Beslut- Verksamhetsbudget 2014 för barn- och ungdomsnämnden

Transkript

1 Bengt Karlsson E-post: Kopia till TJÄNSTESKRIVELSE 1 (2) Dnr: 2013/3423-BaUN- 041 Barn - och ungdomsnämnden Beslut- Verksamhetsbudget 2014 för barn- och ungdomsnämnden Förslag till beslut Barn- och ungdomsnämnden godkänner verksamhetsbudgeten för Ärendebeskrivning avseende tilldelningsekonomi är beslutad av barn- och ungdomsnämnden den 5 november Verksamhetsekonomin lämnar härmed ett förslag till budget utifrån de förutsättningar som fastställts av nämnden. en redovisas på totalnivå för respektive verksamhetsområde, resultatkrav per enhet samt verksamhetsmått per område. Nämnden har i budgetförutsättningarna lämnat en förväntan om att ny lokalersättningsmodell och förändrad elevpeng, på sikt ska ge enheterna förutsättningar att var och en klara sin ekonomi utan behov av kompenserande resultatkrav. För 2014 för-väntas att fler enheter än tidigare budgeterar i balans men möjlighet finns för kommunala utföraren att balansera helheten via resultatkrav på enheterna. För att kunna balansera helheten har förvaltningen föreslagit att ett antal enheter ska erhålla eller lämna medel i form av resultatkrav. Antalet enheter med resultatkrav är dock lägre till antalet än Nämnden förväntar sig vidare att besparingar görs i gemensam administration så att elevpengen kommer enheterna till del med full uppräkning för löner och priser. Besparingar har gjorts på gemensam administration med 5,7 Mkr vilket innebär att full uppräkning har gjorts. Bilagor Verksamhetsbudget för barn-och ungdomsnämnden 2014 Barnchecklista- Verksamhetsbudget 2014 för barn-och ungdomsnämnden Skickad av: Kristina Sköld - be882

2 Dnr 2013/3423-BaUN Barn- och utbildningsförvaltningen Bengt Karlsson Barn- och ungdomsnämnden Verksamhetsbudget 2014

3 Innehållsförteckning INLEDNING... 3 BUDGETFÖRUTSÄTTNINGAR FRÅN NÄMNDEN... 3 FÖRSKOLAN... 3 GRUNDSKOLAN... 4 BESTÄLLARVERKSAMHETEN SJÄLVSTYRANDE ENHET... 5 FINANSIERING AV CENTRAL FÖRVALTNING... 5 EKONOMISKT UNDERLAG... 6 RESULTATRÄKNING PER VERKSAMHETSOMRÅDE 1)... 6 ENHETERNAS RESULTATKRAV... 8 Förskolan... 8 Grundskolan F Grundskolan Beställarverksamheten Självstyrande enhet / Naturskolan Asköviken VERKSAMHETSMÅTT

4 Inledning avseende tilldelningsekonomi är beslutad av barn- och ungdomsnämnden den 5 november Verksamhetsekonomin lämnar härmed ett förslag till budget utifrån de förutsättningar som fastställts av nämnden. en redovisas på totalnivå för respektive verksamhetsområde, resultatkrav per enhet samt verksamhetsmått per område. förutsättningar från nämnden Nämnden har i budgetförutsättningarna lämnat en förväntan om att ny lokalersättningsmodell och förändrad elevpeng, på sikt ska ge enheterna förutsättningar att var och en klara sin ekonomi utan behov av kompenserande resultatkrav. För 2014 förväntas att fler enheter än tidigare budgeterar i balans men möjlighet finns för kommunala utföraren att balansera helheten via resultatkrav på enheterna. För att kunna balansera helheten har förvaltningen föreslagit att ett antal enheter ska erhålla eller lämna medel i form av resultatkrav. Antalet enheter med resultatkrav är dock lägre till antalet än Nämnden förväntar sig vidare att besparingar görs i gemensam administration så att elevpengen kommer enheterna till del med full uppräkning för löner och priser. Besparingar har gjorts på gemensam administration med 5,7 Mkr vilket innebär att full uppräkning har gjorts. Förskolan Antalet barn som är inskrivna i förskolan har i budget 2014 beräknats till barn, vilket är 32 fler än utfallet Den totala omsättningen är budgeterad till 628 Mkr vilket är en ökning med 13 Mkr i jämförelse med 2013 års budget. I budgeten för 2013 hade 18 av 30 enheter ett resultatkrav inom intervallet -800 tkr till +500 tkr. Antalet är dock betydligt lägre i budgeten för 2014 där endast 4 enheter har ett resultatkrav. Det är Centrums förskolor, Bjurhovda förskolor samt pedagogisk omsorg som inte har en budget i balans och behöver medeltillskott. Tillskottet kommer från Nattis som beräknas ge ett överskott och därmed budgeteras med ett positivt resultatkrav. På så sätt erhåller verksamhetsområdet förskolan en budget i balans för helheten. Anledningen till resultatkraven är följande. Centrums - och Bjurhovda förskolor tillskjuts medel eftersom den nya lokalersättningsmodellen leder till en stor skillnad mellan deras ersättning för lokalkostnader i förhållande till deras kostnader. Verksamhetsformen pedagogisk omsorg har haft svårt att få en ekonomi i balans och ut- 3

5 fallet 2013 blir -1 Mkr. Verksamhetsformen Nattis har däremot haft en bra ekonomi och utfallet för 2013 redovisas till +2,3 Mkr. Grundskolan Antalet elever som är inskrivna i grundskolan F-9 har i budget 2014 beräknats till st, vilket är 76 fler än i budget 2013 och 1 fler än utfallet Den totala omsättningen är budgeterad till Mkr vilket är en ökning med 26 Mkr i jämförelse med 2013 års budget. Av omsättning avser 744 Mkr verksamhetsområde F-5 och 496 Mkr verksamhetsområde 6-9. I budgeten för 2013 hade 37 av 46 enheter ett resultatkrav inom intervallet tkr till tkr. I budgeten för 2014 är antalet i princip samma eftersom 36 av 46 enheter har ett resultatkrav inom intervallet tkr till tkr (om skolor med både F-5 och 6-9 redovisas som F-9). Det är framför allt fem skolor som inte klarar att få en budget i balans och behöver ett större resultattillskott. Det är Nya Bäckbyskolan, S:t Ilians skola, Malmabergskolan, Skiljeboskolan och Sofiaskolan. Dessutom har resultattillskott budgeterats på Fredriksbergsskolan, Viksängsskolan, Tillbergaskolan och Önstaskolan. Under året kommer inriktningen vara att skapa åtgärder som minimerar skolornas underskott. I detta läge är det emellertid mer trovärdigt att redovisa en realistisk budget utifrån nuvarande verksamhet och ekonomiska situation. För att helheten ska gå i balans behöver vi sätta positiva resultatkrav på ett antal skolor som har god ekonomi och möjlighet att generera överskott. Av denna anledning blir det många enheter som har en budget med resultatkrav. Det är framför allt inom grundskolor F-5 som har möjlighet att ge överskott för att finansiera de ekonomiska obalanserna inom grundskolor 6-9. Nya Bäckbyskolan redovisar ett utfall för 2013 om -5,5 Mkr. Ett antal åtgärder har gjorts för att förbättra det ekonomiska läget. Nya Bäckbyskolan har bildat en F-9 skola tillsammans med Hällbyskolan 2014 för att samnyttja personal och lokalerna håller på att minskas för att anpassa kostnaderna efter ett lägre elevantal. Ett resultattillskott om 3 mkr har budgeterats för att förbättra förutsättningarna. S:t Ilians skola redovisar ett utfall för 2013 om - 4,9 Mkr. S:t Ilian har haft problem under ett flertal år med minskade elevantal och till hösten 2014 tappar skolan yterliggare elever. För att minska lokalkostnaderna för skolan har förskolan samt CF2 tagit över vissa lokaler och Mälarakademin planerar att ta över lokaler under våren. Anpassningar av resurser kommer inte kunna göras under 2014 för att få en ekonomi i balans. Ett resultattillskott om 4 mkr har budgeterats för att förbättra förutsättningarna. Malmabergskolan har ett stort antal elever med särskilda behov där ersättningarna inte täcker de höga kostnaderna per elev. Utfallet redovisas till -1,1 Mkr 2013 och budgeten är lagd på -1,3 Mkr. En genomlysning av de ekonomiska förutsättningarna för verksamheten behöver göras för att komma fram till åtgärder för att förbättra ekonomin. 4

6 Skiljeboskolan har från stora underskott haft en positiv ekonomisk utveckling och utfallet redovisas till -2,3 Mkr Utvecklingen går åt rätt håll men ett resultattillskott om 1 Mkr behövs. Sofiaskolan har för få elever och för låg ersättning för personalkrävande elever för att kunna driva sin verksamhet i balans. Utfallet för 2013 redovisas till -2,8 Mkr. En särskild genomlysning behövs av de ekonomiska förutsättningarna för skolan utifrån nuvarande ersättningsmodell. I budgeten har ett resultattillskott om 0,6 Mkr budgeterats vilket är för lågt för att erhålla en ekonomi i balans. Förvaltningen behöver komma tillbaka i en särskild redovisning i frågan med förslag på långsiktig lösning. Beställarverksamheten Självstyrande enhet Inom Beställarverksamheten finns den självstyrande enheten Orresta/Tortuna som både bedriver förskola och grundskola samt Naturskolan Asköviken. en är i balans för bägge enheterna. Finansiering av central förvaltning I budgeten avseende tilldelningsekonomi har i bilaga 2 lämnats en redovisning över hur den centrala förvaltningen inom Barn- och utbildningsförvaltningen finansieras. Dessutom har en redovisning lämnats avseende övriga gemensamma resurser som köps från Konsult- och Service. De kostnader som verksamheten ska finansiera fördelas framför allt på enheterna genom täckningsbidrag. Beloppet uppgår totalt till 55,8 Mkr avseende Barn- och utbildningsförvaltningens gemensamma kostnader. För 2013 uppgick beloppet till 60,6 Mkr. Med hänsyn till pris- och löneuppräkning innebär detta en besparing på totalt 6,6 Mkr varav Barn- och ungdomsnämndens ansvarsområde 5,7 Mkr och Utbildnings- och arbetsmarknadsnämndens ansvarsområde 0,9 Mkr. 5

7 Ekonomiskt underlag Resultaträkning per verksamhetsområde 1) Förskola Intäkter Kostnader: Personalkostnader Lokalkostnader Övriga kostnader Summa kostnader Resultat 0 0 Grundskola F Intäkter Kostnader: Personalkostnader Lokalkostnader Övriga kostnader Summa kostnader Resultat Grundskola Intäkter Kostnader: Personalkostnader Lokalkostnader Övriga kostnader Summa kostnader Resultat

8 Beställarverksamheten - Självstyrande enhet/naturskolan Asköviken Intäkter Kostnader: Personalkostnader Lokalkostnader Övriga kostnader Summa kostnader Resultat 0 0 1) Beloppen mellan de olika resultatposterna kan komma att korrigeras tills budgeten slutligen registreras av Staden i ekonomisystemet. Detta är planerat att ske c a Resultatet per verksamhetområde korrigeras dock inte. 7

9 Enheternas resultatkrav Förskolan Enhet Intäkter Kostnader Resultakrav Kommentar Barkarö förskolor Bjurhovda förskolor Stora lokalkostnader Bäckby N förskola Centrums förskolor Stora lokalkostnader Dingtuna landsb fsk Gem Fsk o Ped.Omsorg inkl Specialpedagogiskt stöd och Placeringsenheten Gideonsbergs försk Gryta förskolor Haga-Malmabergs fsk Hammarby förskolor Håkantorps förskola Hökåsens förskola Irsta förskolor Irsta landsbygd fsk Korsängens förskolor N:a Centrums försk N:a Vallby förskolor Oxbackens förskolor Pedagogisk omsorg Svår ekonomisk förutsättningar Pettersbergs försk Råby förskolor Rönnby förskola Rösegårds förskola Skallbergets försk Skiljebo förskolor V:a Viksäng förskolo Vallby förskola Vetterstorps försk God ekonomi Ö:a Viksängs försk Önsta förskolor Summa

10 Grundskolan F-5 Enhet Intäkter Kostnader Resultakrav Kommentar Hamreskolan God ekonomi, möjlighet till överskott Ekbergaskolan God ekonomi, möjlighet till överskott Storängsskolan Irstaskolan F Irsta , dvs netto F Bjurhovdaskolan God ekonomi, möjlighet till överskott Brandthovdaskolan God ekonomi, möjlighet till överskott Malmabergsskolan Mycket elever med särkilda behov Rönnbyskolan F Rönnby , dvs netto F-9 0 Apalbyskolan F Apalby 6-9 -, dvs netto F Ormkärrskolan God ekonomi, möjlighet till överskott Piltorpskolan Hökåsenskolan God ekonomi, möjlighet till överskott Tillbergaskolan F Stora lokalkostnader Blåsboskolan Herrgärdsskolan God ekonomi, möjlighet till överskott Emaus skolor God ekonomi, möjlighet till överskott Hammarbyskolan Trollbackens skolor God ekonomi, möjlighet till överskott Fridnässkolan Vallby skolor God ekonomi, möjlighet till överskott Hällbyskolan God ekonomi, möjlighet till överskott Håkantorpsskolan God ekonomi, möjlighet till överskott Dingtuna skolor Barkarö skolor God ekonomi, möjlighet till överskott Skallbergsskolan God ekonomi, möjlighet till överskott Lövängens skola God ekonomi, möjlighet till överskott Norra Vallby skolor Rösegårdsskolan God ekonomi, möjlighet till överskott Sta Gertruds skola God ekonomi, möjlighet till överskott Fredriksbergsskolan Resurskrävande elever, ökade lokalkostn Gemensamt Ersättning från lokalbank för fördelning Summa

11 Grundskolan 6-9 Enhet Intäkter Kostnader Resultakrav Kommentar Viksängsskolan Svårt att nå nollbudget Apalbyskolan Apalby F , dvs netto F Önstaskolan Svårt att nå nollbudget Tillbergaskolan Stora lokalkostnader Mälarstrandsskolan Centrum för tvåspråkighet Lärresursenheten God ekonomi S:t Ilians skola Lågt elevantal Fridhemsskolan Sofiaskolan Lågt elevantal, låg ersättning för elever Nybyggeskolan God ekonomi, bra elevantal Kristiansborgsskolan God ekonomi, bra elevantal Nya Bäckbyskolan Lågt elevantal Skiljeboskolan Ekonomin ännu ej i balans Rönnbyskolan Rönnby F , dvs netto F-9 0 Irstaskolan Irsta F , dvs netto F Gemensamt Ersättning från lokalbank för fördelning Summa Beställarverksamheten Självstyrande enhet / Naturskolan Asköviken Enhet Intäkter Kostnader Resultakrav Kommentar Orresta/Tortuna Naturskolan Asköviken Summa

12 Verksamhetsmått Verksamhetsmått Utfall Utfall (inklusive självstyrande) Förskola Antal inskrivna barn: Förskola Fam daghem/fam fritidshem Grundskola Antal inskrivna elever: Fritidshem Grundskola F Särskola

13 Barnets rättigheter CHECKLISTA 1 (1) Datum Checklista för konventionen om barnets rättigheter för de pedagogiska nämnderna i Västerås. Syftet med checklistan är att varje beslut som rör barn och ungdomar ska föregås av en bedömning om barns rättigheter tillvaratagits i enlighet med FN:s konvention om barnets rättigheter. Barnchecklistan ska upprättas vid beredning av ärenden till nämnd och ska bifogas ärendet som en bilaga. Kontaktuppgifter Nämnd BaUN Handläggare Bengt Karlsson Ärende Verksamhetsbudget 2014 Dnr 2013/3423-BaUN PNS Västerås stad, Konsult och Service Checklista inför beslut Kommer beslutet på ett allmänt och/eller avgörande sätt, direkt eller indirekt, beröra barn/ungdomar? Ja Nej Motivera svaret Ärendet avser budget 2014 för förskolan och grundskolan Innebär beslutet att barns och ungdomars bästa sätts i främsta rummet? Ja Nej Motivera svaret en är genemförd enligt nämndens riktlinjer att besparingar inte ska göras på barn- och elevpeng utan på gemensam administration. Elevpengens fulla uppräkning kommer barn och elever tillgodo. Har barn och ungdomar fått uttrycka sin mening? Ja Nej Motivera svaret handlingarna är inte direkt avstämda med barn- och ungdomar Har särskild hänsyn tagits till barn och ungdomar i behov av särskilt stöd? Ja Nej Motivera svaret Särskilda ersättnignanivåer är fastställda av nämnden till barn och ungdomar i behov av särskilt stöd. Organisationsnr: Postadress Besöksadress Kontaktcenter Webbplats Västerås stad Stadshuset Barn- och utbildningsförvaltningen Västerås E-post buf@vasteras.se