nämndernas övriga verksamheter Ev. nya medel: Gå till kvalitetsförbättringar Förslag Omprioritering av 45 Mkr Konkreta förslag, per verksamhet Viss omfördelning av rammedel mellan nämnderna
Nämndernas besparingar 2016 FSN GSN UAN BUF Besparingar Fritid o förebyggande -1,5-5,5-7,0 Arbetsmarknad -15,0-15,0 Utv.medel/Gem. förv. -1,6-3,1-2,8-7,5 Basverksamhet o IDA -2,0-3,5-1,0-6,5 Skolskjuts -1,5-0,5-2,0 Vuxenutbildning -7,0-7,0 Sparkrav BUF -5,1-13,6-26,3-45,0 Tillskott Gsk år 7-9 +14,0 Ramjustering 2016-5,1 +0,4-26,3-31,0
Utveckling 2011-2014 - BaUN Mkr 2012 2013 2014 2015 Pr. Tilldelning (f.d. nämnden) +5,8 +11,7-13,7-10,0 Verksamhet (f.d. proaros) -9,1-0,5-23,8-21,0-3,3 +11,2-37,5-31,0 Prognos 2015, Verks.ekonomin F-5 o fritids 6-9 o särskola TOTALT Verksamhetsområde: +2,2-23,2-21,0
Rammedel 2016 - Budget Grundskolenämnden Mot 2015 Direkta elev- Grundskola 1 519 Mkr 93% ersättningar +98,0 Mkr Riktade medel 105 Mkr 6% -7,0 Mkr Gem förv.adm/ 10 Mkr 1% +/- 0 Mkr nämnd 1 634 Mkr +91,0 Mkr Spec. riktade medel: Fritid o förebyggande 58 Mkr -4,2 Mkr Skolskjutsar 38 Mkr -0,7 Mkr Utvecklingsmedel 10 Mkr (MKL, KomTek, Kultur i skolan, mm) -2,2 Mkr Riktade resurser 6 Mkr (Mott. nyanlända, lovskola mm) +0,1 Mkr 112 Mkr -7,0 Mkr
Budget 2016 BUF Kommunal finansiering Omprioriteringar / besparingar 45 Mkr Statlig finansiering Riktade medel för kvalitetshöjning
Sparkrav 45 Mkr Ansvar för att leda besparingsarbetet och fortlöpande rapportera status: Per-Inge Hellman 7 Mkr Fritid o förebtyggande Göran Thunberg 15 Mkr Arbetsmarknad Stefan Fredriksson 3 Mkr Utv.medel: RÄV o mindre projekt Stefan Fredriksson 2 Mkr Budgetreserv o effektivisering förv.enheterna Lars-Erik Lund 2,5 Mkr Expectrum Bengt Karlsson 4 Mkr Förskola/Grundskola/Gymnasium (OH, ext köp mm) an Lindblom 2,5 Mkr IDA/Skolgemensamt stöd Stefan Zangelin 2 Mkr Skolskjuts (+ 3 Mkr underbudgetering skolskjuts) enny Twana/ Bengt Larsson 7 Mkr Vuxentubildning
Uppskattning nya statsbidrag, Västerås 2015 2016 Grundskola - F-3 Lågstadielyft 27,0 Mkr 27,0 Mkr - Lågpresterande 4,5 Mkr 9,0 Mkr - Lovskola (6-9 o gymn) 1,5 Mkr 1,5 Mkr - Elevhälsa 3,0 Mkr - Skolutveckling 2,1 Mkr - Energieff. skollokaler 5,0 Mkr - Höjda lärarlöner ca 20-30 Mkr
Kfm beslut Budget 2016 17 jun INFORMATION Tilldelningsbudget BU GSN 17 aug Nämnd GSN 25 aug ÖVERLÄGGNING Tilldelningsbudget BU GSN 15 sep Nämnd GSN 29 sep BESLUT Tilldelningsbudget + direktiv v-ek. BU GSN 6 okt Nämnd GSN 20 okt Budgetavstämning till KS 16 okt Tidplan Budget 2016
Tidplan Budget 2016, forts. INFORMATION Verksamhetsbudget BU GSN Nämnd GSN ÖVERLÄGGNING Verksamhetsbudget BU GSN Nämnd GSN 27 okt 10 nov 24 nov 8 dec BESLUT Verksamhetsbudget BU GSN an -16 Nämnd GSN an -16
Budget 2016 Sammanfattning Ramökning 91 Mkr Ökat antal elever (+638 st, +4,1%) Inte minska personaltätheten i skolan Besparingar i övriga verksamheter Omprioritering 45 Mkr hela BUF Sparåtgärder definierade Fortlöpande uppföljning, säkerställa besparingen Statlig finansiering Medel för kvalitetsökning Tidplan Okt Tilldelningsbudget + direktiv v-ek. an- 16 Verksamhetsbudget