Ärende 28 1(4) 01054 TJÄNSTESKRIVELSE Skolförvaltningen Anders Hallberg Ekonomichef 0730-377955 Datum 2013-10-02 Diarienummer RS120426 Regionstyrelsen Skolförvaltningen - Uppföljning 2 2013 Förslag till beslut Regionstyrelsen godkänner resultatet efter åtta månader och lägger ärendet till handlingarna. Verksamhet måluppfyllelse Driftnämndens mål till skolförvaltningen Av alla elever som fullföljer sin utbildning vid folkhögskolornas allmänna linjer ska 80 procent nå grundläggande behörighet för att öka möjligheten till vidare utbildning Alla elever som fullföljer sin utbildning vid Naturbruk Halland och som vid påbörjad gymnasieutbildning hade grundläggande behörighet från grundskolan, ska efter genomförda studier erhålla godkänd gymnasieexamen (slutbetyg sista årskullen gamla gymnasiet) Alla elever som fullföljer sin utbildning vid Naturbruk Halland och som vid påbörjad gymnasieutbildning inte hade grundläggande behörighet från grundskolan, ska efter genomförda studier minst 50 procent erhålla godkänd gymnasieexamen (slutbetyg sista årskullen gamla gymnasiet) Aktivt medverka till att öka elevers och studerandes anställningsbarhet Påbörja planeringen för miljöcertifiering Medarbetarna ska uppleva Region Halland som en bra arbetsgivare Ekonomi i balans Verksamhetsmålen utifrån driftsnämndens styrning bedöms i huvudsak uppnås: Måluppfyllelse på första målet blev 81 procent vilket är i nivå med uppsatt mål som var 80 procent. Måluppfyllelse på det andra målet blev 92 procent vilket är något lägre än uppsatt mål som var 100 procent. Måluppfyllelse på det tredje målet blev 27 procent vilket är lägre än uppsatt mål som var 50 procent. Måluppfyllelse inom områdena anställningsbarhet, miljö och inom medarbetareområdet bedöms nås.
2(4) Målet med ekonomi i balans bedöms inte nås. Orsaken är omställningstiden vid uppsägning av personal med hänsyn till de allt mindre årskullarna av elever som påbörjar sina gymnasiestudier. Den procentuella andelen av möjliga sökanden från hela årskullen bedöms ligga i nivå med de närmast föregående åren. Ekonomi Sammanfattning Skolförvaltningen har från och med 2013 infört det nya ekonomisystemet Agresso. Budgeten är periodiserad med tolftedelar. Personalkostnadernas avvikelse mot budget har minskat under semestermånaderna juni, juli och augusti men prognosen för året är ett underskott. Åtgärder har vidtagits, vissa får effekt i år. Resultatet är 0,3 mnkr efter åtta månader. Intäkternas avvikelse är minus 2,7 mnkr, personalkostnadernas avvikelse är plus 3,6 mnkr och övriga kostnaders avvikelse är plus 0,6 mnkr. I kontoklass 8, intäkter och kostnader utanför verksamhetsresultatet, redovisas en avvikelse om minus 1,2 mnkr. Intäkternas avvikelse beror i huvudsak på färre elever än budgeterat på naturbruksgymnasierna, och att EU-bidragen till naturbruksgymnasierna kommer i slutet av året. Avvikelsen i kontoklass 8 beror på att försäljningen av biogasanläggningen på Plönninge inte följer tidplanen. Vid budgetarbetet hösten 2012 konstaterades att naturbruksgymnasierna saknade 9,8 mnkr 2013. I januari 2013 och efter resultatet av ansökningarna efter omvalsperioden, maj 2013, försämrades de ekonomiska förutsättningarna ytterligare. Då bedömdes naturbruksgymnasiernas budget sakna totalt 13,5 mnkr 2013 för att vara i balans. Anpassning av bemanningen vid naturbruksgymnasierna har pågått i olika steg under våren och sommaren. Inom huvuddelen av verksamheten är förhandlingarna genomförda. Fortsatta överväganden kan behöva göras. Personalkostnaderna kommer att vara för höga tills anpassningen får full effekt. Investeringsbudgeten är 2,8 mnkr 2013. De investeringar som beviljats genomförs enligt plan. För helåret 2013 beräknas ett underskott på 4,4 mnkr. Naturbruksgymnasierna beräknas svarar för hela underskottet. Detta innebär att naturbruksgymnasiernas åtgärdsplaner bedöms kunna verkställas med en effekt på 9,1 mnkr under 2013. Åtgärdsplaner och dess effekter bifogas denna rapport. Naturbruk Resultatet efter augusti är minus 0,5 mnkr. Intäkterna är minus 2,9 mnkr. Personalkostnaderna är plus 2,2 mnkr. Personalkostnaderna är inte periodiserade vilket innebär att avvikelsen mot budget har minskat under semestermånaderna. Kostnaderna för material, tjänster och bidrag är plus 1,4 mnkr. I kontoklass 8, intäkter
3(4) och kostnader utanför verksamhetsresultatet, redovisas en avvikelse om minus 1,2 mnkr. Vid sammanställningen av 2013 års budget konstaterades att naturbruk saknade 9,8 mnkr. Anledningen är de allt mindre årskullarna av elever som påbörjar sina gymnasiestudier. Anpassningsåtgärder togs fram för att få en ekonomi i balans. Dessa åtgärder omfattar bland annat personalminskningar men kommer inte att få helårseffekt 2013. I januari månad konstaterades att elevunderlaget till höstterminen 2013 troligen blir ännu sämre än antagandet i slutet av 2012. Elevsiffrorna och budgeterade intäkter uppdateras löpande efter omvalsperiodens slut den 15 maj. Vid avstämning den 15 september, brytdatum för fakturering, är antalet elever vid naturbruksgymnasierna från höstterminen 441 vilket är 48 elever färre än vårterminen. För helåret 2013 beräknas ett underskott på 4,4 mnkr. Folkhögskolor Resultatet efter augusti månad är plus 0,7 mnkr. Intäkterna är plus 0,3 mnkr. Personalkostnaderna är plus 1,4 mnkr och övriga kostnader är minus 1,0 mnkr. Personalkostnaderna är inte periodiserade vilket innebär att avvikelsen mot budget har minskat under semestermånaderna. För helåret beräknas personalkostnaderna redovisa en marginell positiv avvikelse, utfallet 2013 är svårbedömt. Under året har genomförts personalförändringar i syfte att minska personalkostnaderna. Fler förändringar behöver övervägas inom bland annat inom kurs och konferensverksamheten. Dessa förändringar planeras få full effekt under 2014. För helåret 2013 beräknas ett nollresultat.
4(4) Figur 1. Sammanfattning budget, ekonomiskt resultat och prognos för skolförvaltningen, mnkr. Bilaga 1 Personal Bilaga 2 Åtgärdsplan Bilaga 3 Resultaträkning Skolförvaltningen Torbjörn Svanberg Förvaltningschef
1(5) Monika Sjögren Personalstrateg Datum 2013-09-11 Bilaga 2 till - Uppföljningsrapport 2, 2013, för Skolförvaltningen Sammanfattning Skolförvaltningen har 273 medarbetare med månadslön den 31 augusti 2013 vilket inte är i nivå med personalbudgeten. Efter åtta månader så finns en positiv budgetavvikelse för personalkostnader. På helår beräknas dock inte personalbudgeten vara tillräcklig. Skolförvaltningens sjukfrånvaro är 5,09 procent beräknat på de senaste 12 månaderna. Skolförvaltningen Inom Skolförvaltningen finns två folkhögskolor, Löftadalens folkhögskola och Katrinebergs folkhögskola samt de två naturbruksgymnasierna Plönningegymnasiet och Munkagårdsgymnasiet. Under första kvartalet har ett intensivt arbete pågått att anpassa verksamheten på Munkagårdsgymnasiet. Orsaken är en ansträngd ekonomisk situation samt ett vikande elevunderlaget till utbildningarna. Efter genomförda förhandlingar med de fackliga organisationerna konstaterades att tre gymnasielärare, en specialpedagog, två elevassistenter och en SYV var övertaliga. Efter ändringar i tjänster, uppsägning från medarbetare inom organisationen samt omplacering till de andra skolorna i förvaltningen och övriga arbetsplatser i Region Halland återstår en uppsägning av en gymnasielärare. Med anledning av nedläggningen av kostallet på Plönningegymnasiet har en ladugårdsförman varslats om uppsägning på grund av arbetsbrist. Personalförändringarna kommer inte få fullt ekonomiskt genomslag under 2013.
2(4) Personalstruktur Skolförvaltningen har 273 medarbetare med månadslön den 31 augusti 2013. Av dessa var 173 kvinnor (63,4 procent) och 100 män (36,6 procent). Skolförvaltningen har 247 medarbetare som är tillsvidareanställda och 26 medarbetare som är visstidsanställda. Av de tillsvidareanställda kvinnorna arbetar 99 heltid (61,9 procent) och 61 kvinnor arbetar deltid (38,1 procent). Skolförvaltningen har en relativt låg andel kvinnor som arbetar heltid. Tillsvidareanställda kvinnor som arbetar heltid har ökat från 2012 med 2,5 procentenheter och deltidsanställda har minskat motsvarande omfattning. Tillsvidare Heltid Heltid Deltid Deltid K M K M Totalt Administration-Ledning 14 15 12 1 42 Ekonomi- och transportpersonal 14 5 21 40 Hälso- och sjukvård 1 1 Undervisande personal 62 39 26 4 131 Rehab/Paramedicin 3 3 Teknisk personal 6 21 1 2 30 Sum: 99 80 61 7 247 Visstidsanställda Heltid Heltid Deltid Deltid K M K M Totalt Administration-ledning 1 1 Ekonomi- och transportpersonal Hälso- och sjukvård 1 1 1 1 Undervisande personal 5 8 3 4 20 Teknisk personal 1 1 1 3 Sum: 6 9 7 4 26 Antalet månadsanställda föregående år den 31 augusti var 276. Detta innebär en minskning med 3 medarbetare. Den tillsvidareanställda personalen har minskat med 2 medarbetare och visstidsanställda visar vid mättillfället en minskning med 1 medarbetare. Genom att en stor del av den personal som var övertalig på Munkagårdsgymnasiet har gått vidare till andra anställningar inom förvaltningen blir det inga stora förändringar i förvaltningens personalstyrka. Antal tjänster är inte i nivå med budget för 2013. Efter åtta månader så finns en positiv budgetavvikelse för personalkostnader men på helår beräknas personalbudgeten inte vara tillräcklig. Personalkostnader omfattar förutom lön och sociala avgifter även kostnader för kompetensutveckling, resor eller dylikt.
3(4) Genomsnittligt antal anställda Genomsnittligt antal anställda under perioden 2012-09-01-2013-08-31 var 279 personer (248 tillsvidareanställda och 31visstidsanställda). I sysselsättningsgrad motsvarar det 255,5 heltidstjänster. Förklaringen till att snittanställda är många fler än antal anställda under rubriken Personalstruktur är att det här är ett mått på genomsnittligt antal anställda under perioden, medan föregående rubrik behandlade antal anställda ett visst datum. Rapporten beräknar antalet anställningsdagar och jämför det med antal dagar i perioden. Om perioden är 2013-01-01 2013-12-31 och en person har haft en anställning under perioden 2013-01-01 2013-01-31 får den personen 31/365 = 0,08. Rapporten körs på samtliga anställda med månadsanställning, både tillsvidare och vikarier. Snittanställda fördelar sig på utvalda grupper på följande sätt. Genomsnittligt anställda 2012-09-01 2013-08-31 K M Summa: Administration-Ledning 28,19 15,25 43,44 Ekonomi- och transportpersonal 38,14 5,50 43,63 HoS sjuksköterskor mfl 2,18 2,18 Undervisande personal 96,18 53,88 150,06 Rehab/Paramed 2,75 2,75 Teknisk personal 10,30 26,39 36,70 Summa: 177,74 101,02 278,76 Snittanställda per anställningstyp Anställningstyp Antal snittanställda Motsvarande heltidstjänster Tillsvidare 248,11 228,89 Visstid 27,57 24,49 Övrigt 3,08 2,14 Totalt 278,76 255,52
4(4) Sjukfrånvaro Skolförvaltningens sjukfrånvaro är 5,09 procent beräknat på de senaste 12 månaderna (mätperiod 2012-09-01-2013-08-31). Den genomsnittliga sjukfrånvaron för kvinnor är 6,53 procent och 3,30 procent för män. Sjukfrånvaron har ökat från förra mätperioden med 0,79 procentenheter. Det finns en markant ökning av sjukfrånvaron i februari och mars 2013 då det var influensa som grasserade i Halland. Även arbetet med övertalighet pågick under denna period vilket i viss mån kan ha orsakat ökad sjukfrånvaro. Under mätperioden 2012-09-01-2013-08-31är den korta sjukfrånvaron, till och med 90 dagar, 55,55 procent och den långa sjukfrånvaron, 91 dagar och längre, är 44,45 procent. När det gäller ökad sjukfrånvaro och ökad korttidsfrånvaro följer Skolförvaltningen samma mönster som övriga Region Halland. Sjukfrånvarons utveckling 2011-09-01-2012-08-31och 2012-09-01-2013-08-31 sept. okt nov dec jan febr. mars april maj juni juli aug 2011-2012 4,86 4,75 4,14 3,94 5,11 5,60 4,59 4,56 3,79 3,74 2,85 2,96 2012-2013 4,90 4,88 5,10 4,60 4,60 6,51 6,05 5,41 5,13 4,49 3,19 Tidsanvändning Antal närvarotimmar inom Skolförvaltningen under de senaste 12 månaderna 2012-09-01-2013-08-31, är 341 497,78 timmar, vilket motsvarar 80,16 procent av den totala tiden (närvaro plus frånvaro). Antal frånvarotimmar är 84 543,21 timmar, vilket motsvarar 19,84 procent av total tid. Jämfört med samma mätperiod 2012 har närvarotimmarna minskat med 1,77 procentenheter och frånvarotimmarna ökat i motsvarande grad. De stora skillnaderna ligger i ökad sjukfrånvaro samt ökad frånvaro i övrig ledighet och komp.
5(4) Orsak - Huvudgrupp Arbetade timmar Procentandel Närvaro 339 076,88 79,59 % Studier med lön/del av lön 2 420,90 0,57 % Totalt antal närvarotimmar 341 497,78 80,16 % Semester 25 458,16 5,98 % Sjukfrånvaro 19 495,55 4,58 % Sjukersättning tillsvidare 1 476,27 0,35 % Lagstadgad ledighet 12 951,42 3,04 % Övrig ledighet/komp 24 478,62 5,75 % Sjukersättning tidsbegränsad 683,19 0,16 % Totalt antal frånvarotimmar 84 543,21 19,84 % Summa: 426 040,99 100,00 % Timavlönade Under perioden 2012-09-01-2013-07-31 har Skolförvaltningen haft timanställningar motsvarande 10,80 helårstjänster. Huvuddelen av dessa anställningar har marknadsföringsuppdrag för skolorna. 2012-09-01-2013-07-31 Arbetade Antal årsarbetare timmar 201209 1 468,17 0,83 201210 2 090,08 1,19 201211 1 642,50 0,93 201212 1 666,58 0,95 201301 1 711,25 0,97 201302 1 501,50 0,85 201303 1 566,25 0,89 201304 1 610,33 0,91 201305 1 209,50 0,69 201306 1 716,83 0,98 201307 2 826,67 1,61 Summa: 19 009,66 10,80 Skolförvaltningen Torbjörn Svanberg Förvaltningschef
ÅTGÄRDSPLAN 2013 Bilaga 1 Skolförvaltningen Region Halland Ärende 28 Beslut Effekt Utfall Nr Åtgärd fattat Besparing Yttel int Fr o m Sannolikhet 2013 1 Avveckling kostall 201212 1 000 000 201307 75% 750 000 2 Förs. av maskiner vid avveckling kostall 201303 150 000 201308 100% 150 000 3 Vinst vid förs av biogas Plönninge 201212 1 600 000 201307 25% 400 000 4 Uppsägning av leasingavtal maskiner 201303 150 000 201306 50% 75 000 5 Minskning av resurser till köket Mu 201212 100 000 201301 100% 100 000 6 Anpassning av bemanning 201212 5 132 000 201308 44% 2 831 000 7 Minskning av medel till läromedel 201212 150 000 201301 100% 150 000 8 Minskning av medel till marknadsföring 201212 500 000 201301 100% 500 000 9 Höjning av IKE med 2,31% i ställer för 1 % 201212 1 170 000 201301 100% 1 170 000 10 Överenskommelse m kommuner om ers f priv o yrkelev 201212 355 000 201308 0% 0 11 Högre ersättning SPSM 201301 317 000 201301 100% 317 000 12 Ersättining för folkhögskolekurs, studiemotiverande 201301 300 000 201301 75% 225 000 13 Minskning av medel till fortbildning 201212 50 000 201307 50% 25 000 14 Minskning av antal gästföreläsare 201212 55 000 201309 100% 55 000 15 Öka antal egna kurser 201212 64 000 201309 50% 32 000 16 Besparingar nya åtgärder 201305 1 500 000 201306 94% 1 413 000 17 Lägre underhållskostnader på maskiner 250 000 100% 250 000 18 Högre intäkter från jordbruksproduktionen 250 000 100% 250 000 8 037 000 5 056 000 8 693 000-4 400 000
Uppföljningsrapport 2, 8 månader Gula celler ifylls manuellt (kostnader minustecken, ex -100 (tkr)). Belopp i tusentals kronor (tkr). Raderna är enligt ny kontoövergruppsindelning 2013 enligt L-Bas 2005. Gula celler ifylls manuellt. Inmatning ska endast ske i detta blad. Filer Anders Faust och Kerstin Björkman tillhanda senast fredagen den 20 september. (Intäkter plus, kostnader minus) (Avvikelse, högre intäkter (+), högre kostnader (-)) Lösenord: RR 2013 Ange antal månaders uppföljning: Skriv in nämnd i cell C15 8 Ange nämndens namn flik Inmatning C15 41 Resultaträkning exkl för Skolförvaltningen 2013 2013 2013 8 mån utfall Utfall Budget Avvikelse 8 8 Års- Prognos Avvik (tkr) 2012 2012 2012 2012 mån utfall mån budg budget 2013 2013 30-32 intäkter såld vård 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 33-39 övriga intäkter 119 622,0 186 104,0 185 224,0 880,0 120 433,8 123 141,2 185 207,5 183 207,5-2 000,0 Verksamhetens 30-39 intäkter 119 622,0 186 104,0 185 224,0 880,0 120 433,8 123 141,2 185 207,5 183 207,5-2 000,0 E därav externt 108 293,0 166 974,0 168 166,0-1 192,0 105 889,7 109 251,1 164 363,2 162 363,2-2 000,0 MP3000 därav internt region 6 747,0 12 006,0 10 244,0 1 762,0 7 226,7 6 984,7 10 480,9 10 480,9 0,0 40-49 personalkostnad (-) -72 996,0-118 279,0-117 756,0-523,0-75 705,6-79 320,3-119 026,3-120 726,3-1 700,0 50-54 köp av verksamhet (-) 0,0 0,0 0,0 0,0-3 721,2-3 503,9-5 257,5-5 300,0-42,5 56 läkemedel (-) 0,0 0,0 0,0 0,0-118,3-29,7-45,0-100,0-55,0 55,57-59 tekn.hjälpm., material (-) -11 926,0-18 979,0-18 246,0-733,0-8 233,8-8 313,0-12 474,8-12 544,3-69,5 60-63 fastighetskostn., leasing (- 0,0 0,0 0,0 0,0-30 737,0-31 550,7-47 343,1-46 500,0 843,1 64-78 övr.verksamhetskostn. (-) -46 363,0-70 171,0-67 156,0-3 015,0-16 902,6-17 217,9-25 823,9-25 100,0 723,9 79 Avskrivningar (-) -2 451,0-3 682,0-3 600,0-82,0-2 464,8-2 132,2-3 200,0-3 700,0-500,0 Verksamhetens 40-79 kostnader -133 736,0-211 111,0-206 758,0-4 353,0-137 883,3-142 067,7-213 170,6-213 970,6-800,0 E därav externt (-) -108 758,0-172 669,0-169 844,0-2 825,0-105 316,9-112 106,6-168 209,0-169 009,0-800,0 MP3000 därav internt region (-) -20 395,0-31 319,0-30 100,0-1 219,0-24 286,3-21 603,3-32 420,2-32 420,2 0,0 Verksamhetens nettokostn -14 114,0-25 007,0-21 534,0-3 473,0-17 449,5-18 926,5-27 963,1-30 763,1-2 800,0 80-89 Regionbidrag m m 14 432,0 21 585,0 21 534,0 51,0 17 736,6 18 916,1 27 963,1 26 363,1-1 600,0 Summa finansiering 14 432,0 21 585,0 21 534,0 51,0 17 736,6 18 916,1 27 963,1 26 363,1-1 600,0 E därav externt 97,0 85,0 39,0 46,0-29,0 1 110,3 1 666,0 66,0-1 600,0 MP3000 därav internt region 14 335,0 21 500,0 21 495,0 5,0 12 562,0 16 815,4 25 235,0 25 235,0 0,0 Årets resultat/förändr av eget kapital 318,0-3 422,0 0,0-3 422,0 287,1-10,4 0,0-4 400,0-4 400,0 Nettoinvesteringar tkr (obs utgift minustecken) -567,0-3 251,0-3 400,0 149,0-1 732,0-1 867,0-2 800,0-2 800,0 0,0 2013-09-23 / UR 2 Skolförvaltningen - Bilaga 3 A / Inmatning
BU RR Ärende 28 RESULTATRÄKNING 2013 exkl förvaltningsinterna poster 8 MÅN Ange nämndens namn flik Inmatning C15 2012 2013 Utfall Utfall Budget * Avvikelse 8 8 8 8 (tkr) månader månader månader månader Intäkter såld vård 0 0 0 0 Övriga intäkter 119 622 120 434 123 141-2 707 Verksamhetens intäkter 119 622 120 434 123 141-2 707 därav externt 108 293 105 890 109 251-3 361 därav internt region 6 747 7 227 6 985 242 Personalkostnader -72 996-75 706-79 320 3 615 Köp av verksamhet 0-3 721-3 504-217 Läkemedel 0-118 -30-89 Tekniska hjälpmedel, material -11 926-8 234-8 313 79 Fastighetskostnader, leasing 0-30 737-31 551 814 Övriga verksamhetskostnader -46 363-16 903-17 218 315 Avskrivningar -2 451-2 465-2 132-333 Verksamhetens kostnader -133 736-137 883-142 068 4 184 därav externt -108 758-105 317-112 107 6 790 därav internt region -20 395-24 286-21 603-2 683 Verksamhetens nettokostnad -14 114-17 450-18 927 1 477 Regionbidrag m m 14 432 17 737 18 916-1 180 Summa regionbidrag m m 14 432 17 737 18 916-1 180 därav externt 97-29 1 110-1 139 därav internt region 14 335 12 562 16 815-4 253 Resultat 318 287-10 298 * Periodiserad budget, januari-augusti. 2013-09-23, UR 2 Skolförvaltningen - Bilaga 3 B
BU PROG Ärende 28 RESULTATPROGNOS: 2013 8 MÅN exkl förvaltningsinterna poster Ange nämndens namn flik Inmatning C15 Prognos Årsbudget Avvikelse Avvikelse (tkr) 2013 2013 2013 2012 Intäkter såld vård 0 0 0 0 Övriga intäkter 183 208 185 208-2 000 880 Verksamhetens intäkter 183 208 185 208-2 000 880 därav externt 162 363 164 363-2 000-1 192 därav internt region 10 481 10 481 0 1 762 Personalkostnader -120 726-119 026-1 700-523 Köp av verksamhet -5 300-5 258-43 0 Läkemedel -100-45 -55 0 Tekniska hjälpmedel, material -12 544-12 475-70 -733 Fastighetskostnader, leasing -46 500-47 343 843 0 Övriga verksamhetskostnader -25 100-25 824 724-3 015 Avskrivningar -3 700-3 200-500 -82 Verksamhetens kostnader -213 971-213 171-800 -4 353 därav externt -169 009-168 209-800 -2 825 därav internt region -32 420-32 420 0-1 219 Verksamhetens nettokostnad -30 763-27 963-2 800-3 473 Regionbidrag m m 26 363 27 963-1 600 51 Summa regionbidrag m m 26 363 27 963-1 600 51 därav externt 66 1 666-1 600 46 därav internt region 25 235 25 235 0 5 Årets resultat -4 400 0-4 400-3 422 2013-09-23, UR 2 Skolförvaltningen - Bilaga 3 C
SAMMANSTÄLLNING Ärende 28 RESULTAT 2013 8 månader ge nämndens namn flik Inmatning C (exkl förvaltningsinterna poster) delår helår Utfall 8 m Utfall 8 m 8 Avvik Utfall Prognos Budget Avvik (mnkr) 2012 2013 budget * delår 2012 2013 2013 helår Verksamhetens intäkter 119,6 120,4 123,1-2,7 186,1 183,2 185,2-2,0 Verksamhetens kostnader -133,7-137,9-142,1 4,2-211,1-214,0-213,2-0,8 varav personal -73,0-75,7-79,3 3,6-118,3-120,7-119,0-1,7 varav avskrivningar -2,5-2,5-2,1-0,3-3,7-3,7-3,2-0,5 Verksamhetens nettokostnader -14,1-17,4-18,9 1,5-25,0-30,8-28,0-2,8 Regionbidrag 14,4 17,7 18,9-1,2 21,6 26,4 28,0-1,6 Resultat/förändring av eget kapital 0,3 0,3 0,0 0,3-3,4-4,4 0,0-4,4 Nettoinvesteringar -0,6-1,7-1,9 0,1-3,3-2,8-2,8 0,0 * Periodiserad budget, januari-augusti. 2013-09-23 / UR 2 Skolförvaltningen - Bilaga 3 / Sammanställning