HAMMARLANDS KOMMUN BUDGET OCH EKONOMIPLAN FÖR ÅREN 2018-2020 Förslaget uppgjort av kommunstyrelsen den 27.11.2017 Antagen och godkänd av kommunfullmäktige den 19.12.2017
HAMMARLANDS KOMMUN Innehållsförteckning HAMMARLANDS KOMMUN... 1 Innehållsförteckning... 1 BUDGETENS OCH EKONOMIPLANENS ALLMÄNNA MOTIVERINGAR... 1 KOMMUNDIREKTÖRENS FÖRORD... 1 1. EKONOMISKA LÄGET... 3 1.1 Världsekonomin... 3 1.2 Ekonomin i Finland och Sverige... 3 1.3 Den åländska ekonomin... 4 1.4 Landskapet Ålands ekonomi... 4 1.5 Kommunerna... 5 1.6 Reformer inom det kommunala... 5 2. BEFOLKNINGEN I KOMMUNEN... 7 3. RESULTATRÄKNING OCH FINANSIERINGSANALYS... 10 4. SKATTEINKOMSTER... 13 5. LANDSKAPSANDELARNA... 16 6. NYA TJÄNSTER I BUDGETFÖRSLAGET... 17 7. EKONOMIPLAN... 17 8. KOMMUNENS LÅN... 17 9. INVESTERINGARNA... 18 BUDGETENS VERKSTÄLLIGHETSDIREKTIV... 20 1. BUDGETUPPSTÄLLNINGEN... 20 2. BINDANDE NIVÅER... 20 3. SPARSAMHET OCH PRIORITERING... 21 4. DISPOSITIONSPLAN... 21 5. EKONOMISKA RAMAR... 21 6. ANSVARSPERSON... 22 7. UPPTAGANDET AV KORTFRISTIGA LÅN... 22 8. BUDGETENS INDELNING I RESULTATENHETER... 23 SAMMANDRAG DRIFTSDELENS EXTERNA KOSTNADER OCH INTÄKTER... 27 C12 CENTRALNÄMNDEN/CENTRALVALNÄMNDEN... 28 C 10. REVISORERNA... 29 C11. KOMMUNSTYRELSEN... 30 C20. SOCIALNÄMNDEN... 35 C 30. SKOLNÄMNDEN... 52 C 40. BIBLIOTEKSNÄMNDEN... 60 C 50. FRITIDSNÄMNDEN... 63 C 60. BYGGNADSTEKNISKA NÄMNDEN... 65 C 70. GEMENSAMMA BRANDNÄMNDEN... 77 C 80. LANTBRUKS- OCH SKOGSNÄMNDEN... 79 C 89. FINANSIERINGSDEL... 81 C2. INVESTERINGSDEL... 83 KOMUNSTYRELSENS BUDGETRAMAR AUGUSTI 2017 FÖR ÅR 2018... 92 NÄMNDERNAS BUDGETFÖRSLAG JÄMFÖRT MED DIREKTIV... 93 RESULTATRÄKNING ÅREN 2018-2020 INKLUSIVE INTERNA POSTER... 94 JÄMFÖRELSE BOKSLUT 2014-2016 MED FASTSTÄLLD BUDGET... 95
BUDGETENS OCH EKONOMIPLANENS ALLMÄNNA MOTIVERINGAR KOMMUNDIREKTÖRENS FÖRORD Jag har haft förmånen att vara kommundirektör i Hammarlands kommun sedan 1997. Många av åren sen det begav sig har kännetecknats av goda ekonomiska tider där framtidstron varit stark. Alla arbetade för kommunens och kommuninvånarnas bästa och utvecklingstakten var snabb. Det här kan påvisas med hur antalet arbetstagare inom kommunen ökat samt på det sätt som kommunens enheter och anläggningar byggts ut. Hammarlands kommun har upplevt några ekonomiska svackor under de här åren men de redde alltid ut sig tack vare välvilja från landskapet. De två senaste åren har varit svåra. Landskapsregeringens politik mot de mindre kommunerna har varit hänsynslös. Kommunerna skall slås ihop med tvång. Landskapsandelarna skall skäras ner och kommunens uppgifter ökas samtidigt. Det känns inte som om landskapet och kommunerna i dag skulle vara i samma båt. Eftersom jag har en utbildning inom kommunalförvaltning och även arbetat hela karriären inom den sitter den kommunala självstyrelsen rätt djupt i ryggmärgen. Hammarlands kommuns självstyrelse tillhör dess invånare och kommunfullmäktige. Ifall Hammarlands kommun avser att gå ihop med någon annan kommun bör det vara godkänt av invånarna samt kommunfullmäktige. I kommunerna vet vi inte hur processerna med kommungränser slutar och det försvårar också den ekonomiska planeringen. Hur skall vi se på framtiden? Vilka investeringar skall vi göra? Resultatet i budgetförslaget är 0,8 M. Underskottet i budgeten ökar från år 2017. Under senaste år har det slutliga utfallet varit bättre än det budgeterade. Att bokslutet för år 2016 visade ett resultat på + 0,5 M betyder att kommunen inte har någon orsak till radikala åtgärder. Men det gäller att noggrant följa med hur budgetförverkligandet utvecklas under året. Kommunen har även en bra kassa som för närvarande är ca 3,5 M. Tack vare det här får kommunen inte något problem med likviditeten under år 2018. Hammarland har en bra basservice. Förvaltningen fungerar bra och det är viktigt att fortsätta utan att skapa onödig byråkrati. Inom barnomsorgen har kommunen lediga platser och verksamheten bedrivs i relativt nya och moderna daghem. Näfsby skola har ett elevantal kring 110 elever och det möjliggör att gruppstorlekarna kan hållas på en bra nivå. Barnomsorgen och skolan möjliggör inflyttning. Äldreomsorgen håller god kvalitet och vården i Hammargården är bra. Kommunens fritidsverksamhet är mångsidig och aktiviteter ordnas i allt flera former. Biblioteket har kunnat öka sin öppethållning då tjänsten som bibliotekarie utökades till heltid. Hammarland är en välfungerande kommun. I budgetförslaget finns förslag på främst två framtidsprojekt. Kommittéen för äldreomsorgen har föreslagit att Hammargården skall byggas ut med 15 platser. Ytterligare föreslås att ett radhus med fyra pensionärslägenheter byggs i anslutning till Hammargården. Det här skulle innebära att kommunen tillgodoser sitt platsbehov inom äldreomsorgen åtminstone till år 2030. I budgetförslaget 1
finns anslag för projektering av utbyggnaderna. I budgeten finns även anslag för anläggandet av kommunaltekniken till bostadsområdet Storängen. Det här ger kommunen en tomtreserv långt in i framtiden. Det kommer inte att vara svårt att köpa en byggtomt i Hammarland då det kommer att finnas lediga tomter på Öra strand, Kattby och Storängen. Utvecklingen av bostadsområdet Öra strand har gått bra under året. Den fjärde radhustomten håller på att bebyggas och kommunen har även sålt två egnahemshustomter. Därtill finns flera tomtreservationer. Det känns som om Öra strands bostadsområde nu kommit igång. Invånarantalet på Öra har nu ökat från 6 invånare till 20. Budgetprocessen är svårare än tidigare men vi får blicka framåt på ett positivt sätt med tilltron att landskapsförvaltningen så småningom får en bättre inställning till kommunernas verksamhet. Kommuner och landskap borde samarbeta bättre och båda parter borde hjälpa till för att få de offentliga finanserna i balans. I väntan på det är det bara att kämpa på! 2
1. EKONOMISKA LÄGET 1.1 Världsekonomin Finansministeriet i Finland beskriver i sin ekonomiska översikt hösten 2017 att världsekonomins och världshandelns tillväxtutsikter har utvecklats positivt under senare tid på så sätt att utvecklingen är positiv i tillväxtekonomierna och Förenta staterna samt att euroområdets betydelse kommer att framhävas i fortsättningen. Det lugna läget på finansmarknaden beror på centralbankernas massiva köp av tillgångar på skuldmarknaderna. Centralbankerna förväntas normalisera sin penningpolitik och det här kommer att påverka världsekonomin. I Europa överskuggas utsikterna i vissa länder av den stor andel osäkra skulder. Det här tär på förtroendet för hållbarheten hos banksystem i dessa länder. Tabellen visar att de flesta länder har en positiv trend i ekonomin. Även Ryssland har fått utvecklingen att visa ett BNP med plustecken. I Kina uppskattas dock tillväxten avta något men tillväxten är ändå betydligt kraftigare än i de flesta andra länder. Storbritanniens beslut om utträde ur EU har försämrat landets utsikter. Oljepriset har stigit under senare tid vilket stärker de oljeproducerande ländernas ekonomi. Bruttonationalprodukten (procentuell volymförändring) 2014 2015 2016 2017 2018 Förenta staterna 2,4 2,6 1,6 2,3 2,4 Japan -0,1 1,1 1,0 0,8 1,0 Euroområdet 1,0 2,2 1,7 2,0 2,3 Finland -0,6 0,0 1,9 2,9 2,1 Sverige 2,0 3,9 3,0 3,2 3,0 Kina 7,3 6,9 6,7 6,5 6,3 Ryssland 0,6-3,7-0,2 1,2 1,4 Hela världen 3,2 3,3 3,2 3,5 3,7 (Källa: Finansministeriets, ekonomiska översikt hösten 2017) 1.2 Ekonomin i Finland och Sverige Efter flera år av recession visar Finlands ekonomiska siffror äntligen tillväxt. För år 2016 uppskattas Finlands BNP ha vuxit med 1,9 % och under år 2017 uppskattas motsvarande siffra vara 2,9 %. En viss oro för Finlands framtid kan vara att Eurons kurs jämfört med t.ex. Dollarn igen stärkts. Det här försvårar för exporten. Alltsedan år 2010 har Finlands bytesbalans varit negativ. Trots att exporten växer är bytesbalansen på minus även kommande år. Den privata konsumtionen i Finland ökar med anledning av att sysselsättningen förbättras. Arbetslösheten i landet är ännu hög d.v.s. 8,6 %. Finlands offentliga skuld är över den gräns om 60 % som gäller enligt EU-fördraget och skuldförhållandet. 3
Sverige har haft en kraftig tillväxt redan under flera år. En förklaring till skillnaden i tillväxten mellan Finland och Sverige under senaste år är Finlands beroende av handel med Ryssland. Då Ryssland som en följd av Krimkrisen utsattes av ekonomiska bojkotter drabbades Finland hårdare. Sverige är ekonomisk ett modelland. Statens finanser visar ett överskott. Arbetslösheten har minskat till ca 6,6 %. Den offentliga sektorns skuld av BNP utgör endast 39,5 %. Den svenska ekonomin har klarat sig bättre genom finanskrisen. Sveriges finansdepartement skriver att landet ekonomi är i en styrkeposition. Den ekonomiska tillväxten i Sverige ligger kring 3 % per år. Sverige har sedan 2009 under samtliga år haft en bättre utveckling av BNP än Finland. Ett problem i Sverige kan vara hushållens höga skuldsättning som till stor del orsakats av de höga bostadspriserna. 1.3 Den åländska ekonomin Ålands statistik- och utredningsbyrå anger i sin konjunkturbarometer våren 2017 att stämningen i det privata näringslivet är övervägande positiv. Liksom för ett år sedan ger alla indikatorer som speglar förväntningarna ett positivt utslag. Företagen tror på möjligheterna att expandera det egna företaget samt öka sin personalstyrka och i synnerhet på en förbättrad lönsamhet. Trots det är utvecklingen av BNP svag. Rederier har haft en fördel i att bunkerkostnaderna varit lägre. En positiv nyhet inom det åländska näringslivet är att Chipsfabriken är kvar efter ägarnas överväganden om att stänga verksamheten. Arbetslösheten i landskapet har gått ner till ca 3,5 %. Från år 2015 till 2016 ökade Ålands invånarantal från 28 983 till 29 214 personer. Ålands andel av hela Finlands befolkning har ökat till 0,53 %. Några nyckeltal för den åländska ekonomin 2014 2015 2016 2017 2018 BNP 0,3 1,9 2,0 0,5 1,0 Arbetslöshet 4,0 3,8 3,7 3,5 3,4 Inflation 1,1 0,1 0,6 1,1 1,2 Råolja USD/fat 99,0 52,0 44,0 55,0 60,0 (Källa: ÅSUB, Konjunkturöversikt våren 2017) 1.4 Landskapet Ålands ekonomi Ålands offentliga sektor är starkt beroende av utvecklingen vad gäller de ekonomiska överföringarna från staten. Landskapet Åland får fortsättningsvis 0,48 % av statens inkomster. När finanskrisen slog till år 2009 minskade avräkningsbeloppet drastiskt till 169 M. Efter det har överföringarna från staten till landskapet Åland återhämtat sig men då landskapets kostnader under den här tiden ökat 4
har det inneburit att landskapet kämpat med att få ekonomin i balans. För närvarande utvecklas den finska ekonomin positivt vilket torde ge en positiv utveckling för avräkningsbeloppet. 1.5 Kommunerna Kommunernas sammanlagda verksamhetsbidrag för år 2016 var 127,9 M. Från år 2015 ökade verksamhetsbidraget med 2,4 M eller 1,8 %. Årsbidraget förbättrades från 17,2 M till 22,9 M. En starkt bidragande orsak till förbättringen av årsbidraget utgjorde skatteintäkterna vilka ökade från 105,2 M till 112,5 M. Resultaten för kommunerna ökade från 7,1 M till 12,6 M. Lånestocken i kommunerna fortsatte att minska från 54,1 M till 49,9 M. Kommunernas sammanlagda kassamedel var vid utgången av år 2016 44,9 M. I tabellen nedan finns återgivet kommunernas årsbidrag enligt boksluten 2014 och 2015. 1.6 Reformer inom det kommunala För närvarande pågår flera reformer inom kommunfältet. Den största reformen gäller kommunstrukturen. I massmedia har landskapsregeringen informerat om att landskapet avser att dela in Åland i fyra kommuner framöver. Ett nytt meddelande har ännu inte lämnats till lagtinget i frågan. I september godkände lagtinget ett nytt landskapsandelssystem. De nya landskapsandelarna kommer att tillämpas fr.o.m. år 2018 och de innebär en stor förändring från tidigare. Ekonomiskt genomför landskapet en stor inbesparing mot kommunerna. Landskapsandelarna minskas med ca 3,0 M för år 2018 och ytterligare med 1,0 M år 2019. Fördelningen av inbesparing är inte särskilt solidarisk 5
mellan kommunerna då vissa kommuner som t.ex. Mariehamns stad och Finströms kommun har en rätt liten andel av inbesparingskraven. Det att landskapet sparar så mycket i landskapsandelssystemet utan att kommunerna fått några lättnader i sina uppgifter är inte förenligt med den kommunala finansieringsprincipen. Det förefaller som om landskapet i ny lagstiftning avser påföra nya krav på kommunerna. På dagordningen finns lagstiftning gällande t.ex. grundskola, äldreomsorg samt socialvård. Det nya landskapsandelssystemet har även ett starkt fokus på skattekompletteringen då den utgör 43 % av hela landskapsandelen på 32 M. Landskapsandelarna för socialvård och grundskola har sänkts kraftigt. Landskapet presenterade i slutet av oktober att de avser att införa ett nytt avdrag om 100 per person som förtjänar mindre är 35 000 /år. Hur kompensation skall ske till kommunerna för uteblivna skatteinkomster är inte klar. Verkställigheten av kommunernas socialtjänst har skjutits upp till april 2019. Ålands omsorgsförbund k.f. har startat en utredning om förverkligande av kommunernas socialtjänst inom förbundet. Bolaget Ålands digitala agenda Ab har grundats och alla åländska kommuner är delägare. Bolaget håller på att starta upp sin verksamhet och meningen är att bolaget skall arbeta för att samordna offentliga sektorns IT samt utveckla e-förvaltningen. I Finland planeras en omfattande landskapsreform. I grunden är planen att överföra ansvaret för produktion av social-, sjuk- och hälsovårdstjänster från kommunerna till 18 landskap. Reformen får även konsekvenser för Åland vad gäller avräkningsbeloppet. Reformen kan även innebära att lantbruksförvaltning flyttas från kommunerna till Statens ämbetsverk på Åland. 6
2. BEFOLKNINGEN I KOMMUNEN Nedan återges några tabeller angående befolkningen. Folkmängd 1.1. 1971 1980 1990 2000 2010 2016 2017 Kvinnor 533 561 599 674 723 747 732 Män 530 615 614 674 740 790 776 Sammanlagt 1 063 1 176 1 213 1 348 1 463 1 537 1 508 Folkmängd byar 1.1. By 1971 1980 1990 2000 2010 2016 2017 Prästgården 43 174 177 207 208 252 245 Frebbenby 104 136 141 141 188 193 188 Torp 150 151 150 176 165 164 166 Mörby 80 79 83 109 111 120 126 Kattby 63 93 92 92 114 121 112 Bovik 53 50 51 52 81 78 79 Bredbolstad 47 46 45 67 62 65 71 Postad 87 70 67 63 69 73 71 Näfsby 79 86 85 92 81 69 66 Boda 67 49 54 53 64 65 64 Hellesby 31 31 41 54 50 54 54 Lillbolstad 42 30 42 44 50 49 44 Sålis 54 44 42 51 46 52 44 Djäkenböle 40 40 42 41 45 37 35 Strömma 46 25 25 30 37 40 33 Övriga 0 4 11 1 17 27 23 Skarpnåtö 10 17 20 24 25 21 21 Öra 6 8 6 7 6 6 20 Vestmyra 15 13 12 9 13 18 16 Byttböle 16 8 6 11 11 12 13 Drygsböle 7 10 14 14 9 13 9 Kråkböle 13 7 4 4 7 7 7 Äppelö 4 2 1 4 4 1 1 Borgö 2 0 0 0 0 0 0 Torsholma 4 3 2 2 0 0 0 Sammanlagt 1 063 1 176 1 213 1 348 1 463 1 537 1 508 7
I tabellen nedan visas Hammarlands kommuns invånare i åldern 0-15 år enligt läget den 1.1.2017. I tabellen kan vi se att antalet barn per åldersklass varierar rätt stort från år till år. År 2011 födda barn är 27 till antalet samt 2005 födda 23 barn. De 2011 födda barnen börjar grundskolan hösten 2018 vilket medför att antalet barn i dagvård sannolikt minskar. För skolans del är förändringen i elever inte så stor eftersom den årgång som går till Kyrkby högstadieskola är 23 elever. Variationerna medför en utmaning att skapa servicesystem inom barndagvård och skola vilka är både effektiva och ändamålsenliga. Inom barnomsorg försvåras planeringen av att det är svårt att på förhand beräkna hur många föräldrar som väljer hemvårdsstöd och hur många som väljer kommunal barnomsorg. 8
Med tabellen nedan eftersträvas ett åskådliggörande av antalet barn i åldern 1-6 år i kommunen under åren 1975-2016. Den högsta noteringen gjordes år 1996 med 120 barn och år 1997 med 119 barn. År 2016 hade kommunen 99 barn i åldern 1-6 år och motsvarande siffra var 103 barn år 2015. Kommunens invånare fördelas i åldersgrupper enligt diagrammet nedan 1.1.2017. En iakttagelse man kan göra med hjälp av diagrammet är att kommunens invånarantal alltid har en nedgång i åldersgruppen 20-24 åringar. I den här åldern flyttar ungdomar ofta från kommunen p.g.a. studier. Eftersom det förefaller som om svackan alltid återhämtar sig senare kan man anta att åtminstone en del flyttar tillbaka när studierna avslutats. 9
3. RESULTATRÄKNING OCH FINANSIERINGSANALYS Budgeten och ekonomiplanen för tre år godkänns samtidigt. Budgeten består av en drifts- och finansieringsdel samt en investeringsdel. RESULTATRÄKNING FÖR ÅREN 2018-2020 HAMMARLANDS KOMMUN Förklaring Bokslut 2016 Budget 2017 Nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 Anv. 8.12.2017 Ökn 17-18 Ökn % 17-18 HAMMARLANDS KOMMUN A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 938 821 850 981 903 584 877 244 877 244 887 044 880 444 875 813 26 263 3,1 % A3120 Försäljningsintäkter 335 002 339 818 370 050 343 710 343 710 352 510 351 710 319 757 3 892 1,1 % A3170 Avgiftsintäkter 330 473 315 600 316 900 316 900 316 900 316 900 316 900 269 356 1 300 0,4 % A3240 Understöd och bidrag 42 835 29 893 53 064 53 064 53 064 54 064 48 264 29 540 23 171 77,5 % A3250 Övriga verksamhetsintäkter 230 511 165 670 163 570 163 570 163 570 163 570 163 570 257 160-2 100-1,3 % 0 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -7 472 384-8 284 648-8 299 424-8 310 856-8 310 856-8 315 271-8 294 033-7 721 331-26 208 0,3 % A4110 Personalkostnader -3 372 195-3 516 817-3 525 195-3 526 586-3 526 586-3 526 511-3 520 923-3 404 730-9 769 0,3 % A4170 Köp av tjänster -3 040 961-3 633 255-3 651 937-3 660 128-3 660 128-3 664 268-3 656 658-3 300 248-26 873 0,7 % A4200 Material, förnödenheter och varor -578 603-598 462-611 224-611 774-611 774-612 124-614 084-517 373-13 312 2,2 % A4230 Understöd -460 112-517 817-492 390-492 390-492 390-492 390-482 390-482 967 25 427-4,9 % A4270 Övriga verksamhetskostnader -20 513-18 297-18 678-19 978-19 978-19 978-19 978-16 014-1 681 9,2 % VERKSAMHETSBIDRAG -6 533 563-7 433 667-7 395 840-7 433 612-7 433 612-7 428 227-7 413 589-6 845 518 55 0,0 % A5100 SKATTEINKOMSTER 4 522 635 4 235 036 4 372 851 4 375 147 4 375 147 4 375 147 4 375 147 3 991 678 140 111 3,3 % 5000 Kommunal inkomstskatt 4 226 277 4 059 536 4 190 851 4 193 147 4 193 147 4 193 147 4 193 147 3 739 046 133 611 3,3 % 5100 Fastighetsskatt 88 376 88 500 89 000 89 000 89 000 89 000 89 000 87 410 500 0,6 % 5200 Andel av samfundsskatt 166 376 60 000 65 000 65 000 65 000 65 000 65 000 135 341 5 000 8,3 % 5300 Källskatt 41 607 27 000 28 000 28 000 28 000 28 000 28 000 29 882 1 000 3,7 % 0 A5110 LANDSKAPSANDELAR 2 957 676 2 892 042 2 694 814 2 694 814 2 694 814 2 694 814 2 694 814 2 916 372-197 228-6,8 % 5500 Allmän Landskapsandel 86 788 87 709 0 0 0 0 0 87 709-87 709 5505 Komplettering av skatteinkomster 397 426 408 275 1 718 757 1 718 757 1 718 757 1 718 757 1 718 757 408 275 1 310 482 321,0 % 5510 Kompensation för avdrag 50 668 0 0 0 0 0 0 0 0 5520 Kompensation för kapitalskatt 88 909 44 000 60 000 60 000 60 000 60 000 60 000 84 670 16 000 36,4 % 5600 Lr-andel för socialvård 1 563 830 1 570 846 627 514 627 514 627 514 627 514 627 514 1 570 846-943 332-60,1 % 5700 Ls-andel för undervisning och kultur 972 907 986 217 513 157 513 157 513 157 513 157 513 157 969 877-473 060-48,0 % 5850 Övriga statsandelar -202 852-205 005-224 614-224 614-224 614-224 614-224 614-205 005-19 609 0 A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 19 189 10 992 14 286 14 286 14 286 14 303 14 322 12 922 3 294 30,0 % A6110 Ränteintäkter 15 828 10 100 13 000 13 000 13 000 13 000 13 000 10 860 2 900 28,7 % A6120 Övriga finansiella intäkter 3 740 1 100 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 2 413 400 36,4 % A6130 Räntekostnader -334-88 -44-44 -44-27 -8-56 44-50,0 % A6140 Övriga finansiella kostnader -44-120 -170-170 -170-170 -170-295 -50 41,7 % 0 ÅRSBIDRAG 965 938-295 597-313 889-349 365-349 365-343 963-329 306 75 454-53 768 18,2 % 0 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -430 143-434 496-375 968-480 691-480 691-491 127-485 894 0-46 195 10,6 % A7110 Avskrivningar enligt plan -430 143-434 496-375 968-480 691-480 691-491 127-485 894 0-46 195 10,6 % RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT 535 795-730 093-689 857-830 056-830 056-835 090-815 200 75 454 0-99 963 13,7 % Resultatet för år 2018 uppskattas till - 830 T. Verksamhetsbidraget är på samma nivå som i budgeten för år 2017 d.v.s. 7 434 T. Skatteintäkterna ökar med 140 T (3,3 %). Landskapsandelarna minskar med 197 T (6,8 %). En kommun måste visa bokslut med positivt resultat för att på längre sikt kunna investera och även hålla sin tidigare egendom i skick. Enligt budgetförslag är årsbidraget - 349 T (- 232 /invånare). Verksamhetskostnaderna enligt resultaträkningen är 8 311 T vilket innebär en ökning med 26 T eller 0,3 %. Personalkostnaderna ökar med 10 T (0,3 %). Köptjänsterna ökar med 27 T (0,7 %). Enligt kommunstyrelsens budgetdirektiv eftersträvades att kostnaderna skulle uppgå till maximalt 8 135 T (exklusive avskrivningar). Nämndernas förslag är 8 299 T d.v.s. 164 T högre än kommunstyrelsens budgetdirektiv. (Jfr Budgetdirektiv s. 92-93) En balanserad ekonomi för kommunen förutsätter ett årsbidrag kring 500-600 T. Kommunens avskrivningar kommer att öka med anledning av att landskapsandelar inte längre beviljas för skoloch daghemsbyggnader, servicehus, institutioner, vägar och avlopp etc. samt då de årliga investeringarna ligger högre än de årliga avskrivningarna enligt plan. 10
För att undvika att avskrivningarna växer för snabbt borde kommunens nettoinvesteringar inte överstiga 500 T /år. År 2018 beräknas nettoinvesteringarna vara 678 T. Under planeperioden planerar kommunen investera i åldringsvården vilket höjer kommunens avskrivningar på sikt. I budgetförslaget har årslönerna för den ordinarie personalen beräknats enligt gällande lönenivå hösten 2017 jämte en ökning om ca 1,0 % för avtalsenliga justeringar. Semesterpenningen har beräknats så att den maximalt utbetalas enligt 70 % av full premie. Vid utgången av planeperioden den 31.12.2020 uppskattas kommunens kassa till 1,1 M. FINANSIERINGSANAYLS 2018-2020 HAMMARLANDS KOMMUN Förklaring Bokslut 2016 Budget 2017 Nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 Anv. 8.12.2017 Ökn 17-18 Ökn % 17-18 HAMMARLANDS KOMMUN Årsbidrag 965 938-295 597-313 889-349 365-349 365-343 963-329 306 75 454-53 768 18,2 % Korrektivposter till interna tillförda medel -7 718-20 000-20 000-20 000-20 000-20 000-20 000-103 486 Kassaflödet i verksamheten 958 219-315 597-333 889-369 365-369 365-363 963-349 306-28 033-20 157 6,4 % Investeringsutgifter Investeringsutgifter -461 725-563 200-808 400-783 400-783 400-571 400-196 400-186 787-220 200 39,1 % Finansieringandelar för investeringsutgifter 0 0 0 Försäljn. ink. av tillgångar bland best. aktiva 18 518 105 000 105 000 105 000 105 000 115 000 105 000 123 134 0 0,0 % Kassaflödet för investeringarnas del -443 207-458 200-703 400-678 400-678 400-456 400-91 400-63 653-220 200 48,1 % Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde 515 013-773 797-1 037 289-1 047 765-1 047 765-820 363-440 706-91 686-273 968 35,4 % Kassaflöde för finansieringens del Minskning av långfristiga lån -1 801-1 801-1 801-1 801-1 801-1 801-1 801-1 801 0 0,0 % Förändring av kortfristiga lån -31 914 0 Förändringar i lånebeståndet -33 715-1 801-1 801-1 801-1 801-1 801-1 801-1 801 0 0,0 % Övriga förändringar av likviditeten Förändringar av förvaltade medel och förv.kapital 224-224 0 Förändringar i fordringar 122 813 104 025 0 Förändringar i räntefria skulder -61 306-207 140 0 Övriga förändringar av likviditeten 61 731-103 339 0 Kassaflödet för finansieringens del 28 016-1 801-1 801-1 801-1 801-1 801-1 801-105 140 0 0,0 % Förändringar av likvida medel 543 029-775 598-1 039 090-1 049 566-1 049 566-822 164-442 507-196 826-273 968 35,3 % Likvida medel 31.12 3 435 979 2 660 381 2 360 910 2 350 434 2 350 434 1 528 270 1 085 763 3 239 153-309 947-11,7 % Likvida medel 1.1 2 892 950 3 435 979 3 400 000 3 400 000 3 400 000 2 350 434 1 528 270 3 435 979-35 979-1,0 % Förändringar av likvida medel 543 029-775 598-1 039 090-1 049 566-1 049 566-822 164-442 507-196 826-273 968 35,3 % 11
Kommunens nettokostnader fördelar sig på följande sätt enligt budgetförslaget: Budgetområde Nettokostnad Kommunstyrelsen, val och revisorer 225 671 Socialnämnden 4 333 401 Skolnämnden 2 531 394 Biblioteksnämnden, fritidsnämnden 273 963 Byggnadstekniska nämnden, brandnämnden, lantbruk 547 274 TOTALT 7 911 703 Biblioteksnämnd, fritidsnämnd 5 % Nettokostnader budget 2018; 7,9 M Byggnadstekniska nämnden, brandnämnden, lantbruk 7 % Kommunstyrelse, val och revisorer 4 % Skolnämnden 32 % Socialnämnden 55 % 12
4. SKATTEINKOMSTER Kommunalskatterna har upptagits i budget och ekonomiplan enligt tabellen nedan med beaktande av en oförändrad inkomstskattesats om 17,25 %. KOMMUNALSKATTER 2016-2020 Förklaring Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Plan 2019 Plan 2020 Ökn/min 17-18 % Kommunalskatt 4 226 277 4 059 536 4 193 147 4 193 147 4 193 147 3,29 % Fastighetsskatt 88 376 88 500 89 000 89 000 89 000 0,56 % Andel av samfundsskatt 166 376 60 000 65 000 65 000 65 000 8,33 % Källskatt 41 607 27 000 28 000 28 000 28 000 3,70 % TOTALT 4 522 635 4 235 036 4 375 147 4 375 147 4 375 147 3,31 % Enligt redovisningen den 25.10.2017 är de beskattningsbara förvärvsinkomsterna för år 2016 24 317 826 skatteören. Det här innebär en ökning med 2,2 % från skatteår 2015. Den beskattningsbara inkomsten i budgeten för år 2018 beräknas till 24 308 098. Den beskattningsbara inkomsten härleds genom att utgå från beskattningsbar inkomst för år 2016 så att den beskattningsbara inkomsten minskar med 2,0 % för år 2017 och ökar med 2,0 % för år 2018. Antalet förvärvsören Skatteform Inkomstskattesats Förvärvsören Förändrings % Skatteår 2001 16,00 % 13 593 181 6,3% Skatteår 2002 16,00 % 14 218 850 4,6% Skatteår 2003 16,00 % 14 914 169 4,9% Skatteår 2004 16,00 % 15 646 090 4,9% Skatteår 2005 16,00 % 16 344 990 4,5% Skatteår 2006 17,00 % 16 944 053 3,7% Skatteår 2007 17,00 % 18 209 494 7,5% Skatteår 2008 16,50 % 18 892 139 3,7% Skatteår 2009 16,50 % 18 813 436-0,4% Skatteår 2010 16,50 % 20 446 012 8,7% Skatteår 2011 16,50 % 21 188 127 3,6% Skatteår 2012 16,50 % 21 895 776 3,3% Skatteår 2013 16,50 % 23 224 891 6,1% Skatteår 2014 17,25 % 23 387 246 0,7% Skatteår 2015 17,25 % 23 798 278 1,8% Skatteår 2016 2.10.2017 17,25 % 24 317 826 2,2% Skatteår 2017 prognos 17,25 % 23 831 469-2,0% Skatteår 2018 prognos 17,25 % 24 308 098 2,0% Finlands kommunförbunds uppskattning av förvärvsinkomstskattekalkyl för år 2018 kan studeras nedan. Finlands kommunförbund kalkylerar med att skatteinkomsterna i Hammarland för år 2018 är 24 193 000 ören. 13
Hammarland 1000 KOMMUNALSKATTENS SKATTEGRUND SKATTEÅR 2016* 2017** 2018** 2019** 2020** BEFOLKNING, åldersgruppsvis 31.12 0-24 åringar. 400 403 406 407 407 Ändring % -5,2 0,7 0,7 0,5 0,0 25-64 åringar. 795 790 791 797 802 Ändring % -1,0-0,6 0,1 0,7 0,6 +65 åringar. 313 330 340 344 351 Ändring % 0,3 5,4 3,0 1,2 2,0 Invånarantal i slutet av året 1 508 1 523 1 536 1 548 1 560 Ändring % -1,9 1,0 0,9 0,8 0,8 FÖRVÄRVSINKOMSTER 2016* 2017** 2018** 2019** 2019** Löneinkomster 23 134 23 443 23 854 24 389 25 246 Ändring % 2,7 1,3 1,8 2,2 3,5 Pensionsinkomster 6 999 7 107 7 535 7 844 8 030 Ändring % 1,4 1,5 6,0 4,1 2,4 Övriga inkomster 5 860 5 715 5 847 6 005 6 176 Ändring % 1,5-2,5 2,3 2,7 2,9 Sammanlagt 35 993 36 265 37 236 38 238 39 452 Ändring % 2,3 0,8 2,7 2,7 3,2 AVDRAG (rikets) 2016** 2017** 2018** 2019** 2020** Arb.tagarnas försäksringspremier 1 922 2 320 2 508 2 672 2 726 % av lönerna 8,3 9,9 10,5 11,0 10,8 Förvärvsinkomstavdraget 1 978,9 1 959,2 1 947,1 1 917,0 1 931,3 Övr. avdrag för inkomstens förv. 679 761 761 767 781 Pensionsinkomstsavdrag 1 560 1 620 1 665 1 662 1 603 % av lönerna 22,3 22,8 22,1 21,2 20,0 Grundavdraget 894 899 935 943 937 Avdrag för resekostnader + övriga 1 505 1 490 1 481 1 483 1 494 Sammanlagt 8 539 9 049 9 297 9 445 9 471 AVDRAG (åländska) 2016* 2017** 2018** 2019** 2020** Resekostnadsavdrag 731 733 743 758 773 Studielåneavdrag 4 4 4 4 4 Sjukdomskostnadsavdrag 300 306 320 327 326 Studieavdrag 32 32 32 32 32 Sammanlagt 1 068 1 076 1 099 1 121 1 136 AVDRAGEN SAMMANLAGT 9 607 10 125 10 396 10 566 10 607 Ändring, % 1,3 5,4 2,7 1,6 0,4 KOMMUNALSKATT SOM SKALL BETALAS Beskattningsbar inkomst 2016** 2017** 2018** 2019** 2020** Förvärvsinkomst - avdrag 26 386 26 140 26 840 27 671 28 845 Skatteprocent 17,25 17,25 17,25 17,25 17,25 KALKYLERAD SKATT 4 552 4 509 4 630 4 773 4 976 Arbetsinkomstavdrag 229 288 352 381 361 Övr. avdrag från skatten 128 132 104 113 106 DEBITERAS 4 195 4 090 4 173 4 279 4 509 Ändring % 2,2-2,5 2,0 2,5 5,4 Inflyter inte, (ca 0,5-1 %) 29 29 29 30 32 INFLYTER UNDER TRE ÅR 4 165 4 061 4 144 4 249 4 477 Skatteår 2016* 2017** 2018** 2019** 2020** Beskattningsbar ink. 1000 24 318 23 708 24 193 24 808 26 138 Ändring % 2,2-2,5 2,0 2,5 5,4 Besk.bar inkomst /Invånare 16 126 15 570 15 748 16 026 16 757 Ändring % 4,2-3,4 1,1 1,8 4,6 Effektiv skattegrad % 11,65 11,28 11,21 11,19 11,43 14
Den kommunalskatt som beräknas flyta in under år 2018 är 4 193 T. Det här är en ökning med 134 T (3,3 %) från budgeten för år 2017. Kommunens skattekraft/invånare är under genomsnittet på Åland. År 2016 var kommunens förvärvsinkomster/invånare 16 126. Med den här skattekraften ligger Hammarland på en 10: de plats bland de åländska kommunerna. BESKATTNINGEN AV FÖRVÄRVSINKOMSTER (jämförelse mellan 2015 och 2016 års beskattning där 2016 års uppgifter är enligt läget den 25.10.2017) KOMMUN Kommunalskatt 2015 28.10.2016 Kommunalskatt 2016 25.10.2017 Besk förv ink 2015 Besk förv ink. 2016 Ökn. Minsk. 15-16 Ökn minskn. 15-16 % Beskbar ink per inv 2016 SOTTUNGA 358 729 376 045 1 992 939 2 089 139 96 200 4,83 % 21 762 MARIEHAMN 41 701 309 42 035 521 234 936 952 236 819 837 1 882 885 0,80 % 20 477 JOMALA 15 033 686 15 459 670 88 433 447 90 939 235 2 505 788 2,83 % 19 117 LEMLAND 5 969 409 6 200 778 35 638 263 37 019 570 1 381 307 3,88 % 18 399 LUMPARLAND 1 358 105 1 338 563 6 964 641 6 864 426-100 215-1,44 % 17 830 BRÄNDÖ 1 340 927 1 367 681 8 005 534 8 165 260 159 726 2,00 % 17 336 KUMLINGE 975 936 1 006 520 5 275 330 5 297 474 22 144 0,42 % 17 200 SUND 3 234 089 3 334 275 16 585 072 17 098 846 513 774 3,10 % 16 997 SALTVIK 5 026 478 5 069 826 30 008 824 30 267 618 258 794 0,86 % 16 459 HAMMARLAND 4 105 203 4 194 825 23 798 278 24 317 826 519 548 2,18 % 16 126 FINSTRÖM 8 137 947 8 153 882 41 733 062 41 814 779 81 717 0,20 % 16 120 FÖGLÖ 1 485 701 1 497 448 8 612 759 8 680 858 68 099 0,79 % 15 474 ECKERÖ 2 628 274 2 607 742 14 206 886 14 095 903-110 983-0,78 % 15 190 KÖKAR 713 414 718 703 3 612 223 3 639 003 26 780 0,74 % 14 793 VÅRDÖ 1 175 705 1 226 586 6 355 162 6 455 716 100 554 1,58 % 14 706 GETA 1 159 029 1 135 419 6 623 023 6 488 109-134 914-2,04 % 13 002 TOTALT 94 403 941 95 723 484 532 782 395 540 053 599 7 271 204 1,36 % 18 486 Fastighetsskatten beräknas enligt följande oförändrade grunder. Allmän fastighetsskatteprocent 0,20 %, byggnader för stadigvarande boende 0,00 %, andra byggnader 0,90 % och allmännyttiga samfund 0,00 %. Fastighetsskatten beräknas avkasta 89 T under år 2018. Beskattningsvärdet för byggnader uppskattas år 2018 vara för stadigvarande boende 31 714 T, annan bostad 6 993 T och allmänna 15 040 T. Ett uttag av fastighetsskatt för stadigvarande boende motsvarande 0,1 % innebär därmed 31 714 i skatteinkomster. Motsvarande siffra för förhöjning av allmänna byggnader är 15 040,- per 0,1 %. Samfundsskatten är en viktig del i kommunens framtida skatteinkomster. Det är viktigt för kommunen att fortsätta utveckla möjligheter för företag att etablera sig i Hammarland för att öka antalet lokala arbetsplatser. En årlig strategi för det här är bra att arbeta med. För år 2018 beräknas inkomsten från samfundsskatten till 65 T. Nedan kan Finlands kommunförbunds samfundsskatteprognos för Hammarlands kommun studeras. Hammarland SAMFUNDSSKATT SOM SKALL BETALAS SKATTEÅR 2015 2016** 2017** 2018** 2019** 2020** Debiteras sammanlagt, milj 4 484 5 700 5 440 5 920 6 420 6 760 Kommungruppens andel 0,3687 0,3092 0,3034 0,3135 0,3135 0,3135 Kommunernas andel, milj 1 653 1 550 1 650 1 860 2 010 2 120 Ändring % 5,2-6,3 6,5 12,7 8,1 5,5 Andel på Åland, 1000 11 553 10 273 10 936 12 328 13 322 14 051 Ändring % 66,7-11,1 6,5 12,7 8,1 5,5 Kommunens fördelningsandel 0,010121910 0,015579950 0,012664310 0,0126643 0,0126643 0,0126643 Kommunens andel, 117 160 138 156 169 178 Ändring % 33,0 36,9-13,5 12,7 8,1 5,5 För år 2018 beräknas källskatten bli 28 T. 15
5. LANDSKAPSANDELARNA Landskapsandelarna har uppskattats enligt tabellen nedan: LANDSKAPSANDELAR 2016-2020 Ändamål Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Plan 2019 Plan 2020 Ökn/min 17-18 % Allmän landskapsandel 86 788 87 709 0 0 0-100,0 % Komplettering av skatteinkomst 397 426 408 275 1 718 757 1 718 757 1 718 757 321,0 % Landskapsandel för socialvården 1 563 830 1 570 846 627 514 627 514 627 514-60,1 % Landskapsandel för undervisning och kultur 972 907 986 217 513 157 513 157 513 157-48,0 % Komplettering av kapitalskatt 88 909 44 000 60 000 60 000 60 000 36,4 % Kompensation åländska avdrag 50 668 0 0 0 0 Justeringsbelopp -202 852-205 005-224 614-224 614-224 614 9,6 % TOTALT 2 957 676 2 892 042 2 694 814 2 694 814 2 694 814-6,8 % Landskapsandelssystemet från 2008 upphör att gälla efter år 2017 och det ersätts med ett nytt landskapsandelssystem. Den nu genomförda reformen är radikal i sin utformning och landskapsandelen består till 43 % av skattekomplettering d.v.s. 14,2 M av totala 33,0 M. För Hammarlands del är skattekompletteringen t.o.m. 60 % av de totala landskapsandelarna. De uppgiftsbaserade landskapsandelarna har dragits ner så att grundskolans landskapsandel är 6,6 M (20 %) och socialvårdens 11,7 M (35,3 %). För kulturverksamhet finns en landskapsandel om 0,5 M (1,6 %). Under kommande tre år finns en övergångskorrigering mellan kommunerna vilken härleds genom att den landskapsandel som kommunen får enligt det nya systemet upphöjs med koefficienten 1,095 för att eliminera landskapsregeringens inbesparing i landskapsandel från 36,1 M till 33,0 M. Den upphöjda produkten subtraheras därefter från 2017 års totala landskapsandel. Det svar positivt eller negativt korrigeras sedan för år 2018 med 75 %, år 2019 med 50 % och 2020 med 25 %. Hammarlands kommuns landskapsandel minskar totalt med 0,2 M 6,8 %. Nedskärningen i landskapsandel motsvarar 0,8 % -enheter av inkomsten från kommunalskatten. Landskapsregeringens sammanställning av landskapsandelarna för år 2018 finns i nedanstående tabell. Skattekomplettering Grundskola Socialvård Kultur Summa Övergång Totalt Brändö 338 263 405 950 366 021 8 846 1 119 081-94 564 1 024 516 Eckerö 1 191 893 357 434 820 569 17 430 2 387 326-229 168 2 158 159 Finström 2 358 596 490 083 898 156 48 721 3 795 555-569 946 3 225 609 Föglö 463 725 442 936 422 929 10 537 1 340 127 147 484 1 487 611 Geta 844 387 294 803 355 207 9 372 1 503 768 135 291 1 639 059 Hammarland 1 718 757 484 834 627 514 28 323 2 859 429-224 614 2 634 815 Jomala 1 862 429 602 772 1 083 496 89 346 3 638 043 291 421 3 929 463 Kumlinge 322 580 218 588 255 100 5 785 802 053-33 660 768 393 Kökar 310 913 239 406 149 902 4 620 704 842-85 909 618 933 Lemland 1 404 670 436 021 286 512 37 789 2 164 992 465 870 2 630 862 Lumparland 303 637 226 803 49 814 7 231 587 485 109 071 696 556 Saltvik 1 289 490 492 544 560 193 34 540 2 376 768 434 917 2 811 685 Sottunga 44 334 10 409 52 358 1 803 108 905 70 145 179 050 Sund 1 119 601 420 215 385 711 18 895 1 944 422 118 440 2 062 862 Vårdö 634 820 494 661 415 069 8 245 1 552 795-148 786 1 404 009 Mariehamn 0 965 191 4 930 133 217 214 6 112 538-385 991 5 726 547 Åland 14 208 096 6 582 651 11 658 684 548 697 32 998 129 32 998 129 16
Från kommunen har kritik framförts att landskapsregeringen genom det nya landskapsandelssystemet tar ett för litet ansvar för de lagstadgade uppgifter som kommunerna skall sköta. Skattekompletteringen kan under kommande år få en utveckling som kan överraska. I det nya landskapsandelssystemet saknas även andelar för kommunernas investeringar. Landskapsandelarna utgör totalt 32 % av verksamhetskostnaderna. 6. NYA TJÄNSTER I BUDGETFÖRSLAGET I nämndernas förslag till budget för år 2017 finns följande förändringar i tjänsterna: Barnträdgårdslärare -0,56 Barnskötare - 0,31 Assistent daghem - 0,63 Närvårdare 1,00 Personlig assistent - 0,74 Elevassistent 0,52 Kommuntekniker/byggnadsinspektör - 0,20 7. EKONOMIPLAN Verksamheternas kostnader och intäkter för planeåren 2019-2020 har beräknats enligt samma kostnadsnivå som under år 2018. Ökning under planeåren består enbart av förändringar i verksamhet eller investeringar. Skatteinkomsterna har beräknats med en skattesats om 17,25 % för planeåren. 8. KOMMUNENS LÅN Befintliga lån amorteras i kommunen enligt tabellen nedan. Amorteringar åren 2016-2020 År 2016 33 714 2017 1 801 2018 1 801 2019 1 801 2020 1 801 17
Kommunens lån beräknas ha följande utveckling: Utvecklingen av kommunens låntagning per 31.12: År Lånebelopp Folkmängd /invånare 1992 1 523 232 1 259 1 210 1993 1 461 168 1 290 1 133 1994 1 322 149 1 300 1 017 1995 1 207 471 1 299 930 1996 1 091 274 1 283 851 1997 772 149 1 319 585 1998 689 560 1 332 518 1999 611 287 1 348 453 2000 539 156 1 351 399 2001 488 864 1 373 356 2002 436 430 1 379 316 2003 392 183 1 365 287 2004 349 964 1 387 252 2005 306 699 1 384 222 2006 268 094 1 423 188 2007 245 505 1 409 174 2008 221 852 1 440 154 2009 194 275 1 463 133 2010 173 326 1 508 115 2011 150 249 1 526 98 2012 127 172 1 522 84 2013 101 966 1 540 66 2014 72 507 1 532 47 2015 40 920 1 537 27 2016 7 206 1 508 5 *) Uppskattning 2017 5 405 1 508 4 *) Uppskattning 2018 3 604 1 508 2 *) Uppskattning 2019 1 803 1 508 1 *) Uppskattning 2020 0 1 508 0 *) Uppskattning I bokslutet för år 2016 har Hammarland den näst lägsta skuldsättningen/invånare bland de åländska kommunerna. Den 31.12.2018 beräknas skuldbördan vara 2 /inv. 9. INVESTERINGARNA För år 2018 beräknas nettokostnaderna för investeringar uppgå till 678 T, år 2019 till 456 T samt år 2020 till 91 T samt. Den största investeringen under planeperioden är trafiklederna för vilka anslag upptagits till ett belopp om 732 T. Kommunens investeringar är för höga i jämförelse med det årsbidrag som kommunen utvisar i budgeten. 18
19
BUDGETENS VERKSTÄLLIGHETSDIREKTIV 1. BUDGETUPPSTÄLLNINGEN Budgeten består av följande delar: Drifts- och finansieringsdel Investeringsdel I driftsdelen bestämmer kommunen de uppgiftshelheter för vilka verksamhetsmål uppställs. För varje resultatenhet finns verksamhetskostnader och -intäkter angivna. I finansieringsdelen upptas de kostnader och intäkter vilka berör kommunens finansiering. I investeringsdelen upptas de utgifter och inkomster vilka fordras för att täcka olika investeringsprojekt under budgetåret. 2. BINDANDE NIVÅER Ett anslag är en till belopp och användningsändamål begränsad fullmakt som fullmäktige beviljar förtroendeorganet. Anslaget för varje uppgift är bindande till sitt bruttobelopp. Beslut om ändringar i budgeten fattas av fullmäktige. Varje förtroendeorgan skall i sin budgetuppföljning följa följande regler: 1. För varje resultatenhet i budgeten skall kostnaderna under året hållas inom det nedan fastställda beloppet för EXTERNA VERKSAMHETENS KOSTNADER. 2. För varje resultatenhet i budgeten skall intäkterna under året uppgå till minst det belopp som nedan fastställts för EXTERNA VERKSAMHETENS INTÄKTER. 3. Ett förtroendeorgan tillåts inte öka sina kostnader med anledning av att intäkter ökar över budget utan att förändringen behandlats i fullmäktige. 4. Ett anslag är en till belopp och användningsändamål begränsad fullmakt som fullmäktige beviljar förtroendeorganet. Anslaget för varje uppgift är bindande till sitt bruttobelopp. Beslut om ändringar i budgeten fattas av fullmäktige. 20
3. SPARSAMHET OCH PRIORITERING Vid all verksamhet i kommunen skall förtroendeorganen iaktta största sparsamhet och sträva till så förmånliga lösningar som möjligt. Man bör sträva till att använda anslagen så att de viktigaste behoven tillfredsställs först. Vid årets början får medel inte användas för sekundära behov, så att anslag inte längre finns under senare delen av året. 4. DISPOSITIONSPLAN Sedan kommunfullmäktige godkänt budgeten skall förtroendeorgan fastställa en dispositionsplan. En dispositionsplan behöver inte godkännas av förtroendeorgan i de fall att fullmäktige godkänt förtroendeorganets äskande av anslag och då det dessutom i grunden finns en dispositionsplan uppgjord. I dispositionsplanen fördelas anslagen och de beräknade inkomsterna specificerat på särskilda konton. 5. EKONOMISKA RAMAR De beviljade anslagen bildar verksamhetens ekonomiska ramar och varje organ ansvarar själv för att dess verksamhet utförs inom de ekonomiska ramarna. Inom ramen för de beviljade anslagen skall följande regler tillämpas vid tecknandet av entreprenadavtal: En resultatenhet med ett anslag för ett enskilt projekt under 20 000,- (brutto) får verkställas i enlighet med budget av behörigt förtroendeorgan under förutsättning att kommunfullmäktige vid fastställandet av budget inte fattat ett beslut om bindandet av anslag till kommunstyrelsen eller kommunfullmäktige. För att verkställa ett enskilt projekt över 200 000,- skall alltid kommunstyrelsens godkännande införskaffas innan projektet verkställs. Undantag från den här regeln kan göras i det fall att kommunfullmäktige uttryckligen genom ett beslut gett ett annat förtroendeorgan rätt att verkställa projektet. 21
6. ANSVARSPERSON Under varje resultatenhet i driftsdelen anges en ansvarspersoner till vars uppgift hör att fortlöpande följa uppkomsten av eventuella avvikelser i verksamhet eller anslag. Ifall avvikelser upptäcks rapporteras det här skriftligt till kommundirektören som vid behov informerar kommunstyrelsen där nödvändiga beslut fattas i ärendet. Verkställigheten av budgeten kan avvika på två olika sätt: Avvikelse från anslag = Överskridande eller underskridande av utgifter och inkomster. Alla anslag är bruttoanslag. Det här betyder att ökade inkomster inte gör det tillåtet för förtroendeorganet att öka utgifterna. Avvikelse från verksamhet = Avvikelser i verksamhet är: a) Upptagande av ny verksamhet, b) nedläggande av befintlig verksamhet, c) ökning eller kvalitetshöjning av befintlig verksamhet samt d) minskning eller kvalitetssänkning av befintlig verksamhet. 7. UPPTAGANDET AV KORTFRISTIGA LÅN Kommunstyrelsen kan besluta om upptagandet av kortfristiga krediter upp till 200 000,-. 22
8. BUDGETENS INDELNING I RESULTATENHETER Budgeten är indelad i nedan nämnda delar bestående av budgetdel, förtroendeorgan, resultatenheter och kostnadsställen. Budgeten är i enlighet med punkt 2 bunden till bruttobelopp på resultatenhetsnivå. Genom exemplet nedan redogörs för vad som i budgeten är budgetdel, förtroendeorgan, resultatenhet och kostnadsställe. Anslagen i driftsdelen är bundna enligt den numrering som består av C samt tre siffror ex. C112 Val. C1 = Budgetdel (HAMMARLANDS KOMMUN) C12 = Förtroendeorgan (CENTRALNÄMNDEN/CENTRALVALNÄMNDEN) C112 = Resultatenhet (Val) = Anslaget är bundet på den här nivån mot kommunfullmäktige vad gäller EXTERNA VERKSAMHETENS KOSTNADER och EXTERNA VERKSAMHETENS INTÄKTER. 1008 = Kostnadsställe Radetiketter C1 HAMMARLANDS KOMMUN C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN C10 REVISORERNA C100 REVISION 1010 Revision C11 KOMMUNSTYRELSEN C110 ALLMÄN ADMINISTRATION 1100 Kommunfullmäktige 1110 Kommunstyrelsen 1120 Övrig centralförvaltning 1130 Kommunkansliet 1140 Personalförvaltning 1150 Beskattning 1160 Allmänna understöd C120 KOLLEKTIVTRAFIK 1200 Kollektivtrafiken C130 FRÄMJANDET AV NÄRINGSLIVET 1300 Näringsliv C20 SOCIALNÄMNDEN C200 SOCIALFÖRVALTNING 2000 Socialnämnden 2010 Socialkansliet och -byrån C210 DAGVÅRD AV BARN 2100 Klaralund 2110 Björkdungen 2120 Enskilda daghem C220 ÖVRIG BARNDAGVÅRD 2200 Familjedagvård 23
2220 Hemvårdsstöd för barn 2230 Eftermiddagshem C230 VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM 2300 De gamlas hem och Gullåsens C240 HEMTJÄNST 2400 Hemvårdshjälp 2410 Stödtjänster C250 ANNAN SERVICE FÖR ÅLDRINGAR OCH HANIDKAPPADE 2500 Servicehuset/Hammargården 2510 Handikappservice 2520 Närståendevårdstöd för handikappade 2530 Närståendevård för äldre 2540 Frontveteraner C260 MISSBRUKARVÅRD 2600 Missbrukarvård C270 SPECIALOMSORGER FÖR UTVECKLINGSSTÖRDA 2700 Boende inom specialomsorgen 2710 Dagvård inom specialomsorgen 2720 Fritidsverksamhet och semester inom specialomsorgen 2730 Finansieringskostnader inom specialomsorgen C280 ÖVRIG SOCIALVÅRD 2800 Förebyggande ungdomsvård 2810 Familjerådgivnng 2820 Rädda barnen 2830 Barnskydd 2840 Vård på inrättn.o. fam.vård inom barnskydd 2860 Utkomstskydd C30 SKOLNÄMNDEN C300 SKOLFÖRVALTNING 3000 Skolnämnden C310 GRUNDUTBILDNING ÅR 1-6 3100 Näfsby grundskola C320 GRUNDUTBILDNING KHS 3200 Högstadieskolor 3210 Specialskolor/träningsundervisning C330 MEDBORGARINSTITUTETS KURSVERKSAMHET 3300 Medborgarinstitutet i Mariehamn C40 BIBLIOTEKSNÄMNDEN C400 BIBLIOTEKSVERKSAMHET 4000 Biblioteksnämnden 4010 Hammarlands bibliotek C410 KULTURVERKSAMHET 4100 Kulturverksamhet C50 FRITIDSNÄMNDEN C500 IDROTTS- OCH FRILUFTSLIV 5000 Fritidsnämnden 24
5010 Verksamhetsbidrag HUF och 4H 5020 Övrig verksamhetsbidrag C60 BYGGNADSTEKNISKA NÄMNDEN C600 BYGGNADSTILLSYN 6000 Byggnadstekninska nämnden 6010 Byggnadskansliet C610 SAMHÄLLSPLANERING 6100 Detaljplanering C620 PARKER OCH ALLMÄNNA OMRÅDEN 6200 Underhåll C630 BYGGNADER OCH ANLÄGGNINGAR 6300 Gemensam fastighetsskötsel 6310 Rådgivningen/Hemsjukvården 6320 Blåäng och Förgätmigej 6330 Catharinahemmet I och II 6340 Hammar-Center 6350 Lärarbostäder, Näfsby skola C640 VATTEN- OCH AVLOPPSVERK 6400 Vattenverket 6410 Avloppsverket C650 HAMNSVERKSAMHET 6500 Öra hamn C660 FÖRVALTNING 6600 Tekniska kansliet 6610 Vägbelysning C670 MILJÖVÅRD OCH AVFALLSHANTERING 6700 Avstjälpningsplatsen/hantering av avfall C680 TRAFIKLEDER 6800 Vägnämndens kansli 6810 Privata och byggnadsplanevägars sommarunderhåll 6820 Privata och byggnadsplanevägars vinterundehåll 6830 Kommunalvägars sommarunderhåll 6840 Kommunalvägars vinterunderhåll C70 GEMENSAMMA BRANDNÄMNDEN C700 BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET 7000 Släckning och räddningsverksamhet 7010 Verksamhetsbidrag 7020 Befolkningsskyddet C80 LANTBRUKS- OCH SKOGSNÄMNDEN C800 UTVECKLING AV GÅRDSBRUK 8000 Lantbruks- och skogsnämnden C89 FINANSIERINGSDEL C899 KOMMUNSTYRELSEN 8999 Kommunstyrelsen Totalsumma Radetiketter 25
DRIFTS- OCH FINANSIERINGSDEL 26
SAMMANDRAG DRIFTSDELENS EXTERNA KOSTNADER OCH INTÄKTER Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -6 963 706,05-7 868 163-7 771 808-7 914 303-7 914 303-46 140 0,6 % C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN Extern 1 790-2 015-2 015-2 015 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 1 790-2 015-2 015-2 015 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 4 800 4 800 4 800 4 800 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -3 010-6 815-6 815-6 815 C10 REVISORERNA Extern -4 436,95-5 355-4 885-4 885-4 885 470-8,8 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -4 436,95-5 355-4 885-4 885-4 885 470-8,8 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -4 436,95-5 355-4 885-4 885-4 885 470-8,8 % C11 KOMMUNSTYRELSEN Extern -362 265,76-384 921-381 486-373 960-373 960 10 961-2,8 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -362 265,76-384 921-381 486-373 960-373 960 10 961-2,8 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 47 761,48 48 670 46 664 46 664 46 664-2 006-4,1 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -397 974,72-420 768-406 706-399 180-399 180 21 588-5,1 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -12 052,52-12 823-21 444-21 444-21 444-8 621 67,2 % C20 SOCIALNÄMNDEN Extern -3 686 199,69-4 212 378-4 190 195-4 197 075-4 197 075 15 303-0,4 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -3 686 199,69-4 212 378-4 190 195-4 197 075-4 197 075 15 303-0,4 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 417 264,49 309 537 318 661 318 661 318 661 9 124 2,9 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -4 036 643,01-4 459 224-4 441 757-4 448 637-4 448 637 10 587-0,2 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -66 821,17-62 691-67 099-67 099-67 099-4 408 7,0 % C30 SKOLNÄMNDEN Extern -2 188 122,84-2 438 784-2 383 214-2 482 873-2 482 873-44 089 1,8 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -2 188 122,84-2 438 784-2 383 214-2 482 873-2 482 873-44 089 1,8 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 18 920,65 13 923 60 082 33 742 33 742 19 819 142,3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -2 131 379,70-2 377 389-2 443 296-2 442 148-2 442 148-64 759 2,7 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -75 663,79-75 318-74 467-74 467 851-1,1 % C40 BIBLIOTEKSNÄMNDEN Extern -66 560,46-84 219-84 255-83 861-83 861 358-0,4 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -66 560,46-84 219-84 255-83 861-83 861 358-0,4 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 145,17 0 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -61 818,88-79 402-79 438-79 069-79 069 333-0,4 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -4 886,75-4 817-4 817-4 792-4 792 25-0,5 % C50 FRITIDSNÄMNDEN Extern -161 624,25-177 005-163 779-161 447-161 447 15 558-8,8 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -161 624,25-177 005-163 779-161 447-161 447 15 558-8,8 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 1 354,49 3 000 1 500 1 500 1 500-1 500-50,0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -135 857,28-153 877-139 151-139 057-139 057 14 820-9,6 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -27 121,46-26 128-26 128-23 890-23 890 2 238-8,6 % C60 BYGGNADSTEKNISKA NÄMNDEN Extern -421 602,40-472 604-465 219-507 946-507 946-35 342 7,5 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -421 602,40-472 604-465 219-507 946-507 946-35 342 7,5 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 402 902,11 435 840 432 810 432 810 432 810-3 030-0,7 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -582 783,53-657 601-643 425-653 633-653 633 3 968-0,6 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -241 720,98-250 843-254 604-287 123-287 123-36 280 14,5 % C70 GEMENSAMMA BRANDNÄMNDEN Extern -70 809,67-72 374-80 306-79 982-79 982-7 608 10,5 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -70 809,67-72 374-80 306-79 982-79 982-7 608 10,5 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 2 020,00 2 760 2 400 2 400 2 400-360 -13,0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -70 953,44-73 258-80 830-80 506-80 506-7 248 9,9 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -1 876,23-1 876-1 876-1 876-1 876 0 0,0 % C80 LANTBRUKS- OCH SKOGSNÄMNDEN Extern -7 687,48-18 573-17 659-17 659-17 659 914-4,9 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -7 687,48-18 573-17 659-17 659-17 659 914-4,9 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 40 734,00 37 251 36 667 36 667 36 667-584 -1,6 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -48 421,48-55 824-54 326-54 326-54 326 1 498-2,7 % C89 FINANSIERINGSDEL Extern 5 603,45-1 950-2 600-2 600-2 600-650 33,3 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 5 603,45-1 950-2 600-2 600-2 600-650 33,3 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 7 718,40 0 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -2 114,95-1 950-2 600-2 600-2 600-650 Totalsumma -6 963 706,05-7 868 163-7 771 808-7 914 303-7 914 303-46 140 2366,2 % 27
C12 CENTRALNÄMNDEN/CENTRALVALNÄMNDEN C112. Val Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -2 205-2 205-2 205 C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN C112 VAL -2 205-2 205-2 205 Extern -2 015-2 015-2 015 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -2 015-2 015-2 015 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 4 800 4 800 4 800 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -6 815-6 815-6 815 Intern -190-190 -190 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -190-190 -190 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -190-190 -190 Totalsumma -2 205-2 205-2 205 PRESTATIONER Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 537-29 Kostnad per invånare 0 0 5 5 0 5 VERKSAMHETSOMRÅDE: Centralnämndens och centralvalnämndens kostnader för upprätthållandet av val i Hammarlands kommun. Under år 2018 ordnas presidentval. Under år 2018 ordnas en rådgivande kommunal folkomröstning angående kommunens framtida självstyrelse. Under år 2019 infaller riksdagsval, europaparlamentsval och lagtings- och kommunalval. MÅLSÄTTNING: Genomföra val enligt gällande lagstiftning. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 6 815,- BUDGETANSVARIG: Ordförande centralnämnd 28
EKONOMIPLAN: Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -2 205-747 C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN C112 VAL Extern -2 015-570 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -2 015-570 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 4 800 5 800 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -6 815-6 370 Intern -190-177 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -190-177 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -190-177 Totalsumma -2 205-747 C 10. REVISORERNA C 100. Revision Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -4 553,95-5 501-5 021-5 021-6 034,59 480-9 % C10 REVISORERNA C100 REVISION -4 553,95-5 501-5 021-5 021-6 034,59 480-9 % Extern -4 436,95-5 355-4 885-4 885-6 034,59 470-9 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -4 436,95-5 355-4 885-4 885-6 034,59 470-9 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -4 436,95-5 355-4 885-4 885-6 034,59 470-9 % Intern -117,00-146 -136-136 10-7 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -117,00-146 -136-136 10-7 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -117,00-146 -136-136 10-7 % Totalsumma -4 553,95-5 501-5 021-5 021-6 034,59 480-9 % PRESTATIONER Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 537-29 -1,9 % Kostnad per invånare 3 4 3 3 4 0-7 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Revision enligt kommunallagen ÅFS 73/97 kap. 11 samt förvaltningsstadgans kapitel XIV Granskning av förvaltning och ekonomi. MÅLSÄTTNING: Revision enligt god kommunal bokföringssed under två revisionsdagar samt separat siffergranskning. Revision utförs av tre revisorer, av vilka två utses av kommunfullmäktige och en av revisionsbolag BDO Audiator Ab. VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: + 470,- 1. Personalkostnader - 190,- 2. Köp av tjänster + 660,- 29
BUDGETANSVARIG: Ordförande revisorer EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -4 553,95-5 501-5 021-5 021-5 022 C10 REVISORERNA C100 REVISION Extern -4 436,95-5 355-4 885-4 885-4 885 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -4 436,95-5 355-4 885-4 885-4 885 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -4 436,95-5 355-4 885-4 885-4 885 Intern -117,00-146 -136-136 -137 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -117,00-146 -136-136 -137 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -117,00-146 -136-136 -137 Totalsumma -4 553,95-5 501-5 021-5 021-5 022 C11. KOMMUNSTYRELSEN C 110. Allmän administration Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -214 050,25-217 825-210 596-210 596-323 216,58 7 229-3 % C11 KOMMUNSTYRELSEN C110 ALLMÄN ADMINISTRATION -214 050,25-217 825-210 596-210 596-323 216,58 7 229-3 % Extern -352 553,75-369 202-366 572-366 572-333 710,92 2 630-1 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -352 553,75-369 202-366 572-366 572-333 710,92 2 630-1 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 36 289,51 37 650 33 950 33 950 22 322,65-3 700-10 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -380 394,94-397 628-382 672-382 672-356 033,57 14 956-4 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -8 448,32-9 224-17 850-17 850-8 626 94 % Intern 138 503,50 151 377 155 976 155 976 10 494,34 4 599 3 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 138 503,50 151 377 155 976 155 976 10 494,34 4 599 3 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 153 190,00 167 610 171 821 171 821 10 892,00 4 211 3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -14 686,50-16 233-15 845-15 845-397,66 388-2 % Totalsumma -214 050,25-217 825-210 596-210 596-323 216,58 7 229-3 % PRESTATIONER Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 537-29 -2 % Kostnad per invånare 268 275 276 276 232 1 0 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Kommunfullmäktige, kommunstyrelsen, övrig centralförvaltning, kommunkansliet, personalförvaltning, beskattning och allmänna understöd. PERSONAL: 2015 2016 2017 Kommundirektör 1,0 1,0 1,0 Ekonomichef 1,0 1,0 1,0 Byråsekreterare 1,0 1,0 1,0 Byråsekreterare 0,6 0,8 0,8 Städare 0,3 0,3 0,3 MÅLSÄTTNING: 1. Arbeta för att utveckla kommunens attraktionskraft avseende boende och företagande. 2. Arbeta för att kommunen har en balanserad ekonom. 30
KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 14 956,- 1. Kommunfullmäktige + 102,- 2. Kommunstyrelsen + 47,- 3. Personalkostnader kansliet + 4 822,- 4. Tjänster kansliet - 7 860,- 5. Material kansliet + 4 215,- 6. Personalhälsovården (besök vartannat år) + 6 250,- 7. Beskattningskostnader + 4 426,- 8. Understöd till föreningar + 2 200,- 9. Ålands kommunförbund k.f. + 554,- 9. Övrigt + 200,- ALLMÄNNA UNDERSTÖD: Verksamhetsbidrag har upptagits för följande föreningar och organisationer: 1. Hammarlands Torp byalag r.f. 1 200,- 2. Norra Ålands pensionärsförening r.f. 100,- 3. Ålands neurologiska förening 150,- TOTALT 1 450,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Kommundirektör EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -214 050,25-217 825-210 596-215 923-212 540 C11 KOMMUNSTYRELSEN C110 ALLMÄN ADMINISTRATION Extern -352 553,75-369 202-366 572-371 685-368 485 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -352 553,75-369 202-366 572-371 685-368 485 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 36 289,51 37 650 33 950 38 750 33 950 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -380 394,94-397 628-382 672-390 672-382 672 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -8 448,32-9 224-17 850-19 763-19 763 Intern 138 503,50 151 377 155 976 155 762 155 945 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 138 503,50 151 377 155 976 155 762 155 945 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 153 190,00 167 610 171 821 171 821 171 821 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -14 686,50-16 233-15 845-16 059-15 876 Totalsumma -214 050,25-217 825-210 596-215 923-212 540 31
C 120. Kollektivtrafik Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -3 919,94-3 986 2 718 2 718-13 690,00 6 704-168 % C11 KOMMUNSTYRELSEN C120 KOLLEKTIVTRAFIK -3 919,94-3 986 2 718 2 718-13 690,00 6 704-168 % Extern -3 562,94-3 620 2 956 2 956-13 690,00 6 576-182 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -3 562,94-3 620 2 956 2 956-13 690,00 6 576-182 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 10 895,48 10 720 12 414 12 414 1 694 16 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -13 518,60-13 400-8 518-8 518-13 690,00 4 882-36 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -939,82-940 -940-940 0 0 % Intern -357,00-366 -238-238 128-35 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -357,00-366 -238-238 128-35 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -357,00-366 -238-238 128-35 % Totalsumma -3 919,94-3 986 2 718 2 718-13 690,00 6 704-168 % PRESTATIONER Antal passagerare 537 800 500 500-300 -38 % Nettokostnad/passagerare 7 5 5 5 0 9 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Lokal kollektivtrafik. MÅLSÄTTNING: Matartrafiken läggs ner under våren 2018 och i samråd med skolnämnden utreds ifall en matartrafik för hösten 2018 kan återupptas så att den kan kombineras med transporter för elever. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 4 882,- 1. Köp av tjänster + 4 882,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Under år 2018 utreder kommunen huruvida en ändring av matartrafiken är möjlig så att transporten kan användas även av skolelever i Näfsby skola. År 2009 utlovade landskapsregeringen ett stöd motsvarande 80 % av kommunens kostnader för den lokala kollektivtrafiken. För år 2017 har kommunen fått ett beslut från landskapsregeringen att stödet för den lokala kollektivtrafiken utgör 12 240,- eller 80 % av budgeten för kollektivtrafiken. En förutsättning för att bedriva kollektivtrafiken är att kommunen erhåller understöd från landskapet. Ett krav från landskapsregeringen för att betala stödet är att kommunen avstår från att uppbära avgifter för den lokala kollektivtrafiken. BUDGETANSVARIG: Kommundirektör 32
EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -3 919,94-3 986 2 718-4 447-4 419 C11 KOMMUNSTYRELSEN C120 KOLLEKTIVTRAFIK Extern -3 562,94-3 620 2 956-4 015-3 985 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -3 562,94-3 620 2 956-4 015-3 985 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 10 895,48 10 720 12 414 12 414 12 414 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -13 518,60-13 400-8 518-15 518-15 518 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -939,82-940 -940-911 -881 Intern -357,00-366 -238-432 -434 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -357,00-366 -238-432 -434 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -357,00-366 -238-432 -434 Totalsumma -3 919,94-3 986 2 718-4 447-4 419 C 130. Främjande av näringslivet Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -6 256,07-12 365-10 567-10 567-9 021,93 1 798-15 % C11 KOMMUNSTYRELSEN C130 FRÄMJANDET AV NÄRINGSLIVET -6 256,07-12 365-10 567-10 567-9 021,93 1 798-15 % Extern -6 149,07-12 099-10 344-10 344-9 021,93 1 755-15 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -6 149,07-12 099-10 344-10 344-9 021,93 1 755-15 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 576,49 300 300 300 190,37 0 0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -4 061,18-9 740-7 990-7 990-9 212,30 1 750-18 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -2 664,38-2 659-2 654-2 654 5 0 % Intern -107,00-266 -223-223 43-16 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -107,00-266 -223-223 43-16 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -107,00-266 -223-223 43-16 % Totalsumma -6 256,07-12 365-10 567-10 567-9 021,93 1 798-15 % PRESTATIONER Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1537-29 -2 % Nettokostnad per invånare 4 8 7 7 6-1 -13 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Främjande av näringslivet MÅLSÄTTNING: Delta i Ålandsmässan och Godbymässan under år 2018 för att marknadsföra Öra strands bostadsområde. Ordna underhållet av Sadelinleden. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 1 750,- 1. Provision fastighetsaffärer - 850,- 2. Tryckning och annonsering + 3 500,- 3. Övrigt - 900,- 33
VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Kommundirektör EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -6 256,07-12 365-10 567-10 567-10 568 C11 KOMMUNSTYRELSEN C130 FRÄMJANDET AV NÄRINGSLIVET Extern -6 149,07-12 099-10 344-10 344-10 344 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -6 149,07-12 099-10 344-10 344-10 344 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 576,49 300 300 300 300 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -4 061,18-9 740-7 990-7 990-7 990 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -2 664,38-2 659-2 654-2 654-2 654 Intern -107,00-266 -223-223 -224 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -107,00-266 -223-223 -224 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -107,00-266 -223-223 -224 Totalsumma -6 256,07-12 365-10 567-10 567-10 568 34
C20. SOCIALNÄMNDEN C 200. Socialförvaltning Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -121 229,51-133 899-126 183 0 0-143 346,99 133 899-100 % C20 SOCIALNÄMNDEN C200 SOCIALFÖRVALTNING -121 229,51-133 899-126 183 0 0-143 346,99 133 899-100 % Extern -113 445,51-125 625-117 909-117 945-117 945-138 505,99 7 680-6 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -113 445,51-125 625-117 909-117 945-117 945-138 505,99 7 680-6 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 50 50 50 50 0 0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -113 445,51-125 675-117 959-117 995-117 995-138 505,99 7 680-6 % Intern -7 784,00-8 274-8 274 117 945 117 945-4 841,00 126 219-1525 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -7 784,00-8 274-8 274 117 945 117 945-4 841,00 126 219-1525 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 126 126 126 126 126 126 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -7 784,00-8 274-8 274-8 181-8 181-4 841,00 93-1 % Totalsumma -121 229,51-133 899-126 183 0 0-143 346,99 133 899-100 % PRESTATIONER Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508-29 -2 % Kostnad per invånare 80 87 84 84 84-3 -4 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Socialnämnden och socialkansliet. PERSONAL: 2016 2017 2018 Socialsekreterare 1 1 1 Socialarbetare 1 1 1 Totalt 2 2 2 MÅLSÄTTNING: Att upprätthålla ett serviceutbud som motsvarar kommuninvånarnas behov och uppfyller lagstiftningen inom socialförvaltningen. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 7 680,- 1. Socialnämnden - 923,- 2. Socialkansliet, personalkostnader + 4 753,- 3. Material, (inventarier ergonomiska möbler) + 2 250,- 4. Köp av tjänster + 1 700,- 5. Övrigt - 100,- 35
VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -121 229,51-133 899 0 C20 SOCIALNÄMNDEN C200 SOCIALFÖRVALTNING Extern -113 445,51-125 625-117 945-117 945-117 945 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -113 445,51-125 625-117 945-117 945-117 945 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 50 50 50 50 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -113 445,51-125 675-117 995-117 995-117 995 Intern -7 784,00-8 274 117 945 117 945 117 945 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -7 784,00-8 274 117 945 117 945 117 945 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 126 126 126 124 126 136 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -7 784,00-8 274-8 181-8 179-8 191 Totalsumma -121 229,51-133 899 0 C 210. Dagvård av barn Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -994 286,48-1 036 721-1 016 276-1 059 029-1 059 029-940 171,65-22 308 2 % C20 SOCIALNÄMNDEN C210 DAGVÅRD AV BARN -994 286,48-1 036 721-1 016 276-1 059 029-1 059 029-940 171,65-22 308 2 % Extern -942 116,75-982 711-973 612-973 452-973 452-928 595,45 9 259-1 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -942 116,75-982 711-973 612-973 452-973 452-928 595,45 9 259-1 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 210 118,45 130 550 133 831 133 831 133 831 102 930,92 3 281 3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 101 417,00-1 062 568-1 056 794-1 056 634-1 056 634-1 031 526,37 5 934-1 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -50 818,20-50 693-50 649-50 649-50 649 44 0 % Intern -52 169,73-54 010-42 664-85 577-85 577-11 576,20-31 567 58 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -52 169,73-54 010-42 664-85 577-85 577-11 576,20-31 567 58 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 71 388,00 81 905 81 905 82 689 82 689 81 905,00 784 1 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -123 557,73-135 915-124 569-168 266-168 266-93 481,20-32 351 24 % Totalsumma -994 286,48-1 036 721-1 016 276-1 059 029-1 059 029-940 171,65-22 308 2 % PRESTATIONER Inskrivna heltidsplatser 31.12 43 42 45 45 45 3 7 % Inskrivna halvtidsplatser 31.12 35 35 31 32 32-3 -9 % Totalt inskrivna barn 31.12 78 77 76 77 77 0 0 % Antal närvarodagar 12 215 11 190 11 902 11 902 11 902 712 6 % Verksamhetsdagar 233 251 235 235 235-16 -6 % Nettokostnad/inskrivet barn 12 747 13 464 13 372 13 754 13 754 290 2 % Nettokostnad/närvarodag 81 93 85 89 89-4 -4 % Avgifternas finansieringsgrad 9 % 10 % 10 % 10 % 10 % 0 % -4 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Daghemmet Klaralund bestående av 3 avdelningar med totalt 57 platser. - 2 avdelningar med totalt 42 heltidsplatser. - 1 avdelning med 15 heltidsplatser. Daghemmet Björkdungen bestående av 2 avdelningar med totalt 33 platser. - 1 småbarnsavdelning med 12 heltidsplatser. - 1 avdelning med 21 heltidsplatser. 36
Köp av tjänster från enskilt daghem (Waldorfbarnträdgården). PERSONAL KLARALUND 2016 2017 2018 Daghemsföreståndare 1,00 1,00 1,00 Barnträdgårdslärare 4,78 4,56 4,00 Barnskötare 2,67 2,67 3,00 Köksbiträde 1,00 1,00 1,00 Städare 0,53 0,52 0,52 Assistent 2,00 2,78 3,78 TOTALT 11,98 12,53 En heltidsassistent är budgeterad för tiden 1.1-30.6.2018. 13,30 PERSONAL BJÖRKDUNGEN 2016 2017 2018 Daghemsföreståndare 1,00 1,00 1,00 Barnträdgårdslärare 2,00 2,00 2,00 Barnskötare 3,20 3,42 2,78 Kock 1,00 1,00 1,00 Köksbiträde 0,65 0,66 0,66 Städare 0,41 0,41 0,41 Assistent 1,56 2,00 1,63 TOTALT 9,82 10,49 9,48 Specialbarnträdgårdslärartjänsterna fungerar som en intern köptjänst från Näfsby skolas specialklasslärare. ANTAL BARN I DAGVÅRD: Daghemmen, antal avdelningar för barn över tre år (oktober 2017) Avdelning Heltidsbarn Deltidsbarn Totalt Sunnan 13 7 20 Nordan 10 10 20 Västan 5 3 8 Ugglan 11 6 17 Enskilt daghem 2 0 2 Totalt 41 26 67 Daghemmen, antal avdelningar för barn under tre år (oktober 2017) Avdelning Heltidsbarn Deltidsbarn Totalt Hackspetten 4 6 10 Totalt 4 6 MÅLSÄTTNING: 10 37
Barnomsorgen och de båda daghemmen har som målsättning att ge likvärdig, bra och ändamålsenlig omsorg samt innehållsrik pedagogisk verksamhet för bästa utvecklingsmöjligheter för barnen. Daghemmens arbetsplaner är utformade enligt landskapsregeringens förundervisningsplan och i arbetet med sexårsverksamheten utifrån en gemensamt utarbetad arbetsplan med skolan. Språkundervisning varierar årligen. På daghemmet Klaralund ges 5 timmar per vecka i språkundervisning och i daghemmet Björkdungen budgeteras för 6 timmar per vecka. I budgeten tas totalt upp inkomster från landskapsregeringen för språkundervisningen motsvarande 9 586,-. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 5 934,- 1. Personalkostnader - 2 725,- 2. Köp av tjänster + 5 000,- 3. Material, förnödenheter och varor - 1 300,- 4. Övriga verksamhetskostnader 0,- 5. Enskilt daghem + 4 959,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Personalen är anställd inom barnomsorgen i kommunen. På daghemmet Klaralund upptas kostnad för detektorbyte samt en mindre staketbyggnad. På daghemmet Björkdungen rengörs ventilationen år 2018. Det konstateras också att på daghemmet Björkdungen tillkommer kostnader för tak/fasad renovering. Barntalet förväntas gå ner med ca 8-10 barn från hösten 2018 då en stor grupp börjar i Näfsby skola. Personalbehovet på daghemmen regleras enligt antal barn till hösten. Barnen skall placeras ändamålsenligt. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -994 286,48-1 036 721-1 059 029-1 059 006-1 059 195 C20 SOCIALNÄMNDEN C210 DAGVÅRD AV BARN Extern -942 116,75-982 711-973 452-973 452-973 452 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -942 116,75-982 711-973 452-973 452-973 452 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 210 118,45 130 550 133 831 133 831 133 831 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 101 417,00-1 062 568-1 056 634-1 056 634-1 056 634 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -50 818,20-50 693-50 649-50 649-50 649 Intern -52 169,73-54 010-85 577-85 554-85 743 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -52 169,73-54 010-85 577-85 554-85 743 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 71 388,00 81 905 82 689 82 689 82 689 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -123 557,73-135 915-168 266-168 243-168 432 Totalsumma -994 286,48-1 036 721-1 059 029-1 059 006-1 059 195 38
C 220. Övrig barndagvård Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -279 414,71-294 975-268 474-276 311-276 311-259 736,03 18 664-6 % C20 SOCIALNÄMNDEN C220 ÖVRIG BARNDAGVÅRD -279 414,71-294 975-268 474-276 311-276 311-259 736,03 18 664-6 % Extern -254 780,71-268 902-242 401-242 401-242 401-241 460,03 26 501-10 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -254 780,71-268 902-242 401-242 401-242 401-241 460,03 26 501-10 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 23 059,85 16 500 19 500 19 500 19 500 22 991,00 3 000 18 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -277 840,56-285 402-261 901-261 901-261 901-264 451,03 23 501-8 % Intern -24 634,00-26 073-26 073-33 910-33 910-18 276,00-7 837 30 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -24 634,00-26 073-26 073-33 910-33 910-18 276,00-7 837 30 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -24 634,00-26 073-26 073-33 910-33 910-18 276,00-7 837 30 % Totalsumma -279 414,71-294 975-268 474-276 311-276 311-259 736,03 18 664-6 % PRESTATIONER Inskrivna familjedagvård 31.12 3 3 1 3 3 0 0 % Antal närvarodagar 386 350 175 175 175-175 -50 % Inskrivna förmiddagsverksamhet 31.12 18 20 21 21 21 1 5 % Nettokostnad/inskrivet barn familjedagvård 19 255 12 429 35 965 10 542 10 542-1 887-15 % Nettokostnad/närvarodag familjedagvård 150 107 206 181 181 74 70 % Nettokostnad eftermiddagsvård/barn 3 728 4 666 4 227 4 378 4 378-287 -6 % Avgifternas finansieringsgrad familjedagvård 9 % 6 % 7 % 7 % 7 % 0 17 % Avgifternas finansieringsgrad eftermiddagsvård 20 % 13 % 16 % 16 % 16 % 0 20 % Hemvårdsstöd antal hushåll 31.12 54 50 50 50 50 0 0 % Kostnad/hushåll (enbart stöd) 2 788 3 200 2 890 2 890 2 890-310 -10 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Familjedagvård, hemvårdsstöd samt förmiddags- och eftermiddagsvård för skolbarn. För verksamhetsåret 2018 budgeteras en familjedagvårdare som har totalt 4,5 platser. Barn under 3 år motsvarar 1,5 platser. För verksamhetsåret 2018 budgeteras en familjedagvårdare t.o.m. 30.6.2018 med totalt 4,5 platser samt fr.o.m. 1.7.2018 minskas till 3,0 platser. PERSONAL: 2016 2017 2018 Familjedagvårdare 1,00 1,00 1,00 Fritidspedagog 0,60 0,66 0,66 Eftermiddagshemsledare 1,24 1,24 1,24 Assistent 0,47 0,48 0,48 Städare 0,26 0,26 0,26 TOTALT 3,57 3,64 3,64 ANTAL BARN I FAMILJEDAGVÅRD: Familjedagvård, antal barn (oktober 2017) Avdelning Heltidsbarn Deltidsbarn Totalt Familjedagvårdare 2 0 2 Totalt 2 0 2 Fritidsverksamhet, antal barn (oktober 2017) Avdelning Åk 1 Åk 2- Totalt Klaras föris & eftis 6 15 21 Totalt 6 15 21 39
MÅLSÄTTNING: Att erbjuda alla barn i Hammarland en utvecklande, trygg barnomsorg med kvalificerad personal och god service i enlighet med gällande lagar och förordningar. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 23 501,- 1. Familjedagvården + 6 442,- 2. Hemvårdsstöd + 15 500,- 3. Fritidsverksamheten + 1 559,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -279 414,71-294 975-276 311-276 306-276 353 C20 SOCIALNÄMNDEN C220 ÖVRIG BARNDAGVÅRD Extern -254 780,71-268 902-242 401-242 401-242 401 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -254 780,71-268 902-242 401-242 401-242 401 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 23 059,85 16 500 19 500 19 500 19 500 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -277 840,56-285 402-261 901-261 901-261 901 Intern -24 634,00-26 073-33 910-33 905-33 952 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -24 634,00-26 073-33 910-33 905-33 952 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -24 634,00-26 073-33 910-33 905-33 952 Totalsumma -279 414,71-294 975-276 311-276 306-276 353 40
C 230. Vård på åldringshem Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -387 766,90-500 612-503 634-523 516-523 516-372 563,92-22 904 5 % C20 SOCIALNÄMNDEN C230 VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM -387 766,90-500 612-503 634-523 516-523 516-372 563,92-22 904 5 % Extern -387 766,90-500 612-503 634-508 701-508 701-372 563,92-8 089 2 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -387 766,90-500 612-503 634-508 701-508 701-372 563,92-8 089 2 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -387 766,90-500 612-503 634-508 701-508 701-372 563,92-8 089 2 % Intern -14 815-14 815-14 815 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -14 815-14 815-14 815 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -14 815-14 815-14 815 Totalsumma -387 766,90-500 612-503 634-523 516-523 516-372 563,92-22 904 PRESTATIONER Antal vårddygn Oasen totalt 1 748 2 190 2 190 2 190 2 190 0 0 % Antal vårddygn Oasen institution 1 330 1 460 1 460 1 460 1 460 0 0 % Antal vårddygn Oasen demensvård 418 730 730 730 730 0 0 % Kostnad/vårddygn Oasen 222 229 230 232 232 4 2 % Kostnad/vårddygn Oasen institution 200,32 191 202 202 202 191 11 6 % Kostnad/vårddygn Oasen demens 246,55 272 254 248 248 272-24 -9 % Grundavgift Oasen 26,27 31,31 43,63 43,63 VERKSAMHETSOMRÅDE: Kommunens andel för platser vid Oasen. Hammarland har 8 platser i Oasen. I budgeten finns medel upptaget för 7 platser. För tomma platser debiteras enligt förbundsfullmäktiges beslut en grundavgift för tomma platser om 15 925,- /år. Beslut Kfge: Antalet budgeterade platser ändras till 6 vilket motsvarar det antal dygn och anslag som socialnämnden tagit upp i budgetförslaget. MÅLSÄTTNING: Att erbjuda för de åldringarna/personer intervallvård, långvård samt vård för dementa personer. Kommunen utreder möjlighet att i egen regi producera institutions- och demensvård. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 8 089,- 1. Oasen k.f. - 8 089,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Behovet av platser i Oasen varierar rätt mycket. I september 2017 har kommunen fem platser i bruk. Oasen har från år 2016 börjat med två olika avdelningar - institution och demens med skilda vårddygnsavgifter. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren 41
EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -387 766,90-500 612-523 516-523 516-523 555 C20 SOCIALNÄMNDEN C230 VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM Extern -387 766,90-500 612-508 701-508 701-508 701 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -387 766,90-500 612-508 701-508 701-508 701 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -387 766,90-500 612-508 701-508 701-508 701 Intern -14 815-14 815-14 854 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -14 815-14 815-14 854 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -14 815-14 815-14 854 Totalsumma -387 766,90-500 612-523 516-523 516-523 555 C 240. Hemtjänst Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -709 454,68-759 395-797 568-768 330-768 330-731 040,14-8 935 1 % C20 SOCIALNÄMNDEN C240 HEMTJÄNST -709 454,68-759 395-797 568-768 330-768 330-731 040,14-8 935 1 % Extern -689 120,68-737 340-775 513-775 599-775 599-731 040,14-38 259 5 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -689 120,68-737 340-775 513-775 599-775 599-731 040,14-38 259 5 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 81 721,05 70 000 70 000 70 000 70 000 51 320,25 0 0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -770 841,73-807 340-845 513-845 599-845 599-782 360,39-38 259 5 % Intern -20 334,00-22 055-22 055 7 269 7 269 29 324 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -20 334,00-22 055-22 055 7 269 7 269 29 324-133 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 55 480 55 480 55 480 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -20 334,00-22 055-22 055-48 211-48 211-26 156 119 % Totalsumma -709 454,68-759 395-797 568-768 330-768 330-731 040,14-26 156 119 % PRESTATIONER Antal hushåll med hemvård under året 54 32 54 54 54 22 69 % Nettokostnad/hushåll med hemvård 12 675 22 680 14 304 13 754 13 754-8 926-39 % Avgiftsfinansieringsgrad 10 % 9 % 8 % 8 % 8 % -1 % -8 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Hemservice i och utanför Hammargården, samt stödtjänster (bl.a. färdtjänst enligt socialservicelagen). PERSONAL: 2016 2017 2018 Föreståndare inom äldreomsorg 1,0 1,0 1,0 Närvårdarkoordinator 0,8 0,8 0,8 Närvårdare i dagarbete 7,8 8,1 9,1 Närvårdare i nattarbete 2,3 2,3 2,3 Vårdbiträde 0,5 0,5 0,5 Dagverksamhetsledare 0,5 0,5 0,5 Totalt 12,9 13,2 14,2 MÅLSÄTTNING: Omtanke - vänlighet - service är vårt motto inom hemtjänsten. Målet är att erbjuda optimal vård och omsorg i en trygg miljö, där det tas hänsyn till personlig integritet och hög service kvalitet. Utgångspunkten är hjälp till självhjälp, respekt för kundens självbestämmanderätt, så att denne kan leva ett så självständigt liv och vara hemma så länge som möjligt. 42
KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 38 259,- 1. Hemtjänst, personalkostnader - 50 262,- 2. Hemtjänst, tjänster + 7 400,- 3. Hemtjänst, material (inventarier, hjälpmedel) - 3 897,- 4. Färdtjänst enligt socialvårdslagen + 8 500,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Äldreomsorg på distans har inte budgeterats för år 2018. Vårdtygden har ökat på grund av att invånare ska bo hemma så länge som möjligt. Hammargården har fått 2 permanenta platser jämfört med år 2016. Detta orsakar personal ökning fr.o.m. 2018. Personalens 12 timmars arbetsschema på helger byts till 8 timmars schema. Detta har betydelse för personalökningen. Kostnader för hjälpmedel ökar på grund av att ÅHS inte längre hyr ut hjälpmedel till klienter. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -709 454,68-759 395-768 330-768 313-768 462 C20 SOCIALNÄMNDEN C240 HEMTJÄNST Extern -689 120,68-737 340-775 599-775 599-775 599 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -689 120,68-737 340-775 599-775 599-775 599 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 81 721,05 70 000 70 000 70 000 70 000 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -770 841,73-807 340-845 599-845 599-845 599 Intern -20 334,00-22 055 7 269 7 286 7 137 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -20 334,00-22 055 7 269 7 286 7 137 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 55 480 55 480 55 480 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -20 334,00-22 055-48 211-48 194-48 343 Totalsumma -709 454,68-759 395-768 330-768 313-768 462 43
C 250. Annan service för åldringar och handikappade Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -449 352,46-453 914-436 353-506 113-506 113-420 639,95-52 199 11 % C20 SOCIALNÄMNDEN C250 ANNAN SERVICE FÖR ÅLDRINGAR OCH HANIDKAPPADE -449 352,46-453 914-436 353-506 113-506 113-420 639,95-52 199 11 % Extern -434 065,15-437 932-420 371-420 503-420 503-418 820,33 17 429-4 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -434 065,15-437 932-420 371-420 503-420 503-418 820,33 17 429-4 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 97 458,17 90 437 93 280 93 280 93 280 93 394,03 2 843 3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -515 520,35-516 371-497 201-497 333-497 333-512 214,36 19 038-4 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -16 002,97-11 998-16 450-16 450-16 450-4 452 37 % Intern -15 287,31-15 982-15 982-85 610-85 610-1 819,62-69 628 436 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -15 287,31-15 982-15 982-85 610-85 610-1 819,62-69 628 436 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -15 287,31-15 982-15 982-85 610-85 610-1 819,62-69 628 436 % Totalsumma -449 352,46-453 914-436 353-506 113-506 113-420 639,95-52 199 11 % PRESTATIONER Antal mottadare av närståendevård 31.12 24 17 24 24 24 7 41 % Kostnad/mottadare av närståendevård 3 404 5 176 3 333 3 333 3 333-1 843-36 % Antal färdtjänst enligt handikappservicelagen 31 27 31 31 31 4 15 % Kostnad/färdtjänst enligt handikappservicelagen endast resekostnad 1 892 1 852 2 065 2 065 2 065 213 11 % Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508-29 -2 % Nettokostnad/invånare 298 295 289 336 336 40 14 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Servicehuset Hammargården, matservice, handikappservice och närståendevård. PERSONAL: 2016 2017 2018 Kock 1,8 1,8 1,8 Köksbiträde 0,5 0,5 0,5 Lokalvårdare 0,4 0,4 0,4 TOTALT 2,7 2,7 2,7 Handikappservice Socialnämnden har utarbetat individuella lösningar för ett flertal personer med funktionsnedsättning vilket inbegriper anställningar på hel- och deltid av assistenter. PERSONAL: 2016 2017 2018 Assistent 1,78 2,96 2,22 TOTALT 1,78 2,96 2,22 MÅLSÄTTNING: Hammargården: Att på bästa och effektivaste sätt sköta om servicehuset och tillaga näringsrik mat. Två platser reserveras för periodvård. Handikappservice: Att kunna utvärdera klientens behov, alltid vid ansökan göra en individuell klientplan tillsammans med klienten. Serviceplanen ska betjäna klienten funktionellt och helhetsbetonat och hänvisa till lämpliga tjänster vilka delas in i subjektiva och anslagsbundna stödåtgärder. 44
KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 19 038,- 1. Handikappservice, personalkostnader + 33 138,- 2. Handikappservice, färdtjänst - 14 000,- 3. Handikappservice, övriga tjänster + 130,- 4. Material - 1 560,- 5. Handikappservice, understöd - 800,- 6. Servicehuset, Hammargården - 8 794,- 7. Närståendevård + 10 924,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Handikappservice: Antalet personer med funktionsnedsättning i behov av service har ökat. Flera kommuninvånare behöver specialanpassade lösningar med personliga hjälpare. Färdtjänsten inom handikappservice har ökat. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -449 352,46-453 914-506 113-506 103-505 286 C20 SOCIALNÄMNDEN C250 ANNAN SERVICE FÖR ÅLDRINGAR OCH HANIDKAPPADE Extern -434 065,15-437 932-420 503-420 503-419 640 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -434 065,15-437 932-420 503-420 503-419 640 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 97 458,17 90 437 93 280 93 280 93 280 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -515 520,35-516 371-497 333-497 333-496 565 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -16 002,97-11 998-16 450-16 450-16 355 Intern -15 287,31-15 982-85 610-85 600-85 646 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -15 287,31-15 982-85 610-85 600-85 646 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -15 287,31-15 982-85 610-85 600-85 646 Totalsumma -449 352,46-453 914-506 113-506 103-505 286 45
C 260. Missbrukarvård Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -19 079,60-17 464-20 464-21 140-21 140-68 332,50-3 676 21 % C20 SOCIALNÄMNDEN C260 MISSBRUKARVÅRD -19 079,60-17 464-20 464-21 140-21 140-68 332,50-3 676 21 % Extern -18 473,60-17 000-20 000-20 000-20 000-68 332,50-3 000 18 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -18 473,60-17 000-20 000-20 000-20 000-68 332,50-3 000 18 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -18 473,60-17 000-20 000-20 000-20 000-68 332,50-3 000 18 % Intern -606,00-464 -464-1 140-1 140-676 146 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -606,00-464 -464-1 140-1 140-676 146 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -606,00-464 -464-1 140-1 140-676 146 % Totalsumma -19 079,60-17 464-20 464-21 140-21 140-68 332,50-3 676 21 % PRESTATIONER Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 1532-29 -2 % Nettokostnad/invånare 13 11 14 14 14 45 3 23 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Missbrukarvård och nykterhetsarbete. Köptjänster från beroende-avdelning i Mariehamns stad samt Kårkulla samkommun och Understödsföreningen för svenskspråkig missbrukarvård r.f. MÅLSÄTTNING: Missbrukarvårdens målsättning är att minska tröskel mellan socialarbetare och klienter när det gäller diskussion om problematik. Tidigt insatt i missbruksvård är nyckeln till ett nytt socialt sammanhang, arbetsliv och självständighet och möjlighet att hantera det dagliga livet utan missbruk. Svenskspråkig vård är ett krav. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 3 000,- 1. Kundtjänster - 3 000,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Missbrukarvården i Mariehamn har omorganiserats till en enhet, beroende avdelning. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare 46
EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -19 079,60-17 464-21 140-21 139-21 143 C20 SOCIALNÄMNDEN C260 MISSBRUKARVÅRD Extern -18 473,60-17 000-20 000-20 000-20 000 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -18 473,60-17 000-20 000-20 000-20 000 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -18 473,60-17 000-20 000-20 000-20 000 Intern -606,00-464 -1 140-1 139-1 143 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -606,00-464 -1 140-1 139-1 143 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -606,00-464 -1 140-1 139-1 143 Totalsumma -19 079,60-17 464-21 140-21 139-21 143 47
C 270. Specialomsorger för utvecklingsstörda Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -702 074,42-911 047-878 025-905 365-905 365-852 938,09 5 682-1 % C20 SOCIALNÄMNDEN C270 SPECIALOMSORGER FÖR UTVECKLINGSSTÖRDA -702 074,42-911 047-878 025-905 365-905 365-852 938,09 5 682-1 % Extern -702 074,42-911 047-878 025-879 744-879 744-852 938,09 31 303-3 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -702 074,42-911 047-878 025-879 744-879 744-852 938,09 31 303-3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -702 074,42-911 047-878 025-879 744-879 744-852 938,09 31 303-3 % Intern -25 621-25 621-25 621 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -25 621-25 621-25 621 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -25 621-25 621-25 621 Totalsumma -702 074,42-911 047-878 025-905 365-905 365-852 938,09 5 682-1 % PRESTATIONER Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 1537-29 -2 % Nettokostnad/invånare 466 593 582 583 583 0-9 -2 % PRESTATIONER: Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Omsorgsbyrå besök 35,00 30,00 Kostnad/besök 261,00 140,00 144,53 Kostnad budget 4 900,00 4 336,00 Antal dagar i daglig verksamhet 821,00 903,00 970,00 Kostnad budget 116 174,54 119 993,00 130 438,00 Antal dygn i boendeservice 941,00 1 095,00 1 309,00 Kostnad budget 211 890,83 332 502,00 348 314,00 Antal dygn korttidsboende 168,00 77,00 Kostnad/dygn i korttidsboende 322,59 463,62 Kostnad budget 54 195,00 35 699,00 Antal besök i lägenhetsboende 0,00 0,00 0,00 Kostnad/timme lägenhetsboende 33,82 Kostnad totalt 0,00 0,00 0,00 Effektiverad vård 366,00 - - Kostnad/dygn i boendeservice 193,55 Ihopslagen med boendeservice 70 840,17 - - Antal månader i specialfritidshem 24,00 24,00 29,00 Kostnad/månad specialfritidshem 1 001,69 1 001,33 1 251,95 Kostnad totalt 24 040,46 24 032,00 36 306,00 Förmedlade tjänster totalt 222 678,95 277 908,00 82 620,00 Finansieringskostnader totalt 1 414,62 1 443,00 1 457,00 Omsorgsförbundet totalt 690 952,93 814 973,00 639 170,00 Övriga förmedlade tjänster 233 574,00 48
VERKSAMHETSOMRÅDE: Köptjänster från kommunalförbundet Ålands omsorgsförbund k.f. enligt specialomsorgslagen. Service inom Ålands omsorgsförbund k.f: Daglig verksamhet Boende i korttidshem Boendeservice Fritids och semesterverksamhet Specialfritidshem Förmedlade tjänster Effektiverad vård Omsorgsbyrå DUV: Lägerverksamhet MÅLSÄTTNING: Att ge ändamålsenlig service såsom daglig verksamhet och boendeservice till personer med utvecklingsstörning samt avlastning för anhöriga genom placering av barn och ungdomar upp till 18 år på korttidshem. Att hjälpa personer att reda sig självständigt i det dagliga livet och anpassa sig i övrigt till samhällslivet. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 31 303,- 1. Köp av kundtjänst + 31 303,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Kommunen köper tjänster från Kårkulla samkommun och Torsjö boendet i Sverige för boendeservice. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -702 074,42-911 047-905 365-905 365-905 433 C20 SOCIALNÄMNDEN C270 SPECIALOMSORGER FÖR UTVECKLINGSSTÖRDA Extern -702 074,42-911 047-879 744-879 744-879 744 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -702 074,42-911 047-879 744-879 744-879 744 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -702 074,42-911 047-879 744-879 744-879 744 Intern -25 621-25 621-25 689 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -25 621-25 621-25 689 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -25 621-25 621-25 689 Totalsumma -702 074,42-911 047-905 365-905 365-905 433 49
C 280. Övrig socialvård Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -148 281,97-237 581-265 102-273 597-273 597-238 220,94-36 016 15 % C20 SOCIALNÄMNDEN C280 ÖVRIG SOCIALVÅRD -148 281,97-237 581-265 102-273 597-273 597-238 220,94-36 016 15 % Extern -144 355,97-231 209-258 730-258 730-258 730-238 220,94-27 521 12 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -144 355,97-231 209-258 730-258 730-258 730-238 220,94-27 521 12 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 4 906,97 2 000 2 000 2 000 2 000 11 378,42 0 0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -149 262,94-233 209-260 730-260 730-260 730-249 599,36-27 521 12 % Intern -3 926,00-6 372-6 372-14 867-14 867-8 495 133 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -3 926,00-6 372-6 372-14 867-14 867-8 495 133 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -3 926,00-6 372-6 372-14 867-14 867-8 495 133 % Totalsumma -148 281,97-237 581-265 102-273 597-273 597-238 220,94-36 016 15 % PRESTATIONER Antal besök familjerådgivning 259 107 179 179 179 72 67 % Kostnad/besök familjerådgivning (endast stöd) 113 140 140 140 140 0 0 % Antal hushåll med utkomststöd 48 42 42 42 42 0 0 % Kostnad/hushåll med utkomststöd (endast stöd) 1 531 2 595 2 548 2 548 2 548-48 -2 % Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508-29 -2 % Kostnad per invånare/barnskydd 26 67 80 84 84 17 25 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Stödpersoner, familjevårdare, förebyggande ungdomsvård (köptjänst för fältarbete), familjerådgivning (köptjänst av Folkhälsan), Rädda Barnen (köptjänst för adoptionsrådgivning), barnskydd, lägerskolor och utkomststöd. PERSONAL: 2016 2017 2018 Familjearbetare 0,0 0,5 0,5 MÅLSÄTTNING: Inom barn- och ungdomsverksamheten i första hand fokusera på upplysning och stödåtgärder åt barn samt deras familjer inom den öppna vården. Behovet av assistans/hjälp bestäms utifrån en enskild familjs/individs behov, resurser, mål och resultat inom olika livsområden i det dagliga livet. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 27 521,- 1. Barnskydd - 20 221,- 2. Utkomststöd + 2 000,- 3. Familjerådgivning - 10 000,- 4. Fältarna + 700,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Beträffande utgiftsposten för familjerådgivning till hushåll kan det konstateras att anslaget höjts med totalt 10 000 till 25 000 i framlagt förslag. Behovet av familjerådgivning har ökat i kommunen. År 2016 bokfördes familjerådgivning till ett belopp om 29 000 och t.o.m. augusti 2017 har 19 000 bokförts. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare 50
EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -148 281,97-237 581-273 597-273 591-263 062 C20 SOCIALNÄMNDEN C280 ÖVRIG SOCIALVÅRD Extern -144 355,97-231 209-258 730-258 730-248 730 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -144 355,97-231 209-258 730-258 730-248 730 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 4 906,97 2 000 2 000 2 000 2 000 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -149 262,94-233 209-260 730-260 730-250 730 Intern -3 926,00-6 372-14 867-14 861-14 332 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -3 926,00-6 372-14 867-14 861-14 332 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -3 926,00-6 372-14 867-14 861-14 332 Totalsumma -148 281,97-237 581-273 597-273 591-263 062 51
C 30. SKOLNÄMNDEN C 300. Skolförvaltning Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 820,33-4 800-2 530-2 601-2 601-1 878,45 2 199-46 % C30 SKOLNÄMNDEN C300 SKOLFÖRVALTNING -1 820,33-4 800-2 530-2 601-2 601-1 878,45 2 199-46 % Extern -1 773,33-4 672-2 530-2 530-2 530-1 878,45 2 142-46 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 773,33-4 672-2 530-2 530-2 530-1 878,45 2 142-46 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 773,33-4 672-2 530-2 530-2 530-1 878,45 2 142-46 % Intern -47,00-128 -71-71 57-45 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -47,00-128 -71-71 57-45 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -47,00-128 -71-71 57-45 % Totalsumma -1 820,33-4 800-2 530-2 601-2 601-1 878,45 2 199-46 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Skolnämnden anger principer, riktlinjer och mål. Skötseln av de skolvisa administrativa rutinerna är anförtrodda till respektive skolföreståndare. Delegeringen från skolnämnd och skoldirektör till skolföreståndare är långt utvecklad. Skolnämndens huvudsakliga uppgift är att tillse att målen för grundskolan förverkligas och att grundskolan utvecklas samt ansvara för att verksamheten vid behov utvärderas. Skolskjutsarna kommer att upphandlas genom ett tvåårigt ramavtal. Skolnämnden planerar att sammanträda 4 gånger under 2018. MÅLSÄTTNING: Skolan förväntas att hantera och lösa alla pedagogiska svårigheter inom de budgeterade resurserna. Skolan ska inom de fastställda ramarna ordna undervisningen för alla elever. Elever med goda inlärningsförutsättningar skall ges möjlighet att gå framåt i sin egen takt så att de upplever skolan utmanande och stimulerande. Elever med inlärningssvårigheter ska ges undervisning så att de känner att de lyckas och duger oavsett nivån på deras prestationer. Planeringen skall vara så flexibel att ändringar i organisationen kan ske under pågående läsår. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 2 142,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: - BUDGETANSVARIG: Ordförande skolnämnd 52
EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 820,33-4 800-2 601-2 601-2 601 C30 SKOLNÄMNDEN C300 SKOLFÖRVALTNING Extern -1 773,33-4 672-2 530-2 530-2 530 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 773,33-4 672-2 530-2 530-2 530 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 773,33-4 672-2 530-2 530-2 530 Intern -47,00-128 -71-71 -71 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -47,00-128 -71-71 -71 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -47,00-128 -71-71 -71 Totalsumma -1 820,33-4 800-2 601-2 601-2 601 C 310. Grundutbildning år 1-6 Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 241 905,51-1 341 504-1 244 238-1 359 278-1 359 278-1 135 412,71-17 774 1 % C30 SKOLNÄMNDEN C310 GRUNDUTBILDNING ÅR 1-6 -1 241 905,51-1 341 504-1 244 238-1 359 278-1 359 278-1 135 412,71-17 774 1 % Extern -1 199 518,62-1 291 305-1 244 238-1 310 828-1 310 828-1 145 874,18-19 523 2 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 199 518,62-1 291 305-1 244 238-1 310 828-1 310 828-1 145 874,18-19 523 2 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 18 920,65 13 923 60 082 33 742 33 742 40 329,27 19 819 142 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 173 477,13-1 261 431-1 304 320-1 301 624-1 301 624-1 186 203,45-40 193 3 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -44 962,14-43 797-42 946-42 946 851-2 % Intern -42 386,89-50 199-48 450-48 450 10 461,47 1 749-3 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -42 386,89-50 199-48 450-48 450 10 461,47 1 749-3 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 11 800,00 11 860 13 813 13 813 11 800,00 1 953 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -54 186,89-62 059-62 263-62 263-1 338,53-204 Totalsumma -1 241 905,51-1 341 504-1 244 238-1 359 278-1 359 278-1 135 412,71-17 774-720 851,94 PRESTATIONER Antal elever 115,0 111,0 111,0 111,0 111,0 113 0,0 0 % Kostnad/elev 11 066 12 318 11 751 12 674 12 674 10 451 356 3 % Kostnad/elev inklusive köptjänster av lärare KHS 11 717 13 280 13 280 Gemensamma lärare KHS 74 822 67 283 67 283 Prestationstal Enhet Kategori År 2017 År 2018 Skillnad: Näfsby skola Näfsby skola Näfsby skola Annan skola Elever från Hammarland i allmän undervisning Elever från främmande kommun i 109 105,00-4,00 Näfsby Elever från skola Hammarland i 0 2,00 2,00 anpassad Elever från specialundervisning Hammarland i 2 5,50 3,50 främmande kommun (låg/hög) 2 3,00 1,00 Elever i Näfsby skola TOTALT Elever i Näfsby skola 111 112,50 1,50 Näfsby skola Antal undervtim/år 239 239 0 Näfsby skola Undervtim/elev 2,15 2,12-0,03 Näfsby skola Antal anställda totalt 17,25 17,77 0,52 Näfsby skola Skolledare 1,00 1,00 0,00 Näfsby skola Klasslärare/timlärare 7,67 7,67 0,00 Näfsby skola Elevassistent 4,00 4,52 0,52 Näfsby skola Speciallärare samordnad 0,58 0,58 0,00 Näfsby skola Specialklasslärare 1,00 1,00 0,00 Näfsby skola Kökspersonal 1,35 1,35 0,00 Näfsby skola Städpersonal 2,65 2,65 0,00 Näfsby skola Kvm 1 734 1 734 0 Näfsby skola Kvm/elev 15,62 15,41-0,21 53
VERKSAMHETSOMRÅDE: Resultatområdet omfattar: Näfsby skola för årskurserna 1-6 MÅLSÄTTNING: Att de medel som är upptagna i denna budget räcker till för att förverkliga de mål och skrivningar som finns i våra styrdokument (grundskollagen, läroplanen för grundskolan, arbetsplanen och skolstadgan). Att personalstyrkan bygger på en skolföreståndare, fem klasslärare, en specialklasslärare och tre timlärare samt tre SÅHD lärare; speciallärare, språklärare och musiklärare. Vidare finns 4,5 assistenter, tre städare, en kokerska. Denna personalstyrka förväntas räcka till för verksamheten budgetåret 2018 TIMRESURSEN: Begreppet timresurs är ett mått på antalet lärartimmat per vecka. Näfsby skolas totala timresurs är enligt följande: Timresurs Antal lärartimmar Lärartimmar per elev Timresurs för allmän-undervisning (Au) 192,00 1,71 Timresurs för AU ordnad av SÅHD (språk, musik m.m) 8,00 0,07 Specialundervisning ordnad av SÅHD 14,00 0,12 Övrig timresurs 0,00 0,00 Specialklassunderv 25,00 4,55 SUMMA 239,00 2,12 I timmarna ingår INTE undervisning av elever med annat modersmål än svenska, 20 h. Klassammansättningar och gruppindelningar 2017/2018 1.8.2017 Undervisningsgrupp Elevantal Timfördelning Åk1 14 20 Åk2 16 21 Åk3 17 25 Åk4 20 25 Åk5 19 25 Åk6 25 25 111 141 54
Återstående timmar används till stödundervisning, delningar, högstadiets gemensamma lärare samt undervisning i frivilligt språk. Elevprognos Läsår Elevantal 2017/2018 113,00 2018/2019 111,00 2019/2020 113,00 2020/2021 111,00 KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: 40 193,- 1. Personalkostnader - 17 629,- 2. Köp av kundtjänster - 20 246,- 2. Underhåll av byggnader och områden + 12 338,- 3. Skolskjutsar (transporter totalt 261 649,-) - 2 053,- 4. Underhåll av maskiner och anordningar - 1 129,- 5. Övriga tjänster - 1 365,- 5. Material - 8 751,- 7. Övrigt - 1 358,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Verksamhetsförändring: Näfsby skola har idag en utökad specialklass där elever från såväl Hammarland som Eckerö ingår. Detta medför en ökning på inkomstsidan/utgifterna i budgeten. BUDGETANSVARIG: Skolföreståndaren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 241 905,51-1 341 504-1 359 278-1 359 685-1 360 144 C30 SKOLNÄMNDEN C310 GRUNDUTBILDNING ÅR 1-6 Extern -1 199 518,62-1 291 305-1 310 828-1 311 262-1 311 587 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 199 518,62-1 291 305-1 310 828-1 311 262-1 311 587 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 18 920,65 13 923 33 742 33 742 33 742 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 173 477,13-1 261 431-1 301 624-1 301 624-1 301 624 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -44 962,14-43 797-42 946-43 380-43 705 Intern -42 386,89-50 199-48 450-48 423-48 557 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -42 386,89-50 199-48 450-48 423-48 557 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 11 800,00 11 860 13 813 13 813 13 813 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -54 186,89-62 059-62 263-62 236-62 370 Totalsumma -1 241 905,51-1 341 504-1 359 278-1 359 685-1 360 144 55
C 320. Grundutbildning KHS Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -956 633,93-1 110 172-1 103 811-1 136 880-1 136 880-1 019 012,00-26 708 2 % C30 SKOLNÄMNDEN C320 GRUNDUTBILDNING KHS -956 633,93-1 110 172-1 103 811-1 136 880-1 136 880-1 019 012,00-26 708 2 % Extern -956 633,93-1 110 172-1 103 811-1 136 880-1 136 880-1 019 012,00-26 708 2 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -956 633,93-1 110 172-1 103 811-1 136 880-1 136 880-1 019 012,00-26 708 2 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -925 932,28-1 078 651-1 103 811-1 105 359-1 105 359-1 019 012,00-26 708 2 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -30 701,65-31 521-31 521-31 521 0 0 % Totalsumma -956 633,93-1 110 172-1 103 811-1 136 880-1 136 880-1 019 012,00-26 708 2 % PRESTATIONER Antal elever Kyrkby högstadieskola 48,0 52,0 60,0 60,0 60,0 8,0 15 % Kostnad/elev Kyrkby högstadieskola 17 404 17 820 16 373 17 024 17 024-797 -4 % Kostnad/elev Kyrkby högstadieskola utan gem. lärare 15 845 15 902 15 902 Antal elever i andra högstadieskolor 2 Kostnad/elev i andra högstadieskolor 13 997 Antal elever Träningsundervisningen 2,0 3,0 2,0 2,5 2,5-0,5-17 % Kostnad/elev Träningsundervisningen 50 313 56 391 57 700 46 186 46 186-10 205-18 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Kyrkby högstadieskola med grundskola för årskurs 7-9. Gemensamma lärare i distriktet Träningsundervisningen är avsedd för elever med utvecklingsstörning. Träningsundervisningen är gemensam för Mariehamn, NÅHD k.f. och SÅHD k.f. Skärgårdskommunerna kan ansöka om att få sända elever till träningsundervisningen. Förbundsstyrelsen är ansvarig för verksamheten som regleras genom ett avtal mellan distrikten. Driftskostnaderna regleras mellan avtalsparterna i förhållande till deras elevantal. MÅLSÄTTNING: Att ge bästa möjliga och goda förutsättningar för ett lugnt och tryggt arbetsklimat. Att ha gruppstorlekar om 16-19 elever. Att ge undervisning under devisen "en skola för alla" Kyrkby högstadieskola, elevantal från Hammarland Elevantal År 2017 År 2018 År 2019 År 2020 52,00 60,00 64,50 64,50 56
Träningsundervisningen: Att ge högkvalitativ undervisning anpassad till elevernas förutsättningar. *) Bokslut medeltal 2007-2016 Elevmedeltal för åren 2018-2020 har framtagits med hjälp av preliminära underlag KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 26 708,- 1. Kyrkby högstadieskola (och andra högstadieskolor) - 80 416,- 2. Träningsundervisningen + 53 708,- 57